【正文】 基本預(yù)備費(fèi)按固定資產(chǎn)費(fèi)用和其他投資費(fèi)用合計(jì)的10%計(jì)算。③鋪底流動(dòng)資金 742萬元 有機(jī)復(fù)合肥生產(chǎn)線（1） 設(shè)備投資設(shè)備投資按2014年6月生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)，估算結(jié)果見設(shè)備投資估算表 設(shè)備投資估算表單位： 萬元編號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量估價(jià)1電子計(jì)量秤72立式鏈?zhǔn)狡扑闄C(jī)Φ100013轉(zhuǎn)鼓造粒機(jī)8m14回轉(zhuǎn)干燥機(jī)26m1785回轉(zhuǎn)冷卻機(jī)22m1426分級(jí)篩Φ26mΦ24m117膠帶輸送機(jī)B=8006488斗式提升機(jī)HL50029風(fēng)機(jī)F121216642410 電子計(jì)量自動(dòng)縫包機(jī) 雙秤111貯斗312熱風(fēng)爐自動(dòng)鏈條爐11813粉塵處理系統(tǒng)全套14防結(jié)塊處理系統(tǒng)6m全套15尿熔設(shè)備全套4216鍋爐140合計(jì)（2） 安裝等其他費(fèi)用估算編號(hào)項(xiàng)目名稱費(fèi)用（萬元）備注1設(shè)備安裝費(fèi)15%2設(shè)備運(yùn)費(fèi)103電器儀表費(fèi)7%4分析檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室5機(jī)修設(shè)備10合計(jì)（3）基建投資建筑工程費(fèi)參照近期竣工的類似工程造價(jià)水平估算，估算結(jié)果見主要建筑物投資估算表主要建筑物投資估算表編號(hào)建筑名稱結(jié)構(gòu)型式面積m3估價(jià)（萬元）1生產(chǎn)用房鋼架25202522庫房鋼架18001443輔助用房磚混844基礎(chǔ)建筑道路 圍墻 排水 綠化30合計(jì)（4）項(xiàng)目其他投資項(xiàng)目其他投資包括土地資金環(huán)境評(píng)價(jià)安全評(píng)價(jià)建設(shè)單位管理費(fèi)建設(shè)期利息等。②國(guó)石化規(guī)發(fā)（2000）412號(hào)關(guān)于印發(fā)《化工投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)參數(shù)》的通知。⑥建設(shè)方和其他相關(guān)專業(yè)提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和技術(shù)資料。③生產(chǎn)符合：本項(xiàng)目預(yù)計(jì)投產(chǎn)后第一年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力的70%，第二年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)設(shè)計(jì)能力的100%。①成本包括直接原材料、燃料和動(dòng)力、直接工資及制造費(fèi)用。其它資產(chǎn)按10年進(jìn)行攤銷，年攤銷費(fèi)為8萬元。（e） 銷售費(fèi)用按國(guó)家同類行業(yè)企業(yè)的平均標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取。項(xiàng)目建成后對(duì)國(guó)家稅收貢獻(xiàn)大?？偼顿Y100%=%（b）資本凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)247。均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，說明在財(cái)務(wù)上講是可行的（b） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）:稅后5718萬元。 1風(fēng)險(xiǎn)分析在任何 工程項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)存在于項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的全過程，應(yīng)該對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素提出分析，爭(zhēng)取規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)生產(chǎn)的影響。 資金風(fēng)險(xiǎn)資金是項(xiàng)目建設(shè)前提，企業(yè)應(yīng)盡快落實(shí)投資資金。2）本項(xiàng)目現(xiàn)已經(jīng)探明煤質(zhì)腐殖質(zhì)礦資源，是品質(zhì)極為優(yōu)良的、成本低廉的有機(jī)肥原料。因此，本項(xiàng)目可行性研究認(rèn)為，項(xiàng)目投產(chǎn)后經(jīng)濟(jì)效益較好，社會(huì)效益是巨大的，在技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上是可行的。附表： 主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)據(jù)備注一經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資萬元3556其中：規(guī)?？偼顿Y萬元18242建設(shè)投資萬元10473建設(shè)期利息%354流動(dòng)資金萬元2474其中：鋪底流動(dòng)資金萬元7425基金籌措萬元3556其中：債務(wù)資金萬元2814項(xiàng)目資本金萬元742資本金比例%6年平均營(yíng)業(yè)收入萬元154447年平均營(yíng)業(yè)稅金及附加萬元838年平均總成本費(fèi)用萬元128869年平均利潤(rùn)總額萬元82710年平均所得稅萬元20611年平均凈利潤(rùn)萬元62112年平均息稅前凈潤(rùn)萬元727二1總投資收益率%2項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率%3項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%4項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元8104Ic=12%5項(xiàng)目投資回收期（所得稅前）年6項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）%7項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）萬元5718Ic=12%8項(xiàng)目投資回收期（所得稅后）年9盈虧平蘅點(diǎn)%表1：建設(shè)投資估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程肥其他費(fèi)合計(jì)合計(jì)比例1工程費(fèi)用433417117967%2工程建設(shè)其它費(fèi)用0008080%小計(jì)433417117801047100%3總計(jì)433417117801047100%各項(xiàng)費(fèi)用占比例41%%%%100%表2：總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)1234567891011經(jīng)營(yíng)負(fù)荷（%）0%70%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1成產(chǎn)成本11748608577121011210112101121011210112101121011210112101直接材料費(fèi)11247208117115951159511595115951159511595115951159511595直接燃料及動(dòng)力費(fèi)14650106151151151151151151151151151直接工程及福利費(fèi)23700237237237237237237237237237237制造費(fèi)（不含折舊費(fèi)）117001171171171171171171171171171172營(yíng)業(yè)費(fèi)用449103244634634634634634634634634633其他管理費(fèi)552005525525525525525525525525525524經(jīng)營(yíng)成本126747093781304113041130411304113041130411304113041130415折舊費(fèi)7500757575757575757575756利息支出11280147162148134120106928773597總成本費(fèi)用12886409600132641325013236132221320813194131801316613152其中：可變成本11393608222117461174611746117461174611746117461174611746不變成本1504401377153115171503148914751461144714331429表3：流動(dòng)資金估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)計(jì)數(shù)期12345678910111流動(dòng)資產(chǎn)0應(yīng)收帳款30120864120512051205120512051205120512051205存貨01348189618961896189618961896189618961896原材料000484691691691691691691691691691尿素20180153301301301301301301301301301重鈣20180211301301301301301301301301301氯化鉀20180107153153153153153153153153153煤質(zhì)腐植質(zhì)礦751010151515151515151515造粒劑103602222222222包裝袋103601111111111燃料01111111111煤201801111111111在產(chǎn)品1360026373737373737373737產(chǎn)成品30120837116611661166116611661166116611661166現(xiàn)金201893104104104104104104104104104小計(jì)23053205320532053205320532053205320532052流動(dòng)負(fù)債512731731731731731731731731731應(yīng)付帳款30125127317317317317317317317317313流動(dòng)資金17932474247424742474247424742474247424744流動(dòng)資金當(dāng)期增加額17936815流動(dòng)資金借款額125517321732173217321732173。項(xiàng)目的安全、環(huán)保等問題需請(qǐng)有資質(zhì)單位進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計(jì)，確保項(xiàng)目整體安全性。3）生產(chǎn)工藝的成熟可靠與設(shè)備的完全國(guó)有化，使得該項(xiàng)目容易實(shí)施，生產(chǎn)技術(shù)的操作培訓(xùn)容易進(jìn)行，從而加快項(xiàng)目建設(shè)，使得生產(chǎn)成本下降。1研究結(jié)論和存在的問題及建議 綜合評(píng)價(jià)1）該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策與我國(guó)國(guó)情；我國(guó)是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大國(guó)，肥料市場(chǎng)需求極大；有機(jī)肥料含有植物生長(zhǎng)需要的多種營(yíng)養(yǎng)元素，良好的理化性能使其具有改良土壤的功能，綠色無污染是其特有品質(zhì)。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目采用團(tuán)粒法生產(chǎn)工藝生產(chǎn)，屬于成熟工藝流程；在國(guó)內(nèi)采用廠家多，經(jīng)多年研究和生產(chǎn)實(shí)踐，團(tuán)粒法生產(chǎn)工藝技術(shù)成熟，可靠度高，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)小。根據(jù)指標(biāo)計(jì)算，本項(xiàng)目投產(chǎn)后的各項(xiàng)指標(biāo)均高于基準(zhǔn)指標(biāo)，%，大于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率12%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為5718萬元，大于零；（含建設(shè)期），小于基準(zhǔn)投資回收期，說明投資能按時(shí)收回。說明企業(yè)的投資能按時(shí)收回。④資產(chǎn)負(fù)債表：本項(xiàng)目投產(chǎn)后資產(chǎn)負(fù)債率低，所有者權(quán)益等指標(biāo)高，說明債務(wù)權(quán)有障礙。項(xiàng)目建成后各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)好。（c） 維修費(fèi)按固定資產(chǎn)凈值的4%計(jì)取。③本項(xiàng)目年平均經(jīng)營(yíng)成本為12886萬元。 本項(xiàng)目產(chǎn)品售價(jià)按含稅價(jià)確定，；正常年份銷售收入為15444萬元。①稅費(fèi)：稅金及附加按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)取。④投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）（2002）。本項(xiàng)目建設(shè)期為一年，建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)全部投入使用，流動(dòng)資金在投產(chǎn)后按生產(chǎn)能力分年使用。①建設(shè)投資為：1047萬元。設(shè)備價(jià)按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)及詢價(jià)計(jì)算，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的10%計(jì)算。（橫線圖）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)實(shí)施內(nèi)容2014年度2015年度891011121234567一前期工作1.項(xiàng)目立項(xiàng)2.可研報(bào)告的編制3