宏辰醫(yī)藥公司財(cái)務(wù)印章管理規(guī)定(文件)
【正文】 正確使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票。 收款人填寫要求： （ 1）現(xiàn)金支票收款人填寫為收款人（或經(jīng)辦人）個(gè)人姓名，現(xiàn)金支票交具名人道銀行辦理取款手續(xù)。 ： （ 1）人民幣大寫：數(shù)字大寫。 用途填寫要求： （ 1）現(xiàn)金支票支付范圍：（一）職工工資、津貼；（二）個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬； (三 )根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué) 技術(shù)、文化藝、體育等各種獎(jiǎng)金；（四）各種勞保、福利費(fèi)用以級(jí)國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；（五）向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款；（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（七） 1000 以下的零星支出；（八）中國(guó)人民銀行確定要支付現(xiàn)金的其他支出。 現(xiàn)金支票必須經(jīng)取票人在票根上簽名。支票交由分管會(huì)計(jì)核對(duì)后加蓋其余印鑒。對(duì)要求交回銀行的作廢支票由銀行出納辦理交回銀行手續(xù)，對(duì)不要求交回銀行的作廢支票裝訂如會(huì)計(jì)檔案。對(duì)過(guò)期作廢的支票，應(yīng)收回后再予重開(kāi)。 《支票使用情況匯總表》附當(dāng)月《購(gòu)買支票申請(qǐng)書(shū)》及安要 求不交回銀行的作廢支票，與銀行賬戶對(duì)賬單一起訂入當(dāng)月記賬憑證檔案。丟失支票造成的損失由持票人承擔(dān)。辦理銀行付款手續(xù)。 六、作廢與過(guò)期支票處理 支票因填寫不合規(guī)定、印章不清楚、超過(guò)規(guī)定支付期限等原因而作廢。 五、支票印鑒使用 支票印鑒實(shí)現(xiàn)出納、會(huì)計(jì)分管。 （ 2）轉(zhuǎn)賬支票支付范圍：適用于辦理商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)和其他往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算，可填寫如“貨款”、“代理費(fèi)”等。金額為整數(shù)元或角寫到“元”、“角”后必須加“整”字結(jié)尾，以“份”結(jié)束不需任何結(jié)尾字。轉(zhuǎn)賬支票用于支付采購(gòu)款等時(shí)，“收款人”必須與對(duì)方發(fā)票公章一 致，特殊情 況不一致時(shí)，須由對(duì)方書(shū)面申請(qǐng)，并經(jīng)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 四、支票填寫要求 簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或碳素墨水填寫，字跡清晰，不潦草，不錯(cuò)漏，做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，支票正面不能有涂改痕跡，否則應(yīng)予作廢。 銀行出納簽發(fā)支票時(shí)，必須根據(jù)審核無(wú)誤并經(jīng)復(fù)核的記賬憑證開(kāi)出。 公司 基本結(jié)算賬戶可使用現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票，一般賬戶只能使用轉(zhuǎn)賬支票。 本規(guī)定自發(fā)布之日起 執(zhí)行，公司授權(quán)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)解釋 支票管理規(guī)定 為加強(qiáng)對(duì)銀行支票的管理，規(guī)范支票結(jié)算行為、根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《中華人民共和國(guó)現(xiàn)金管理暫行條例》，結(jié)合 公司 財(cái)務(wù)工作實(shí)際，制度本規(guī)定。 六．提前開(kāi)票 公司各類收入到
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