【正文】 進(jìn)展的良好勢(shì)頭看來(lái)，公司預(yù)計(jì)2006年中旬將完成上市。對(duì)策：公司生物保健品系列是目前高新技術(shù)產(chǎn)品的體現(xiàn)，我國(guó)把高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展作為我國(guó)的一個(gè)重要戰(zhàn)略目標(biāo)。針對(duì)今后國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策變化和調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)，本公司將充分關(guān)注政府政策的走向，嚴(yán)格按照國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的要求，制定公司的投資策略和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，通過(guò)不斷的技術(shù)研發(fā)和技術(shù)創(chuàng)新，調(diào)整公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。保健品雖有廣闊的市場(chǎng)發(fā)展空間，但必然面臨更多競(jìng)爭(zhēng)者的進(jìn)入以及新技術(shù)、新產(chǎn)品的沖擊，未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)會(huì)十分激烈。同時(shí)還將通過(guò)和高校及其他公司合作，加強(qiáng)技術(shù)研究、技術(shù)交流和人員培訓(xùn)，有針對(duì)性地引進(jìn)專(zhuān)門(mén)人才，提高公司產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)能力，積極開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，以適應(yīng)市場(chǎng)變化的需求。對(duì)策：公司對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行了充分的論證，選取技術(shù)先進(jìn)、成熟、效益良好、市場(chǎng)前景廣闊的項(xiàng)目進(jìn)行投資。針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，本公司將充分發(fā)揮自身技術(shù)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)要素的最佳配置，加大科研開(kāi)發(fā)力度，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，以多品種、高品位、低成本的產(chǎn)品保持本公司強(qiáng)大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。目前，本公司十分注重組織模式和管理制度的優(yōu)化與完善，但是模式和制度的完善需要一個(gè)摸索實(shí)踐的過(guò)程，因而不排除完善的速度滯后于發(fā)展速度的可能，從而帶來(lái)一定的管理風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)策：我公司將本著、“以人為本、與企業(yè)共發(fā)展”的企業(yè)理念，充分利用期權(quán)、期股等先進(jìn)激勵(lì)機(jī)制，以期在實(shí)現(xiàn)公司最大利益的同時(shí)，給與員工提供廣闊的發(fā)展空間和發(fā)展機(jī)會(huì)，力爭(zhēng)將人力資源風(fēng)險(xiǎn)降至最低。股利分配政策公司本著同股同利的原則，按每一股東持有公司股份的比例分配股利，具體由董事會(huì)按法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定，提出分配方案，經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后兩個(gè)月內(nèi)實(shí)施。公司向個(gè)人股東分配股利時(shí)，由公司根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》和國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布的《征收個(gè)人所得稅若干問(wèn)題的規(guī)定》代為扣繳個(gè)人所得稅。提取法定公益金、公積金后，是否提取任意公積金由股東大會(huì)決定。股份公司上市的分析報(bào)告為了確保投資者的合法權(quán)益，我國(guó)《公司法》、《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)對(duì)股票發(fā)行作出了明確的規(guī)定。[1997]13號(hào)文要求關(guān)于選擇企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題在企業(yè)政策方面，股票發(fā)行重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)、能源、交通、通訊、重要原材料等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)，從嚴(yán)控制一般加工工業(yè)及商品流通性企業(yè)。廠(chǎng)房或部分生產(chǎn)線(xiàn)包裝上市，也不允許將互不相關(guān)的生產(chǎn)企業(yè)捆綁在一起上市。擬上市公司改制完成后，須向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送改制情況的書(shū)面報(bào)告。（2）資產(chǎn)完整。股份公司應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)部門(mén)，建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，、子公司的財(cái)務(wù)管理制度；應(yīng)獨(dú)立在銀行開(kāi)戶(hù)，不得與其控股股東共用一個(gè)銀行帳戶(hù)；必須依法獨(dú)立納稅。2005年6月,和美國(guó)Zamp。產(chǎn)品極大的豐富了人民物質(zhì)文明生活，使本來(lái)五彩繽紛的世界將更加美麗與和諧。同時(shí)也給廣大的投資者帶來(lái)豐厚的回報(bào)。公司有效的利用現(xiàn)有資源優(yōu)勢(shì)，不斷積極研發(fā)生產(chǎn)新的保健產(chǎn)品，為出口創(chuàng)匯奠定了堅(jiān)實(shí)的技術(shù)基礎(chǔ)，并積極帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的共同發(fā)展。綜合以上情況，我們相信，借助資本運(yùn)作，必將進(jìn)一步促進(jìn)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的形成與穩(wěn)固，在國(guó)家實(shí)施“西部大開(kāi)發(fā)”的時(shí)代浪潮中，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的飛躍，取得長(zhǎng)足的發(fā)展，并最終實(shí)現(xiàn)上市的目的。某某是按照上述法規(guī)規(guī)范改制的高新技術(shù)企業(yè)，符合國(guó)家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，而且經(jīng)營(yíng)成果顯著，財(cái)務(wù)指標(biāo)比較理想，在未來(lái)12年內(nèi)完全有能力達(dá)到上市的要求。無(wú)法避免的關(guān)聯(lián)交易，必須遵循市場(chǎng)公正、公平的原則，股東大會(huì)對(duì)有關(guān)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司章程規(guī)定的回避制度；控股股東不得與上市公司從事相同產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，以避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。調(diào)查的主要內(nèi)容是企業(yè)是否具有獨(dú)立運(yùn)營(yíng)能力，即企業(yè)申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票除必須達(dá)到《公司法》《證券法》等法律、法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定的條件外，還必須符合以下要求：（1）人員獨(dú)立。關(guān)聯(lián)協(xié)議應(yīng)具體明確，要按市場(chǎng)原則來(lái)確定關(guān)聯(lián)交易中提供產(chǎn)品和勞務(wù)的價(jià)格，以杜絕侵害股份公司或中小股民利益的不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易的發(fā)生。改制后的股份公司應(yīng)具有獨(dú)立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售系統(tǒng)和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。第137條：股份有限公司發(fā)行新股，必須具備下列條件：前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上；公司在最近三年內(nèi)連續(xù)贏利，并可象股東支付股利；公司在最近三年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載；公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利率；第152條：股份公司申請(qǐng)其股票上市必須符合下列條件：股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行；公司股本總額不少于5000萬(wàn)元；開(kāi)業(yè)時(shí)間在三年以上，最近三年連續(xù)贏利，原國(guó)有企業(yè)依法改建設(shè)立的，或主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算；持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過(guò)人民幣4億的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股份的比例為15%；公司在最近三年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載；國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他文件。為回報(bào)股東及防范風(fēng)險(xiǎn)，公司決定在持續(xù)快速發(fā)展的同時(shí)，將每年未分配利潤(rùn)的50%用于股利分配。；%；%10%；；。公司股利每年派付一次，但董事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)，提請(qǐng)股東大會(huì)通過(guò)后，也可派發(fā)中期股利。對(duì)策：我公司研制生物納米級(jí)的獲得了國(guó)家級(jí)新產(chǎn)品認(rèn)證，填補(bǔ)了國(guó)內(nèi)空白，以及和國(guó)際相關(guān)科研機(jī)構(gòu)的合作，在性能指標(biāo)上達(dá)到了國(guó)際先進(jìn)水平，具備明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，所以加入世界貿(mào)易組織對(duì)公司不會(huì)造成重大不利影響，反而會(huì)是公司產(chǎn)品可以迅速擴(kuò)大國(guó)際市場(chǎng)的大好時(shí)機(jī)。人才是公司發(fā)展過(guò)程中最寶貴的、不可缺少的資源之一。此外，本公司還將加大產(chǎn)品宣傳和市場(chǎng)推廣的力度，盡快將產(chǎn)品的技術(shù)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)；進(jìn)一步建立健全強(qiáng)有力的銷(xiāo)售管理部門(mén)，完善市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)模式。我公司將在繼續(xù)拓展國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的同時(shí)，積極努力開(kāi)拓海外市場(chǎng)，建立更為科學(xué)合理的營(yíng)銷(xiāo)體系，強(qiáng)化銷(xiāo)售攻勢(shì)，使公司產(chǎn)品盡快地被用戶(hù)所了解。因?yàn)橥顿Y項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程、生產(chǎn)過(guò)程、銷(xiāo)售過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)因素將給公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定的影響。如今保健品發(fā)展日新月異，但可以斷言，在相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間，還不存在產(chǎn)品替代的可能性。針對(duì)國(guó)家稅收政策變化和調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)，本公司將不斷完善現(xiàn)代企業(yè)制度，加強(qiáng)科學(xué)管理，提高企業(yè)的決策和經(jīng)營(yíng)管理水平，一旦優(yōu)惠政策發(fā)生變化，使公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)匀荒芊€(wěn)定持續(xù)增長(zhǎng)。我公司將在國(guó)家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策的指導(dǎo)下，根據(jù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)形式和政策的變化，及時(shí)、適當(dāng)?shù)恼{(diào)整企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，并充分運(yùn)用各項(xiàng)優(yōu)惠政策，形成高新技術(shù)企業(yè)的綜合優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)我公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。公司將投入所有需要的資源盡早實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，并聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的中介機(jī)構(gòu)、抽調(diào)精干的人才全力以赴投入這項(xiàng)工作，確保上市成功。同時(shí)，通過(guò)與相關(guān)政府部門(mén)、媒體的信息交流，掌握國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)信息，盡早實(shí)施上市計(jì)劃。資本運(yùn)作整體方案陜西某某科技股份有限公司按照《公司法》、《證券法》等其他有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范運(yùn)作，在同行業(yè)當(dāng)中以及市場(chǎng)推廣等方面取得了顯著的成績(jī)，為公司長(zhǎng)期發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 331萬(wàn)元可分配給股東利潤(rùn) 2206萬(wàn)元提取的公積金 1715萬(wàn)元 735萬(wàn)元凈利潤(rùn) 1468萬(wàn)元利潤(rùn)總額 826萬(wàn)元 2006年，穩(wěn)定健全，至2008年專(zhuān)營(yíng)店達(dá)到2000家，已簽訂的大宗合同能較為順利的執(zhí)行。未來(lái)兩年財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)陜西某某科技股份有限公司2002007兩年財(cái)務(wù)主要指標(biāo)的預(yù)測(cè)，基于以下五項(xiàng)因素的成立和穩(wěn)定：、化妝品的生產(chǎn)，銷(xiāo)售政策沒(méi)有重大調(diào)整，公司產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷(xiāo)售結(jié)構(gòu)基本合理，適銷(xiāo)對(duì)路。陜西某某科技股份有限公司是按照上述法規(guī)規(guī)范改制的企業(yè)，符合國(guó)家的相關(guān)政策，而且經(jīng)營(yíng) 成果顯著，財(cái)務(wù)指標(biāo)比較理想，在未來(lái)的1—2年內(nèi)完全能夠達(dá)到上市的要求。對(duì)于海外上市，考慮目前國(guó)際資本市場(chǎng)的發(fā)展、公司發(fā)展戰(zhàn)略及公司股權(quán)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)和股東構(gòu)成，公司已與多家專(zhuān)業(yè)從事海外上市的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了溝通和交流，并得到了專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)成果及今后發(fā)展預(yù)期的肯定。沒(méi)有一個(gè)公開(kāi)的交易大廳，全部的買(mǎi)賣(mài)是通過(guò)計(jì)算機(jī)自動(dòng)報(bào)價(jià)交易系統(tǒng)進(jìn)行。目前海外上市財(cái)務(wù)輔導(dǎo)工作由北京君安金尚投資有限公司運(yùn)作。對(duì)民營(yíng)企業(yè)來(lái)講，更大的好處在于公司創(chuàng)始股東創(chuàng)造巨額財(cái)富。[1994]4號(hào)文要求從1998年8月開(kāi)始，國(guó)有企業(yè)和有限公司必須改制成規(guī)范化的股份有限公司并行一年后方可申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票。企業(yè)改制時(shí)，主要有擬設(shè)立的股份公司使用的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配置設(shè)施、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)等資產(chǎn)必須全部進(jìn)入發(fā)行上市的主體；股份公司應(yīng)有獨(dú)立的產(chǎn)、供、銷(xiāo)系統(tǒng)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)將在接到書(shū)面報(bào)告后對(duì)企業(yè)改制情況進(jìn)行調(diào)查。原則上不允許將部分車(chē)間、廠(chǎng)房或部分生產(chǎn)線(xiàn)包裝上市，也不允許將互不相關(guān)的生產(chǎn)企業(yè)捆綁一起上市；在涉及關(guān)聯(lián)交易時(shí)，應(yīng)簽定關(guān)聯(lián)協(xié)議。為支持有條件的高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)入證券市場(chǎng)直接融資，促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，國(guó)家通過(guò)有關(guān)法規(guī)：屬于高新技術(shù)企業(yè)的股份有限公司，發(fā)起人以工業(yè)產(chǎn)權(quán)和非專(zhuān)利技術(shù)作價(jià)出資的金額占公司注冊(cè)資本的比例，公司發(fā)行新股、申請(qǐng)股票上市的條件，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定。同時(shí)和云南南藥有限公司進(jìn)行股權(quán)置換,目前該公司正在進(jìn)行股份制改制工作,為以后捆綁上市做好準(zhǔn)備.為了確保投資者的合法權(quán)益，我國(guó)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)對(duì)股票發(fā)行條件作出了明確的規(guī)定。三、股份公司國(guó)內(nèi)外上市的可行性分析公司自設(shè)立以來(lái)，一直受到專(zhuān)業(yè)投資機(jī)構(gòu)和券商的青睞，在國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)醞釀設(shè)立中小企業(yè)版塊的階段，就被陜西省作為重點(diǎn)推薦企業(yè)并進(jìn)行了積極準(zhǔn)備。開(kāi)立股份帳戶(hù)的憑證為股權(quán)托管卡。為了盡快實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，公司將面向資本市場(chǎng)，積極開(kāi)展資本運(yùn)作，盡早實(shí)現(xiàn)上市目標(biāo)，成為社會(huì)化的公眾公司?！Y本運(yùn)營(yíng)戰(zhàn)略公司將充分利用國(guó)內(nèi)國(guó)際資本市場(chǎng)，運(yùn)用資本運(yùn)營(yíng)方法，力爭(zhēng)國(guó)內(nèi)或海外創(chuàng)業(yè)板上市。普金總統(tǒng)全權(quán)代表、莫斯科中央大區(qū)區(qū)長(zhǎng)波爾欽科夫、莫斯科市市長(zhǎng)盧日科夫等官員到會(huì)祝賀，并給予本公司產(chǎn)品高度的評(píng)價(jià)。某某科技股份有限公司以100多種優(yōu)良產(chǎn)品