【正文】 境保護(hù)、資源綜合利用、節(jié)能措施 環(huán)境保護(hù) 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn) 《工廠(chǎng)節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范》u 171。城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)187。 (GB8978 1996 )。大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)187。 u 171。 施工期間的環(huán)保工作 施工期間的固體廢棄物包括裝修、安裝工程下腳料和施工人員的生活垃圾兩類(lèi)。 裝修工程對(duì)大氣環(huán)境影響主要是施工過(guò)程中使用的油漆、涂料散發(fā)的有害氣體，工程施工過(guò)程必須采取相應(yīng)的措施，以避免對(duì)周?chē)h(huán)境造成不良影響。城市供水管網(wǎng)直達(dá)園區(qū)內(nèi)，供水條件較為良好。水陸空交通便利?？罩羞\(yùn)輸，200公里半徑之內(nèi)有徐州、連云港、濟(jì)寧、臨沂4個(gè)機(jī)場(chǎng)，形成了四通八達(dá)的立體交通網(wǎng)。這樣對(duì)操作人員構(gòu)成人身威脅，甚至引起火災(zāi)。同時(shí)選用優(yōu)質(zhì)低噪設(shè)備，從而最大限度減少其危害?，F(xiàn)場(chǎng)施工人員施工期間必須配戴安全帽、安全帶，特殊作業(yè)如電 焊、鋼筋工等必須帶絕緣手套、護(hù)眼罩等。每年組織消防大檢查不少于兩次，確保工廠(chǎng)內(nèi)部不存在消防違章、火災(zāi)隱患和其他消防問(wèn)題。均配置手提式滅火器。 附屬設(shè)施辦公室和工廠(chǎng)在設(shè)計(jì)時(shí)均應(yīng)考慮充分利用自然采光，要能夠達(dá)到良好的自然通風(fēng)效果，燈具應(yīng)設(shè)計(jì)成節(jié)能燈。 第七章 土地利用 土地利用 項(xiàng)目選址項(xiàng)目選址在符合城市發(fā)展規(guī)劃的前提下，環(huán)境優(yōu)美，交通方便，擬選址在嶧城經(jīng)濟(jì)園區(qū)，占地70000㎡。根據(jù)《山東省地震烈度區(qū)劃圖（1990）》，山東地震基本烈度為VII度。日照充足，無(wú)霜期較長(zhǎng)，降水變化不大。根據(jù)實(shí)際管理需要，采用董事會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。（4）生產(chǎn)部及下屬各生產(chǎn)組：主要負(fù)責(zé)倉(cāng)儲(chǔ)管理、產(chǎn)品制造、生產(chǎn)作業(yè)管理、質(zhì)量控制、設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)和現(xiàn)場(chǎng)管理、安全生產(chǎn)、勞動(dòng)保護(hù)、環(huán)境保護(hù)等工作。銷(xiāo)售人員20人，均具有大、中專(zhuān)以上學(xué)歷。這種合理的流動(dòng)和更新將有效保證公司員工素質(zhì)和技能的提升，增強(qiáng)公司的競(jìng)爭(zhēng)能力。 為了保持公司的可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)過(guò)程中還將對(duì)全體員工進(jìn)行在職培訓(xùn)，不斷提高管理人員、技術(shù)人員、銷(xiāo)售人員的能力，針對(duì)不同崗位的人員進(jìn)行定期和不定期的進(jìn)階培訓(xùn)。 水本項(xiàng)目用水主要是生活用水，綠化用水；項(xiàng)目生產(chǎn)時(shí)不需要水，日均用量30立方足夠，年用量10800立方。 項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估意見(jiàn)根據(jù)以上節(jié)能分析，擬建項(xiàng)目用能總量及用能品種合理，項(xiàng)目能耗指標(biāo)達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平；行業(yè)符合國(guó)家、本市和行業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；主要工藝流程有節(jié)約能源新技術(shù)；建筑能耗指標(biāo)符合國(guó)家和本市有關(guān)規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)；無(wú)選用已公布淘汰的機(jī)電產(chǎn)品或行業(yè)已公布限制（停止）的舊工藝，不屬于國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策限制內(nèi)的產(chǎn)業(yè)序列和規(guī)模容量。2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)根據(jù)本報(bào)告第五章估算，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)總額為2678萬(wàn)元。因此本項(xiàng)目建設(shè)投資部分為人民幣6600萬(wàn)元； 詳見(jiàn)附表：101 項(xiàng)目建設(shè)投資估算表（101）序號(hào)項(xiàng)目?jī)r(jià)格（萬(wàn)元）備注1建筑工程費(fèi)3922含裝修費(fèi)2工程建設(shè)其他費(fèi)用3設(shè)備購(gòu)置費(fèi)26784設(shè)備運(yùn)輸安裝費(fèi)5土地使用費(fèi)—6基本預(yù)備費(fèi)—建設(shè)投資總額6600 本項(xiàng)目總投資6600萬(wàn)元。第十一章 項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析、及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)與說(shuō)明 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)計(jì)辦投資﹙2002﹚15號(hào)關(guān)于出版《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》中有關(guān)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的內(nèi)容與方法。增值稅附加?！糌?cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率參考本行業(yè)一定時(shí)期的平均收益水平，并考慮項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素，設(shè)定為15%. 成本費(fèi)用估算 原材料動(dòng)力消耗生產(chǎn)所需的原材料主要有真皮、發(fā)泡革、壓延革、迷彩印花等箱包面料以及拉桿等其他輔助材料。擬定其平均出廠(chǎng)價(jià)為260元/件。16萬(wàn)度* 修理費(fèi)用本項(xiàng)目設(shè)備維修費(fèi)用，參照有限公司財(cái)務(wù)規(guī)定按照銷(xiāo)售收入的1%計(jì)算。 產(chǎn)品成本、費(fèi)用明細(xì)（見(jiàn)附表）產(chǎn)品總成本費(fèi)用估算表序號(hào)項(xiàng)目?jī)r(jià)格占總成本比例1原輔材料169002電費(fèi)3工資及福利18004修理費(fèi)2605折舊費(fèi)4376銷(xiāo)售費(fèi)26007管理費(fèi)13008財(cái)務(wù)費(fèi)9總成本費(fèi)用10010可變成本11固定成本874 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目金額1銷(xiāo)售收入260002增值稅520銷(xiāo)項(xiàng)稅額3780進(jìn)項(xiàng)稅額32603銷(xiāo)售稅金及附加 損益和利潤(rùn)分配表序號(hào)項(xiàng)目期數(shù)1銷(xiāo)售收入260002總成本費(fèi)用3增值稅5204銷(xiāo)售稅金及附加5利潤(rùn)總額（1234）6彌補(bǔ)以前年度虧損　7應(yīng)納所得稅（56）8所得稅9稅后利潤(rùn)10提取法定盈余公積金（10%）11提取公益金（5%）12提取任意盈余公積金（10%）13可供分配利潤(rùn)（9101112）14應(yīng)付利潤(rùn)（股利分配）　15未分配利潤(rùn)（1314）16累計(jì)未分配利潤(rùn)損益和利潤(rùn)分配表本項(xiàng)目的投資收益率（稅后）%，遠(yuǎn)高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率15%，各類(lèi)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)平均水平。然而近幾年來(lái)，皮革、尼龍、聚酯纖維等原材料價(jià)格不斷上升，未來(lái)增長(zhǎng)趨勢(shì)也較為明顯，這在一定程度上打壓了這些廠(chǎng)商的利潤(rùn)空間和增長(zhǎng)策略，對(duì)其發(fā)展產(chǎn)生阻滯作用。假如外匯對(duì)人民幣匯率下降,將影響本公司出口產(chǎn)品的利潤(rùn)。為此我們一方面加大和他們的合作，另一方面努力開(kāi)拓國(guó)外市場(chǎng)。 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)近年來(lái),我國(guó)箱包行業(yè)不斷發(fā)展,國(guó)內(nèi)已形成多種知名品牌以及多處箱包集中生產(chǎn)基地，會(huì)帶來(lái)更劇烈的競(jìng)爭(zhēng)。 政策性風(fēng)險(xiǎn) 箱包制造行業(yè)是國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)發(fā)展的行業(yè)，產(chǎn)品主要銷(xiāo)往國(guó)外也享受?chē)?guó)家稅收優(yōu)惠政策的支持，但國(guó)家出口退稅政策的變化，會(huì)對(duì)公司有一定的影響。 （2） 中國(guó)是世界上最大的市場(chǎng)，內(nèi)銷(xiāo)市場(chǎng)潛力巨大 隨著國(guó)家“三農(nóng)”政策的落實(shí)，和諧社會(huì)的構(gòu)建，人民消費(fèi)水平的提高，國(guó)家促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)措施的不斷深入，以及城市化的快速推進(jìn)，為國(guó)內(nèi)市場(chǎng)提供了廣闊的發(fā)展空間。消費(fèi)者對(duì)提高生活質(zhì)量的產(chǎn)品和服務(wù)也更加青睞，諸如旅行箱包和背提包這樣的產(chǎn)品也逐漸成為人們生活用品中不可或缺的一部分。2008年奧運(yùn)會(huì)給消費(fèi)者帶來(lái)了“后奧運(yùn)效應(yīng)”，人們對(duì)箱包市場(chǎng)需求還有一定慣性，奧運(yùn)會(huì)也改變了不少?lài)?guó)人的消費(fèi)習(xí)慣，人們對(duì)旅游的偏好逐漸增強(qiáng)。第十四章 結(jié)論（1）該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，是屬于國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的，有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)壽命期。（5）項(xiàng)目在收益上是較高的，年銷(xiāo)售收入26000萬(wàn)元。棗莊市凱迪箱包有限公司二零一零年十二月六日52。經(jīng)過(guò)不定性分析，項(xiàng)目是有較強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（3）項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模是合理的，原輔材料，動(dòng)力來(lái)源穩(wěn)定，有可靠保證。2010年在上海舉辦的世博會(huì)也必將吸引越來(lái)越多的國(guó)外游客來(lái)滬來(lái)華，國(guó)內(nèi)游客旅游人次也必將有大幅提升。可以預(yù)見(jiàn)，未來(lái)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)箱包行業(yè)的需求將會(huì)逐年上升，甚而可能在未來(lái)超過(guò)出口成為主要的需求市場(chǎng)。（4） 縱觀(guān)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，從行業(yè)增長(zhǎng)因素來(lái)看，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)是國(guó)內(nèi)需求不斷上升最重要的原因之一。 （1） 產(chǎn)業(yè)鏈完整，高、中、低檔齊全的加工能力給我國(guó)箱包行業(yè)帶來(lái)了持續(xù)發(fā)展的機(jī)會(huì) 與意大利、西班牙等發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我們有成本優(yōu)勢(shì)，可以加工中、低端產(chǎn)品；與印度、越南等發(fā)展中國(guó)家相比，我們有質(zhì)量的優(yōu)勢(shì)，可以加工高端產(chǎn)品，未來(lái)的幾年仍是奢侈品牌加工向我國(guó)轉(zhuǎn)移的時(shí)期。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)本公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自國(guó)內(nèi)知名廠(chǎng)家、知名品牌的競(jìng)爭(zhēng)。因此項(xiàng)目在設(shè)備的采選上就按照國(guó)內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備采選。（3）對(duì)主要客戶(hù)依賴(lài)的風(fēng)險(xiǎn)　　在目前公司銷(xiāo)售中與大部分客商有長(zhǎng)期業(yè)務(wù)往來(lái)，產(chǎn)品銷(xiāo)售中穩(wěn)定的客戶(hù)需求量將占總銷(xiāo)量的60%左右。 (2)外匯風(fēng)險(xiǎn) 本公司產(chǎn)品主要出口,因而對(duì)外匯匯率的變化反應(yīng)敏感。第十二章 風(fēng)險(xiǎn)分析與規(guī)避 本公司主要生產(chǎn)箱包系列產(chǎn)品、產(chǎn)品主要內(nèi)銷(xiāo),由于國(guó)內(nèi)、國(guó)外市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的不斷變化,本公司同其他任何企業(yè)一樣,也存在著一定的市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)等各方面風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)備折舊： 2678*（110%）/10=241萬(wàn)元/年房屋折舊： 3922/20=196萬(wàn)元/年小計(jì)：437萬(wàn)元/年 銷(xiāo)售費(fèi)用（包括售后服務(wù)費(fèi)）本項(xiàng)目銷(xiāo)售費(fèi)用定為銷(xiāo)售收入的10%；26000萬(wàn)元*10%=2600萬(wàn)元 管理費(fèi)用按財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行，本報(bào)告按銷(xiāo)售收入的5%計(jì)算?！繇?xiàng)目產(chǎn)品成本由于項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)格多達(dá)幾十種，無(wú)法列舉，但通過(guò)詳細(xì)計(jì)算與分析，其原材料成本約占收入的65%，因而產(chǎn)品全年采購(gòu)成本為：100萬(wàn)件*260元/件*65%=16900萬(wàn)元 工資及福利項(xiàng)目定員1000人，工資福利按1500元/月人（包括公司為職工應(yīng)交的各種保險(xiǎn)）計(jì)算。所需的原材料及動(dòng)力價(jià)格均以目前市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，并對(duì)價(jià)格的變化趨勢(shì)進(jìn)行了預(yù)測(cè)，預(yù)測(cè)結(jié)果顯示這些產(chǎn)品的市場(chǎng)供需基本平衡,價(jià)格穩(wěn)定,原材料的價(jià)格變化不大，因此在分析本報(bào)告時(shí)對(duì)這部分忽略不計(jì)。 所得稅按稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定，自投產(chǎn)之日起，所得稅按產(chǎn)品銷(xiāo)