【正文】 料通知單完成向供應(yīng)商退貨處理。這些臺(tái)賬或報(bào)表都是ABC公司常用的倉庫報(bào)表。另一種是比較高級(jí)的應(yīng)用方式，條碼包含較多的信息，如物料A的代碼、保質(zhì)期、批號(hào)、金額等信息。這種條碼必須錄入到K/3系統(tǒng)中去。一、 不需要解析的條形碼的設(shè)置對(duì)所有核算項(xiàng)目（除費(fèi)用外）都支持條形碼的設(shè)置，下面就以核算項(xiàng)目“物料”為例進(jìn)行說明，其他的核算項(xiàng)目可以參考進(jìn)行處理。對(duì)分錄的刪除：將光標(biāo)停在準(zhǔn)備刪除的分錄上，按刪除按鈕，對(duì)整條分錄進(jìn)行刪除；二、 需要解析的條形碼的設(shè)置需要解析的條形碼，不能將條形碼設(shè)置在物料屬性的條形碼標(biāo)簽中去。也可以在該查看界面上直接進(jìn)行條碼規(guī)則的新增。掃描一個(gè)條碼或者錄入代碼后，系統(tǒng)先假設(shè)不需要解析，進(jìn)行搜索。定義好條碼規(guī)則與單據(jù)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，并且使用條碼打印軟件打印出條碼之后，要使用條碼的解析功能，還必須將單據(jù)狀態(tài)設(shè)置成需要進(jìn)行條碼解析的狀態(tài)。一般來說，目前應(yīng)用比較普遍的方式是將條形碼貼在物料上，當(dāng)然也可以按照企業(yè)實(shí)際管理要求將條碼應(yīng)用在更多的地方，比如倉庫等。單據(jù)上支持多種錄入方式：代碼錄入、不需要解析的條碼錄入、需要解析的條碼錄入。銷售報(bào)價(jià)單發(fā)貨通知單銷售出庫單退貨通知單K/3銷售報(bào)價(jià)單審核銷售部門銷售員K/3銷售訂單錄入銷售部門銷售員客戶銷售訂單K/3銷售訂單審核銷售部門訂單管理員K/3發(fā)貨通知單審核銷售部門銷售主管K/3銷售出庫單審核銷售倉庫倉庫管理員K/3退貨通知單錄入銷售部門發(fā)貨管理員K/3退貨通知單審核銷售部門銷售主管K/3應(yīng)收賬管理系統(tǒng)圖8 銷售管理業(yè)務(wù)處理示意圖銷售出庫與退貨銷售倉庫業(yè)務(wù)銷售管理解決方案（適用于銷售部門及分公司）銷售業(yè)務(wù)管理K/3銷售管理系統(tǒng)在單據(jù)處理流程和業(yè)務(wù)處理上可滿足定制選用不同的單據(jù)流程，以及可完成一般銷售、退回、委托代銷、受托代銷、分期收款等，以及多種異常業(yè)務(wù)處理要求。（2）日常業(yè)務(wù)處理銷售報(bào)價(jià)處理：對(duì)特定客戶，銷售部門通過報(bào)價(jià)訂單管理對(duì)應(yīng)產(chǎn)品的價(jià)格、交貨信息。在K/3系統(tǒng)中通過審核的報(bào)價(jià)單才生效。在手工維護(hù)生成訂單時(shí)，可根據(jù)價(jià)格資料確定訂單價(jià)格。在K/3銷售管理系統(tǒng)的實(shí)際操作中單據(jù)之間可根據(jù)前面的定制流程通過關(guān)聯(lián)、勾稽、復(fù)制、匯總、整單選擇等方式快速靈活生成，減少重復(fù)工作量和出錯(cuò)的機(jī)會(huì)。在K/3銷售管理系統(tǒng)中可進(jìn)行業(yè)務(wù)單據(jù)的部份核銷、部份結(jié)算和多次核銷、多次結(jié)算以及反核銷、反結(jié)算處理。銷售管理報(bào)表分析（1）主要分析報(bào)表利用K/3銷售系統(tǒng)的報(bào)表分析模塊，可產(chǎn)生出銷售匯總表、銷售多級(jí)匯總表、銷售明細(xì)表、銷售訂單跟蹤表、委托代銷清單、受托代銷清單、分期收款清單、銷售類型統(tǒng)計(jì)表、銷售透視分析表、輔助屬性統(tǒng)計(jì)表、委托代銷備查簿等。在此基礎(chǔ)上還提供單據(jù)自由項(xiàng)自定義功能，即對(duì)當(dāng)前系統(tǒng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行單據(jù)的擴(kuò)展，靈活地適應(yīng)用戶的千差萬別的需求，滿足客戶對(duì)單據(jù)個(gè)性化的需求。選擇要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的科目。提供應(yīng)收帳套采用信用管理。與金稅有接口：可以進(jìn)行發(fā)票的導(dǎo)入與導(dǎo)出。企業(yè)利用K/3建立的應(yīng)付賬款管理系統(tǒng)通過采購發(fā)票、其他應(yīng)付單、付款單等單據(jù)的錄入，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的往來賬款的綜合管理；及時(shí)、準(zhǔn)確地提供各供應(yīng)商的往來款余額資料，提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、應(yīng)付款明細(xì)表、應(yīng)付款匯總表、付款分析表、付款預(yù)測(cè)表等，通過報(bào)表的分析，幫助企業(yè)合理地進(jìn)行資金的調(diào)配，提高資金的利用率；同時(shí)，系統(tǒng)還提供了各種預(yù)警、控制功能，如到期債務(wù)列表、應(yīng)付計(jì)息表等，幫助企業(yè)及時(shí)支付到期款項(xiàng)。審核發(fā)票后，可以生成憑證傳到總賬系統(tǒng)。對(duì)應(yīng)付票據(jù)的處理包括：付款、退票、審核。在核銷時(shí)，可列示要核銷的應(yīng)付款、付款記錄。（3）應(yīng)付賬表管理與分析應(yīng)付款賬表管理可以為企業(yè)財(cái)務(wù)部門提供各種分析功能，如賬齡分析、付款分析、付款預(yù)測(cè)等，管理報(bào)表如：應(yīng)付款明細(xì)表、應(yīng)付款匯總表、往來對(duì)賬、到期債務(wù)列表、應(yīng)付計(jì)息表、調(diào)匯差異表等，企業(yè)通過這些分析報(bào)表合理進(jìn)行資金調(diào)配，提高資金的利用率。（4）應(yīng)付賬期末處理在本期業(yè)務(wù)及相關(guān)處理操作完成后，所有單據(jù)進(jìn)行了審核，核銷處理，相關(guān)單據(jù)已生成了憑證，同時(shí)與總賬等系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料已核對(duì)完成，則可以結(jié)賬，為總賬期末處理做好準(zhǔn)備1存貨核算解決方案（適用于財(cái)務(wù)部）圖11 存貨核算系統(tǒng)處理示意圖采購單據(jù)銷售單據(jù)倉存單據(jù)金額核算（財(cái)務(wù)部門）生成憑證并自動(dòng)傳遞到總賬各種憑證模板企業(yè)庫存會(huì)計(jì)在傳統(tǒng)手工核算各種采購入庫核算及銷售出庫收入成本等工作上，需要投入大量的人力和時(shí)間，為了能夠及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)結(jié)賬，上報(bào)各種報(bào)表，業(yè)務(wù)單據(jù)不得不提前至每月25日結(jié)賬。結(jié)合采購、入庫、銷售、出庫、倉存等各種業(yè)務(wù)類型，按照會(huì)計(jì)規(guī)則，將大量的計(jì)算工作由計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算、匯總，通過憑證模板設(shè)置對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)科目及取數(shù)來源，將各種單據(jù)生成對(duì)應(yīng)憑證并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)，及時(shí)核算各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，完成財(cái)務(wù)對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)控。一光一般采用計(jì)劃成本法核算存貨成本，存貨入庫按計(jì)劃成本入賬，會(huì)計(jì)科目需設(shè)置“材料采購”、“材料成本差異”，以便核算實(shí)際成本和計(jì)劃成本之間的差異企業(yè)會(huì)計(jì)人員在入庫核算模塊調(diào)出不同各種單據(jù)后，對(duì)于可以直接結(jié)算成本的系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算完成，對(duì)于需要由客戶確訂單價(jià)的單據(jù)，在會(huì)計(jì)人員輸入單價(jià)、金額后，系統(tǒng)完成入庫成本的核算。計(jì)劃成本法下，設(shè)置計(jì)劃單價(jià)，財(cái)會(huì)部門平時(shí)在材料明細(xì)賬的“收入、發(fā)出和結(jié)存”欄只登記數(shù)量，不必逐筆反映金額，期末計(jì)算數(shù)量和金額。憑證模板主要是根據(jù)各種采購、銷售、倉庫管理類型，分別設(shè)置不同的取數(shù)科目和金額來源，系統(tǒng)將根據(jù)設(shè)置的科目和金額來源從單據(jù)上自動(dòng)取出數(shù)據(jù)并生成憑證。期初末處理包括期末結(jié)賬、期初余額調(diào)整。（c) 材料發(fā)出匯總表：記錄材料發(fā)出情況的報(bào)表。（g) 委托代銷發(fā)出商品明細(xì)賬：記錄委托代銷發(fā)出商品數(shù)量、單價(jià)、金額等的詳細(xì)資料賬簿。使用者可以按物料、期間進(jìn)行查詢。處理普通生產(chǎn)任務(wù)、返工生產(chǎn)任務(wù)、改制生產(chǎn)任務(wù)等生產(chǎn)任務(wù)類型。（3）選擇生產(chǎn)領(lǐng)料倉庫管理員在生產(chǎn)投料審核后，才可根據(jù)生產(chǎn)投料單進(jìn)行生產(chǎn)領(lǐng)料；既可按標(biāo)準(zhǔn)限額領(lǐng)料，也可由系統(tǒng)自動(dòng)倒沖領(lǐng)料；既可對(duì)單一生產(chǎn)任務(wù)一次性領(lǐng)料，也可多次配套領(lǐng)料；還可任意合并多個(gè)生產(chǎn)任務(wù)領(lǐng)料；既可自動(dòng)配套領(lǐng)料，也可自動(dòng)配套退料。在實(shí)際操作中是在生產(chǎn)任務(wù)完成后，生產(chǎn)部門將完工的零部件或產(chǎn)品提交給倉庫入庫處理。 生產(chǎn)任務(wù)單執(zhí)行明細(xì)(匯總)表；216。 在制品存量統(tǒng)計(jì)表；216。 生產(chǎn)排產(chǎn)表；216。 物料配套查詢表；圖13生產(chǎn)成本核算原理圖公用物料信息非K/3系統(tǒng)數(shù)據(jù)費(fèi)用發(fā)生工資費(fèi)用分配固定資產(chǎn)折舊非K/3系統(tǒng)數(shù)據(jù)完工入庫單生產(chǎn)領(lǐng)料單物料信息產(chǎn)品BOM其它信息物料費(fèi)用折舊費(fèi)用其它費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)完工產(chǎn)量工時(shí)數(shù)據(jù)在制品數(shù)量基礎(chǔ)資料費(fèi)用錄入費(fèi)用分配成本計(jì)算產(chǎn)品成本在產(chǎn)品成本物料信息存貨計(jì)價(jià)方法自制品庫存本月生產(chǎn)入庫下步驟領(lǐng)用自制入庫核算人工費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)下期1成本管理解決方案（適用于財(cái)務(wù)部）成本核算基礎(chǔ)設(shè)置K/3分配標(biāo)準(zhǔn)包括分配標(biāo)準(zhǔn)定義、分配標(biāo)準(zhǔn)錄入、分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置三個(gè)功能。（2）分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置K/3共耗材料費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置：設(shè)置零部件生產(chǎn)車間、產(chǎn)品裝配線生產(chǎn)車間材料要素費(fèi)用的共耗分配標(biāo)準(zhǔn)，通過該設(shè)置實(shí)現(xiàn)材料共耗費(fèi)用在車間部門已投產(chǎn)的成本對(duì)象間分配的標(biāo)準(zhǔn)?？蛇x按部門設(shè)置，也可設(shè)為K/3系統(tǒng)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。分配標(biāo)準(zhǔn)可以確定是否包括約當(dāng)產(chǎn)量，是否設(shè)到成本項(xiàng)目，是否包括有材料定額分配單元。分配標(biāo)準(zhǔn)可以確定是否按成本對(duì)象設(shè)，或按K/3系統(tǒng)。分配標(biāo)準(zhǔn)可以確定是否包括約當(dāng)產(chǎn)量，是否設(shè)到成本項(xiàng)目，是否包括有材料定額分配單元。K/3輔助生產(chǎn)費(fèi)用分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置：其它企業(yè)輔助生產(chǎn)部門如動(dòng)力、維修等，對(duì)零部件生產(chǎn)車間、產(chǎn)品裝配線生產(chǎn)車間勞務(wù)成本分配至生產(chǎn)車間部門已投產(chǎn)的成本對(duì)象間分配的標(biāo)準(zhǔn)。分配標(biāo)準(zhǔn)可以確定是否包括約當(dāng)產(chǎn)量，是否設(shè)到成本項(xiàng)目。（1）分配標(biāo)準(zhǔn)定義系統(tǒng)提供以下四種預(yù)設(shè)分配標(biāo)準(zhǔn)，包括按實(shí)際產(chǎn)量、實(shí)際總工時(shí)、定額材料、約當(dāng)產(chǎn)量。 生產(chǎn)任務(wù)單領(lǐng)料差異分析表；216。 生產(chǎn)物料(資源)耗用匯總表；216。 生產(chǎn)任務(wù)單匯報(bào)明細(xì)表；216?？刹樵兘y(tǒng)計(jì)生產(chǎn)進(jìn)度、生產(chǎn)領(lǐng)料、物料資源消耗、生產(chǎn)完工、產(chǎn)品入庫的動(dòng)態(tài)狀況。最后生產(chǎn)領(lǐng)料單經(jīng)確認(rèn)無誤后即可進(jìn)行審核處理，并打印領(lǐng)料單，到各原材料倉庫、自制半成品倉庫實(shí)際領(lǐng)料。（2）生產(chǎn)投料業(yè)務(wù)處理生產(chǎn)車間在生產(chǎn)任務(wù)單下達(dá)后，要根據(jù)工程更改的變化、物料的庫存狀況、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的反饋，靈活地將物料分配給指定的生產(chǎn)任務(wù)單，也可由K/3系統(tǒng)自動(dòng)分配。對(duì)按BOM生成的生產(chǎn)投料單與生產(chǎn)領(lǐng)料單進(jìn)行維護(hù)和管理，安排每日或每周在每個(gè)車間生產(chǎn)什么和生產(chǎn)多少并及時(shí)匯報(bào)生產(chǎn)實(shí)績(jī)，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對(duì)車間生產(chǎn)的有效管理和控制。（i) 產(chǎn)成品發(fā)出匯總表：是記錄產(chǎn)成品發(fā)出情況的報(bào)表。（e) 銷售成本明細(xì)表：記錄銷售數(shù)量、單位成本、銷售成本等的詳細(xì)資料賬簿。系統(tǒng)根據(jù)核算憑證可生成：（a) 材料明細(xì)賬：是記錄各種材料的收發(fā)結(jié)存數(shù)量和金額詳細(xì)資料的賬簿。通過期K/3初末處理把當(dāng)期的所有數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一期，包括結(jié)存數(shù)量、結(jié)存金額等。企業(yè)會(huì)計(jì)人員在出庫核算系統(tǒng)調(diào)出各種出庫單據(jù)后，對(duì)于可以直接計(jì)算成本的單據(jù)系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算完成，對(duì)于需要由客戶確訂單價(jià)的單據(jù)，在會(huì)計(jì)人員輸入單價(jià)、金額后，系統(tǒng)完成出庫收入、成本的核算。出庫存貨計(jì)價(jià)：在計(jì)價(jià)方法上，系統(tǒng)采用實(shí)際成本法和計(jì)劃成本法進(jìn)行核算。對(duì)于外購入庫材料的采購費(fèi)用的處理，庫存會(huì)計(jì)可選擇按數(shù)量、按金額或手工分配給采購發(fā)票，然后由采購發(fā)票按數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)分配費(fèi)用到對(duì)應(yīng)的入庫單。在將來統(tǒng)一使用金穗稅務(wù)軟件以后，由于業(yè)務(wù)不能停止，而交稅是由軟件控制的，這樣以來，也就造成了財(cái)務(wù)和稅務(wù)之間不可調(diào)和的矛盾，解決這個(gè)問題的唯一途徑，就是使財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)結(jié)賬日期一致。如供貨質(zhì)量、價(jià)格等進(jìn)行分析。核銷類型支持：付款結(jié)算、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)收沖應(yīng)付、應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷。由于單據(jù)是及時(shí)錄入、及時(shí)處理的，可以及時(shí)反映與供應(yīng)商的往來情況，通過及時(shí)和供應(yīng)商的對(duì)賬，還可以避免付款體外循環(huán)等違紀(jì)現(xiàn)象。如果與采購合同號(hào)相關(guān)，則往來對(duì)賬單可按合同號(hào)統(tǒng)計(jì)。K/3應(yīng)付款管理系與采購管理系統(tǒng)是集成的，收貨入庫數(shù)據(jù)可自動(dòng)傳入應(yīng)付款管理系統(tǒng)，取得采購收貨的數(shù)量、價(jià)格、日期、付款條件等信息。錄入采購發(fā)票、其他應(yīng)付單財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)合同資料、原始票據(jù)、單據(jù)采購發(fā)票、其他應(yīng)付單錄入付款單財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)或者業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)傳入各種付款單據(jù)單據(jù)核銷，出賬齡分析表財(cái)務(wù)部 會(huì)計(jì)賬簿報(bào)表查詢、賬齡分析、催收等財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)各種分析報(bào)表將單據(jù)生成憑證憑證財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)憑證，已自動(dòng)傳入總賬圖10 企業(yè)K/3應(yīng)付款管理系統(tǒng)示意圖應(yīng)付管理解決方案（適用于財(cái)務(wù)部）很多企業(yè)都不重視應(yīng)付款的管理，只重視應(yīng)收款管理。欠款分析：采用結(jié)構(gòu)分析、比例分析等多種方法。選擇或自定義要生成的記賬憑證。訂是的內(nèi)容包括：銷售發(fā)票、合同信息、應(yīng)收賬款核銷，壞賬自動(dòng)處理：自動(dòng)進(jìn)行往來對(duì)賬、結(jié)算管理，對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行回款分析：周轉(zhuǎn)分析、往來對(duì)賬：信用管理、并能根據(jù)不同設(shè)置提供債權(quán)、催款提示等。（2）其他個(gè)性化工作處理各個(gè)企業(yè)銷售管理部門的單據(jù)是千差萬別，在K/3系統(tǒng)為了滿足單據(jù)輸出格式的特定需要，特別提供了一個(gè)單據(jù)套打設(shè)計(jì)工具。信用管理在K/3信用管理中允許按客戶、客戶類別及業(yè)務(wù)員設(shè)置信用額度，并對(duì)銷售訂單、銷售發(fā)票及銷售出庫單能按設(shè)置的信用額度進(jìn)行控制，對(duì)超過信用額度或越權(quán)的客戶、業(yè)務(wù)員不允許開單，并提供數(shù)量信用的控制。它們的主要目的分別是為了統(tǒng)計(jì)銷售開票及發(fā)貨的情況、統(tǒng)計(jì)銷售訂單的執(zhí)行情況以及委托代銷業(yè)務(wù)與分期收款發(fā)出商品業(yè)務(wù)的結(jié)算情況。根據(jù)權(quán)限設(shè)置，系統(tǒng)中的銷售業(yè)務(wù)單據(jù)必須審核。銷售訂單處理：在K/3銷售管理系統(tǒng)中，銷售部門訂單管理人員可以利用K/3銷售訂單，手工錄入，也可從合同確認(rèn)、銷售報(bào)價(jià)單、分支機(jī)構(gòu)采購單和內(nèi)部分銷訂單轉(zhuǎn)換生成。管理好對(duì)外報(bào)價(jià)是競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。（1）客戶檔案資料維護(hù)在K/3資料維護(hù)中，企業(yè)銷售部門可以集中管理客戶基本信息，包括客戶代碼、名稱、客戶狀態(tài)、地址、運(yùn)輸提前期、聯(lián)系人、電話、銀行、稅務(wù)登記號(hào)等基本資料，還有結(jié)算、應(yīng)收（A/R）科目、預(yù)收科目、業(yè)務(wù)員等財(cái)務(wù)資料?？紤]到條碼規(guī)則對(duì)于一個(gè)企業(yè)的意義相當(dāng)重大對(duì)“條碼規(guī)則”模塊設(shè)置查看、修改權(quán)限。比如說，條形碼雖然是貼在物料上，但是完全可以在“供應(yīng)商”項(xiàng)目上進(jìn)行掃描或直接錄入，并不一定要先將光標(biāo)定位到“物料”項(xiàng)目才可以進(jìn)行條碼的掃描。在新增外購入庫單界面，“工具”菜單上，將“條碼解析”命令打上勾，這樣，才能在條碼錄入后按照與外購入庫單關(guān)聯(lián)的條碼規(guī)則進(jìn)行條碼的解析。解析后的信息轉(zhuǎn)換為單據(jù)可以辨認(rèn)的字段信息，填入單據(jù)的相應(yīng)項(xiàng)目。通過指定關(guān)聯(lián)關(guān)系，將來在單據(jù)制作時(shí)，可以通過關(guān)聯(lián)關(guān)系來解析條碼信息。在規(guī)則管理界面上，左側(cè)是已經(jīng)設(shè)置好的規(guī)則名稱，當(dāng)高亮度在左側(cè)的規(guī)則名稱上移動(dòng)時(shí)，右側(cè)將出現(xiàn)該規(guī)則對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目明細(xì)。對(duì)條形碼項(xiàng)目支持錄入也支持掃描；備注字段用來對(duì)條形碼字段作進(jìn)一步說明，為非必錄項(xiàng)。這種條碼就不需要輸入到K/3系統(tǒng)，而只需要制定條碼規(guī)則、指定單據(jù)與條碼的關(guān)聯(lián)就可以了。這種情況下的條碼需要解析。倉庫劃分規(guī)則：將倉庫根據(jù)存貨性質(zhì)不同劃分為幾個(gè)倉庫組：產(chǎn)成品庫組、半成品庫組、采購件庫組、原材料庫組、其他組在產(chǎn)成