x交通股份有限公司-財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)制度(文件)
【正文】 用精確的計(jì)量器，避免用主觀的目測(cè)方式，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)于確定后， (五 )盤(pán)點(diǎn)物品時(shí)，會(huì)點(diǎn)人均應(yīng)依據(jù)盤(pán)點(diǎn)人實(shí)際盤(pán)點(diǎn)數(shù)，詳實(shí)記錄于“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”，并每小段應(yīng)核對(duì)一次，無(wú)誤者于 該表上互相簽名確認(rèn)后，將該表編列同一流水號(hào)碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點(diǎn)；盤(pán)點(diǎn)完畢，盤(pán)點(diǎn)人應(yīng)將“盤(pán)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表”匯總編制“盤(pán)存表” 第七條 不 (一 )由總經(jīng)理室視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)；可由財(cái)務(wù)部門(mén)填具“財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單”于 (二 ) (三 )盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)由會(huì)計(jì)部門(mén)利用“結(jié)存調(diào)整表”將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤(pán)點(diǎn)的確實(shí)帳面結(jié)存數(shù)， (四 )不 第八條 (一 )財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依“盤(pán)存表”編制“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門(mén)填列差異原因的說(shuō)明及對(duì)策后，送回財(cái)務(wù)部門(mén)匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門(mén)，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室， (二 )不定期抽點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)后一星期內(nèi)將“盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表”呈報(bào)上級(jí)核示。應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。 (三 ) (四 )盤(pán)點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng) (五 )所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù) (六 ) (七 ) (八 ) 第十三條 (一 )盤(pán)點(diǎn)工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理。（ 3）資產(chǎn)成本記錄簿：填寫(xiě)成本科目（如內(nèi)購(gòu)、外購(gòu)、關(guān)稅、運(yùn)什費(fèi)、基礎(chǔ)工程、配管線等項(xiàng)）。 （ 4）折舊提列情形欄的填寫(xiě)： 1．日期寫(xiě)開(kāi)始填列的日期，以后各年度如無(wú)變更則填該年之元月一日，年中增減時(shí)另行填寫(xiě)變動(dòng) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 7 頁(yè) 共 11 頁(yè) 提列之開(kāi)始日期。 一式四聯(lián)：（ 1）管理部門(mén)（ 2）會(huì)計(jì)（ 3）使用部門(mén)（ 4）資材倉(cāng)庫(kù) 表 閑 置固定資產(chǎn)明細(xì)表 制表日期： 年 月 日 共 頁(yè)第 頁(yè) 財(cái)產(chǎn) 編號(hào) 名稱 規(guī)格 廠牌 數(shù) 量 單 位 帳面價(jià)值 使用情況（年限） 閑置 原因 擬處理 意見(jiàn) 總價(jià) 已提 折舊 凈 值 取得 耐用 已使用 中國(guó)最大的管理資源中心 第 10 頁(yè) 共 11 頁(yè) 附表 固定資產(chǎn)讓售比價(jià)單 管理部門(mén)： ______________________ 名 稱 廠牌 規(guī)格 使用部門(mén) 附屬設(shè)備 購(gòu)置日期 單位 數(shù)量 耐用年限 已使用年限 比價(jià)記錄 原價(jià) 已提折舊 凈值 備注 總經(jīng)理 經(jīng) 理 管理 部門(mén) 經(jīng)辦人 一式四聯(lián)：（ 1）管理部門(mén)（ 2）會(huì)計(jì)（ 3）自存（ 4）資管科 附表 財(cái)產(chǎn)保管卡 編號(hào) 所屬部門(mén)
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