【正文】 方面存在重大缺陷或違規(guī)行為，或者實(shí)際控制人、董事會、管理層發(fā)生重大變化等監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)較大的公司，在法定持續(xù)督導(dǎo)期結(jié)束后，本所可以視情況要求保薦機(jī)構(gòu)延長持續(xù)督導(dǎo)期，直至相關(guān)問題解決或風(fēng)險(xiǎn)消除?！　”Ｋ]機(jī)構(gòu)推薦股票恢復(fù)上市時(shí)應(yīng)當(dāng)提交的文件及其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)則第十四章第二節(jié)的有關(guān)規(guī)定?！　?四)保薦機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)承諾的事項(xiàng)?！　?八)本所要求的其他內(nèi)容?！　?保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人向本所報(bào)送信息披露文件及其他文件，或者履行信息披露義務(wù)后，完成對有關(guān)文件的審閱工作?！　”Ｋ]機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對上市公司進(jìn)行必要的現(xiàn)場檢查，以保證前款所發(fā)表的獨(dú)立意見不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏?！　”Ｋ]機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定對發(fā)行人違法違規(guī)事項(xiàng)公開發(fā)表聲明的，應(yīng)當(dāng)于披露前向本所書面報(bào)告，經(jīng)本所審核后在指定網(wǎng)站上公告?！　“l(fā)行人另行聘請保薦機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告并公告。　　 保薦機(jī)構(gòu)、相關(guān)保薦代表人和保薦工作其他參與人員不得利用從事保薦工作期間獲得的發(fā)行人尚未披露的信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，為自己或者他人謀取利益。公司股本總額超過四億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上?！　?發(fā)行人向本所申請其首次公開發(fā)行的股票上市時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定編制上市公告書?！　?四)公司章程?！　?八)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告。　　(十二)?！　?十六)上市公告書?！　?發(fā)行人向本所提出其首次公開發(fā)行的股票上市申請時(shí)，控股股東和實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起三十六個(gè)月內(nèi)，不轉(zhuǎn)讓或者委托他人管理其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購其直接或者間接持有的發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份?！　?如發(fā)行人在向中國證監(jiān)會提交其首次公開發(fā)行股票申請前六個(gè)月內(nèi)(以中國證監(jiān)會正式受理日為基準(zhǔn)日)進(jìn)行過增資擴(kuò)股的，還需在發(fā)行人向本所提出其公開發(fā)行股票上市申請時(shí)承諾：自發(fā)行人股票上市之日起二十四個(gè)月內(nèi)，轉(zhuǎn)讓的上述新增股份不超過其所持有該新增股份總額的50%?！　?一)至第(五)項(xiàng)條件為在本所上市的必要條件，本所并不保證發(fā)行人符合上述條件時(shí)，其上市申請一定能夠獲得本所同意。　　(四)法律意見書?！　?刊登招股說明書后，發(fā)行人應(yīng)持續(xù)關(guān)注公共媒體(包括報(bào)紙、網(wǎng)站、股票論壇等)對公司的相關(guān)報(bào)道或傳聞，及時(shí)向有關(guān)方面了解真實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或應(yīng)披露而未披露重大事項(xiàng)等可能對公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，應(yīng)當(dāng)在上市首日刊登風(fēng)險(xiǎn)提示公告，對相關(guān)問題進(jìn)行澄清并提示公司存在的主要風(fēng)險(xiǎn)。　　(四)發(fā)行具體實(shí)施方案和發(fā)行公告。　　 發(fā)行完成后，上市公司可以向本所申請新股或可轉(zhuǎn)換公司債券上市?！　?上市公司申請新股或可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定編制上市公告書?！　?三) 上市保薦書或財(cái)務(wù)顧問報(bào)告?！　?七)股份變動(dòng)報(bào)告書及上市公告書。　　(三)保薦協(xié)議和上市保薦書?！　?七)可轉(zhuǎn)換公司債券募集辦法(募集說明書)?！　?二)股份變動(dòng)報(bào)告書(適用于新股上市)?！　?三)配售股份的托管證明?！　?經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)在配售的股份上市流通前三個(gè)交易日內(nèi)披露提示性公告?！　?四)公司的歷次股份變動(dòng)情況?！　?四)股份上市流通提示性公告?！　?三)本所要求的其他內(nèi)容?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告，在每個(gè)會計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露中期報(bào)告，在每個(gè)會計(jì)年度的前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告。　　公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的最后期限。本所原則上只接受一次變更申請?！　」窘?jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書等高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)編制定期報(bào)告提交董事會審議?！　」径聲坏靡匀魏卫碛捎绊懝径ㄆ趫?bào)告的按時(shí)披露?！　?二)中國證監(jiān)會或者本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形?！　?二)審計(jì)報(bào)告原件(如適用)?！　?六)本所要求的其他文件?！　?按照中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第14號非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見及其涉及事項(xiàng)的處理》規(guī)定，上市公司的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被注冊會計(jì)師出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見的，公司在報(bào)送定期報(bào)告的同時(shí)應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件：　　(一)董事會針對該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)所做的專項(xiàng)說明，審議此專項(xiàng)說明的董事會決議以及決議所依據(jù)的材料?！　?五)中國證監(jiān)會和本所要求的其他文件?！　?、制度及相關(guān)信息披露規(guī)范性規(guī)定的，上市公司董事會應(yīng)當(dāng)按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第14號非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見及其涉及事項(xiàng)的處理》的規(guī)定，在相應(yīng)定期報(bào)告中對該審計(jì)意見涉及事項(xiàng)作出詳細(xì)說明?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真對待本所對其定期報(bào)告的事后審核意見，及時(shí)回復(fù)本所的問詢，并按要求對定期報(bào)告有關(guān)內(nèi)容作出解釋和說明?！　?三)前十名可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的名單和持有量?！　〉谄哒?臨時(shí)報(bào)告的一般規(guī)定　　 臨時(shí)報(bào)告是指上市公司按照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所其他相關(guān)規(guī)定發(fā)布的除定期報(bào)告以外的公告。　　 上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：　　(一)董事會、監(jiān)事會作出決議時(shí)?！　?二)該事件已經(jīng)泄漏或者市場出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞?！　?二) 公司股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)，需要進(jìn)行說明的。在編制公告時(shí)若相關(guān)事實(shí)尚未發(fā)生的，公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按要求公告既有事實(shí)，待相關(guān)事實(shí)發(fā)生后，再按照本規(guī)則和相關(guān)格式指引的要求披露完整的公告。　　(三)已披露的重大事件獲得有關(guān)部門批準(zhǔn)或者被否決的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露批準(zhǔn)或者否決情況。　　(六)已披露的重大事件出現(xiàn)可能對上市公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的其他進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露事件的進(jìn)展或者變化情況?！　〉诎苏?董事會、監(jiān)事會和股東大會決議　　第一節(jié) 董事會和監(jiān)事會決議　　 上市公司召開董事會會議，應(yīng)當(dāng)在會議結(jié)束后及時(shí)將董事會決議(包括所有提案均被否決的董事會決議)報(bào)送本所備案。董事會決議涉及本所認(rèn)為有必要披露的其他事項(xiàng)的，上市公司也應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露?！　?三) 委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名?！　?七) 審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會議形成的決議?！　?監(jiān)事會決議公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：　　(一)會議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程規(guī)定的說明?！　〉诙?jié) 股東大會決議　　 上市公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會召開二十日前或者臨時(shí)股東大會召開十五日前，以公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。　　本所要求提供股東大會會議記錄的，上市公司應(yīng)當(dāng)按本所要求提供?！　?股東大會召開前股東提出臨時(shí)提案的，上市公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)發(fā)出股東大會補(bǔ)充通知，披露提出臨時(shí)提案的股東姓名或者名稱、持股比例和新增提案的內(nèi)容。 (文檔來源：若水財(cái)經(jīng)社區(qū))54 / 54?！　≡诠婀蓶|大會決議前，召集股東持股比例不得低于公司總股份的10%，召集股東應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會通知前申請?jiān)谏鲜銎陂g鎖定其持有的公司股份。一旦出現(xiàn)延期或者取消的情形，上市公司應(yīng)當(dāng)在原定召開日期的至少兩個(gè)交易日之前發(fā)布通知，說明延期或者取消的具體原因。公司還應(yīng)當(dāng)同時(shí)在本所指定網(wǎng)站披露有助于股東對擬討論的事項(xiàng)作出合理判斷所必需的其他資料。　　(三)每項(xiàng)議案獲得的同意、反對、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對或者棄權(quán)的理由?！　”O(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)過與會監(jiān)事簽字確認(rèn)?！　?五) 涉及關(guān)聯(lián)交易的，說明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況?！　?董事會決議公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：　　(一) 會議通知發(fā)出的時(shí)間和方式?！　”舅筇峁┒聲h記錄的，公司應(yīng)當(dāng)按本所要求提供?！　?上市公司控股子公司發(fā)生的本規(guī)則第九章、第十章和第十一章所述重大事件，視同上市公司發(fā)生的重大事件，適用前述各章的規(guī)定?！　?五)已披露的重大事件涉及主要標(biāo)的尚待交付或者過戶的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露有關(guān)交付或者過戶事宜。　　(二)公司就已披露的重大事件與有關(guān)當(dāng)事人簽署意向書或者協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露意向書或者協(xié)議的主要內(nèi)容?！　?四) 中國證監(jiān)會或者本所認(rèn)為必要的其他情況。　　 上市公司可以在中午休市期間或下午三點(diǎn)三十分后通過指定網(wǎng)站披露臨時(shí)報(bào)告?！　?三)公司(含任一董事、監(jiān)事或者高級管理人員)知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)?！　∨R時(shí)報(bào)告(監(jiān)事會公告除外)應(yīng)當(dāng)由公司董事會發(fā)布并加蓋董事會公章?！　?五)公司的負(fù)債情況、資信變化情況以及在未來年度還債的現(xiàn)金安排?！　?發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司按照本章規(guī)定所編制的年度報(bào)告和中期報(bào)告還應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：　　(一)轉(zhuǎn)股價(jià)格歷次調(diào)整的情況，經(jīng)調(diào)整后的最新轉(zhuǎn)股價(jià)格?！　」疚丛诒舅?guī)定的期限內(nèi)披露經(jīng)糾正和調(diào)整的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和有關(guān)審計(jì)報(bào)告的，本所報(bào)中國證監(jiān)會調(diào)查處理。　　(二)非標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見涉及事項(xiàng)對報(bào)告期公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果影響的具體金額，若影響的金額導(dǎo)致公司盈虧性質(zhì)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)明確說明?！　?三)監(jiān)事會對董事會有關(guān)說明的意見和相關(guān)的決議?！　?上市公司應(yīng)當(dāng)在每年年度報(bào)告披露后一個(gè)月內(nèi)舉行年度報(bào)告說明會，向投資者真實(shí)、準(zhǔn)確地介紹公司的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、新產(chǎn)品和新技術(shù)開發(fā)、財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績、投資項(xiàng)目等各方面情況?！　?四)按本所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件?！　?上市公司當(dāng)年存在募集資金使用的，公司應(yīng)當(dāng)在進(jìn)行年度審計(jì)的同時(shí)，聘請會計(jì)師事務(wù)所對實(shí)際投資項(xiàng)目、實(shí)際投資金額、實(shí)際投入時(shí)間和完工程度等募集資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審核，出具專項(xiàng)審核報(bào)告，并在年度報(bào)告中披露專項(xiàng)審核的情況?！　?上市公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)依法對董事會編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見?！　」静坏门段唇?jīng)董事會審議通過的定期報(bào)告?！　」緫?yīng)當(dāng)按照本所安排的時(shí)間辦理定期報(bào)告披露事宜。業(yè)績快報(bào)應(yīng)當(dāng)披露公司本期及上年同期營業(yè)收入、營業(yè)利潤、利潤總額、凈利潤、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、每股凈資產(chǎn)和凈資產(chǎn)收益率等數(shù)據(jù)和指標(biāo)?！　〉诹?定期報(bào)告　　 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告?！　?經(jīng)本所同意后，上市公司應(yīng)當(dāng)至少在公開發(fā)行前已發(fā)行的股份上市流通前三個(gè)交易日內(nèi)披露提示性公告，上市流通提示性公告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：　　(一)上市流通時(shí)間和數(shù)量?！　?二)有關(guān)股東的持股情況說明及托管情況?！　?二)配售股份的上市流通數(shù)量?！　?五)上市流通提示性公告?！　〉谌?jié) 有限售條件的股份上市流通