【正文】 設其他費用 基本預備費 根據中國人民銀行總行2004年10月29日公布的金融機構存貸款利率，%下浮10%，%；％。 總投資項目總投資=建設投資（含建設期利息）+建設期利息＋鋪底流動資金。根據以上貸款償還要求，本項目貸款本金及利息償還分步如下：軟貸款①貸款利率根據中國人民銀行總行2004年10月29日公布的金融機構存貸款利率，%下浮10%，%，②寬限期利息寬限期內每年需償還的利息為：2000%=。經上述計算。，擬根據項目實施進度計劃逐年投入使用。 修理費：按固定資產原值的2％計算。經計算。 損益預測 通過對項目的損益計算。 資產、負債財務狀況分析通過對資產、負債的計算，從每年資產負債率、流動比率、速動比率指標看，本項目資產負債狀況是合理的。 不確定性分析 通過計算，％，％，企業(yè)就可保本，不虧不盈，由此可見，項目投產后有一定的抗風險能力。詳見敏感性分析圖表。盈虧平衡分析達產比率80％100％銷售收入固定成本可變成本總 成 本1 50002 4000元萬：位單1. 銷售收入 成 本 30003 2000 10000% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 附圖1 盈虧平衡圖敏感性分析表項 目稅前收益率稅后收益率稅前凈現值稅后凈現值稅前回收期稅后回收期自有收益率自有凈現值基準收益率基本方案185891006717300固定資產投資增加10%177029181固定資產投資減少10%1947510953產品銷售收入增加10%2843916667產品銷售收入減少10%87383467經營成本增加10%117215465經營成本減少10%2545614668收入減少 5%成本增加 5%18701134投產期推遲一年15648803968 長春市工程咨詢服務中心 內部收益率 3 50 2 40 1 基本方案財務內部收益率1. 固定資產 30 20 財務基準收益率（Ic=12%） 10 30% 20% 10% 0 10% 20% 30%附圖2 敏感性分析圖69 長春市工程咨詢服務中心現金流量表（全部投資） 單位：萬元序號項 目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年生產負荷(%)1現金流入產品銷售收入回收固定資產余值回收流動資金2現金流出固定資產投資流動資金經營成本銷售稅金及附加所得稅特種基金3凈現金流量(12)4累計凈現金流量5稅前凈現金流量6稅前累計凈現金流量85 長春市工程咨詢服務中心現金流量表（全部投資） 單位：萬元序號項 目第十四年第十五年第十六年第十七年第十八年第十九年第二十年第二一年第二二年第二三年第二四年第二五年合計生產負荷(%)1現金流入產品銷售收入回收固定資產余值回收流動資金2現金流出固定資產投資流動資金經營成本銷售稅金及附加所得稅特種基金3凈現金流量(12)4累計凈現金流量5稅前凈現金流量6稅前累計凈現金流量現金流量表（自有資金） ?？傊?，從各項經濟指標看，項目建成后有一定的盈利能力，同時也為當地提供了一定的就業(yè)機會，帶動了國民經濟的發(fā)展，為國家增加了稅收。 敏感性分析％，可以滿足要求，但考慮項目實施過程中一些不利因素的變化對項目的效益是有不利影響的，根據項目的具體情況，對項目的銷售收入、投資、經營成本的變化對內部收益率、財務凈現值和投資回收期的影響進行敏感性分析。 財務現金流量分析通過對本項目全部投資現金流量分析，％，（Ic=12%），（含建設期1年）。％，%。 銷售收入XPS復合節(jié)能砌塊：，270元/立方米，；空心砌塊：，130元/立方米，；多排孔承重砌塊：，160元/立方米，；經計算。攤銷費：無形資產按10年攤銷，遞延資產按5年攤銷。 燃料動力：，；，；采暖費35元/平方米，年采暖模具3130平方米。 融資可靠性分析以上融資方案顯示：本項目所需投入總資金中，63%為債務資金，37%為資本金，資金比例構成合理。硬貸款①貸款利率根據中國人民銀行總行2004年10月29日公布的金融機構存貸款利率，%。56長春市工程咨詢服務中心總投資估算表序號工程和費用名稱價值（萬元）技術指標建筑工程設備安裝工程工具其他費用合計數量單位價格（元）第一部分工程費用1生產車間200020002辦公樓50012003原材料庫5005004成品堆場86251005汽車庫30012006配電室8012007養(yǎng)護場140001008半成品區(qū)128001009食堂及休息室20010蓄水池40065011檢驗設備12道路800020013綠化150003014場地平整5000015015供排水管網16供暖管網17圍墻及大門100030018收發(fā)室19廠區(qū)線路及照明20消防設施21深井22環(huán)保投資第一部分工程費用合計總投資估算表序號工程和費用名稱價值（萬元）技術指標建筑工程設備安裝工程工具其他費用合計數量單位價格（元）第二部分：其他費用1建設單位管理費 ％2前期工作費 2%3工程建設監(jiān)理費 ％4辦公及生活家具購置費 5職工培訓費6招標代理費 ％7可研編制費8設計費 ％9環(huán)境影響評價費10技術轉讓費11征地費50000120第二部分工程費用合計第一、二部分費用合計基本預備費 10％固定資產投資建設期貸款利息建設投資鋪底流動資金總投資58長春市工程咨詢服務中心第十四章　融資方案本項目的資金籌措渠道主要依靠申請銀行貸款及自籌解決，根據企業(yè)自籌資金的能力，其融資方式確定如下：①申請國家開發(fā)銀行貸款軟貸款2000萬元；硬貸款2000萬。（詳見“借款償還計算表”） 鋪底流動資金 本項目所需流動資金按分項詳細估算法計算。⑸、項目建設投資擬申請國家開發(fā)銀行貸款，軟貸款利率按同期利率下浮10%，還款周期25年，寬限期5年，硬貸款按銀行現行利率，還款期5年，采取等額償還本金利息照付的方式還款。⑵、設備