【正文】 表外國公司有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓憑證。GDR以美元標(biāo)價(jià)。我國目前禁止折價(jià)發(fā)行股票。一般經(jīng)公開發(fā)行的股票，證交所都會(huì)安排上市。配股條件主要是最近三年的凈資產(chǎn)收益率情況（一般不低于10%或6%）。 第三節(jié) 公司債券 1. 概念：公司依據(jù)法定程序發(fā)行的，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。 貼現(xiàn)債券：是指債券券面上不附有息票，票面上不規(guī)定利率，發(fā)行時(shí)按規(guī)定的折扣率，以低于債券面值的價(jià)格發(fā)行，貼現(xiàn)債券一般為短期債券，到期按面值支付本息的債券?！鶕?jù)持有人是否具有選擇權(quán)，分為附有選擇權(quán)債券和未附有選擇權(quán)債券。1. 含義：一種可以在特定時(shí)間，按特定條件轉(zhuǎn)換為公司股票的公司債券。:每年付息一次(年):6:20130619至20181218:深圳證券交易所:20130104(元)::廣東省深圳市羅湖區(qū)解放西路188號(hào)農(nóng)業(yè)銀行大廈19樓:畢為:8675526723697。主要有揚(yáng)基債券、武士債券、龍債券等。吸收合并：是指通過將一個(gè)或一個(gè)以上的公司并入另一個(gè)公司的方式而進(jìn)行公司合并的一種法律行為。分立完成之后，原有公司的法人資格均告消滅?！蠊静⑷肫渌惞究梢匝杆賹?shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)大。相關(guān)公司就公司合并的有關(guān)事而訂立的書面協(xié)議?！胬m(xù)公司的公司章程是否變更，公司章程變更后的內(nèi)容，新設(shè)公司的章程如何訂立及其主要內(nèi)容。財(cái)產(chǎn)清單應(yīng)當(dāng)翔實(shí)、準(zhǔn)確。就股份有限公司來講，其合并應(yīng)當(dāng)由公司的股東大會(huì)作出特別決議，即必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)三分之二以上決議通過才能進(jìn)行。合并登記分為解散登記和變更登記。公司合并只有進(jìn)行登記后，才能得到法律上的承認(rèn)。我國公司法規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并在30日內(nèi)在報(bào)紙上至少公告3次。對(duì)潛在的或因地址不詳?shù)仍驘o法通知的債權(quán)人，則應(yīng)以公告方式進(jìn)行告知。第二節(jié) 公司的分立一. 公司分立的含義與形式 一個(gè)公司分成兩個(gè)或兩個(gè)以上獨(dú)立公司的法律行為。公司分立屬于《公司法》上所稱重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)以特別會(huì)議決議方式?jīng)Q定。在分立決議做出后的10日內(nèi)，將分立決議通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。四川元智生物科技有限公司協(xié)議收購上海銀潤投資有限公司所持有的本公司500 萬股社會(huì)法人股、重慶兆峰陶瓷銷售有限公司協(xié)議收購上海銀潤投資有限公司所持有的本公司500 萬股社會(huì)法人股、白銀磊聚鑫銅業(yè)有限公司協(xié)議收購上海銀潤投資有限公司所持有的本公司600 萬股社會(huì)法人股。四川恒康召開了股東會(huì)會(huì)議，股東一致同意向綿陽高新轉(zhuǎn)讓陽壩銅業(yè)100%股權(quán)，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為65,200 萬元人民幣，綿陽高新以向四川恒康非公開發(fā)行39,088,729 股A 股股票的方式支付收購對(duì)價(jià)， 元人民幣，每股面值1 元人民幣?！召徣顺兄Z：若綿陽高新本次重大資產(chǎn)出售、發(fā)行股份購買資產(chǎn)事宜在2008 年度實(shí)施完畢，陽壩銅業(yè)20082010 年三個(gè)年度實(shí)現(xiàn)的凈利潤分別不低于7,124 萬元、8,876 萬元、8,893 萬元?！? 三年前的2008年12月2日，中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)批復(fù)，%股權(quán)?！蓖跄认蛴浾弑硎荆笆紫?，陽壩銅業(yè)的經(jīng)營規(guī)模和盈利能力得到大幅提升，資源儲(chǔ)量持續(xù)擴(kuò)大，后續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)牢固；其次，公司主營業(yè)務(wù)由重組之初單一的銅礦采選向銅、鉛、鋅、黃金、鋰為主等多礦種產(chǎn)品拓展，多金屬布局已經(jīng)初具規(guī)模；另外，公司發(fā)展整體經(jīng)營規(guī)模和盈利能力得到重大提升，發(fā)展勢(shì)頭良好。值得一提的是，公司剛增發(fā)收購?fù)瓿傻哪暇┿y茂鉛鋅礦業(yè)?！? 記者還發(fā)現(xiàn)，企業(yè)社會(huì)責(zé)任也一直是西部資源并肩而行的工作。 三、 資本運(yùn)營的注意事項(xiàng)，避免落入陷阱要買到干凈的“殼”。 目前采取的是違規(guī)即終止的做法。一般選擇股市低迷時(shí)期?！蓖跄冉榻B，“隨后的青海玉樹地震、甘肅舟曲泥石流災(zāi)害，公司都積極組織了捐款。　 一家優(yōu)秀的資源型企業(yè)，對(duì)現(xiàn)有資源進(jìn)行開發(fā)利用的同時(shí)，去發(fā)現(xiàn)、收購、儲(chǔ)備其他優(yōu)質(zhì)資源尤為重要。自2008年大股東四川恒康將其注入以來，公司已走出資不抵債的困境，并以此為依托，在多金屬的布局方面頻繁出手。經(jīng)過隨后的轉(zhuǎn)送股本。 （3）運(yùn)營公司，這表明公司完成重組已走過了三個(gè)年頭。重組方案包括：綿陽高新向收購人出售人民幣61,627, 元資產(chǎn)，收購人以承接綿陽高新人民幣103,607, 元負(fù)債的形式受讓上述資產(chǎn)，對(duì)于承接負(fù)債大于出售資產(chǎn)的差額部分人民幣41,980, 元，收購人對(duì)綿陽高新予以全額豁免；綿陽高新向收購人非公開發(fā)行39,088,729 股A 股股份購買收購人所持有的陽壩銅業(yè)100%的股權(quán)。白銀磊聚鑫銅業(yè)有限公司收購綿陽市華力達(dá)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司持有的本公司692 萬股社會(huì)法人股，已于2007 年1 月19 日辦理完畢股權(quán)過戶手續(xù)。 資本運(yùn)營的關(guān)鍵在于能夠以盡可能少的資本，實(shí)現(xiàn)對(duì)盡可能多的資本的支配。 債權(quán)人保護(hù)主要涉及分立債務(wù)分擔(dān)方案，以及通知及公告及程序。 —解散分立：是指一個(gè)公司分散為兩個(gè)以上公司，本公司解散并設(shè)立兩個(gè)以上新的公司。如果相關(guān)公司即不清償債務(wù)或不提供擔(dān)保的，公司不得合并。 我國公司法規(guī)定，對(duì)已知的債權(quán)人應(yīng)進(jìn)行個(gè)別通知。債權(quán)人在公司合并中享有的權(quán)利包括知悉權(quán)、異議權(quán)等項(xiàng)權(quán)利。存續(xù)公司應(yīng)當(dāng)?shù)降怯洐C(jī)關(guān)辦理變更登記手續(xù)。一般來說，對(duì)所有的已知債權(quán)人應(yīng)當(dāng)采用通知的方式告知，只有對(duì)那些未知的或者不能通過普通的通知方式告知的債權(quán)人才可以采取公告的方式。公司合并會(huì)影響到股東利益，如股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化。編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單合并各方應(yīng)當(dāng)真實(shí)、全面地編制此資產(chǎn)負(fù)債表，以反映公司的財(cái)產(chǎn)情況，不得隱瞞公司的債權(quán)、債務(wù)?！喜⒏鞣浆F(xiàn)有的資本及對(duì)現(xiàn)有資本的處理方法。 —開拓新市場 —開發(fā)新產(chǎn)品 —獲得新技術(shù) —業(yè)務(wù)互補(bǔ) —要素互補(bǔ) —市場互補(bǔ) 公司合并能否成功的關(guān)鍵在于公司間的文化整合、組織整合與人員整合。接受合并的公司繼續(xù)存在，并辦理變更登記手續(xù)。第五章 公司的合并、分立與資本運(yùn)營第一節(jié) 公司的合并 公司合并，是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司依照公司法規(guī)定的條件和程序，通過訂立合并協(xié)議，共同組成一個(gè)公司的法律行為。8675526971630::自本次可轉(zhuǎn)債第三個(gè)計(jì)息年度起，如果公司股票在任何連續(xù)三十個(gè)交易日的收盤價(jià)格低于當(dāng)期轉(zhuǎn)股價(jià)格的70%(元):::(元):::當(dāng)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債未轉(zhuǎn)股余額不足3,000萬元時(shí)。轉(zhuǎn)換時(shí)間和轉(zhuǎn)換價(jià)格是關(guān)鍵。 2. 特征（與國債相比）—風(fēng)險(xiǎn)性較大；—收益較高—發(fā)行者與投資者有時(shí)具有一定的選擇權(quán)。浮動(dòng)利率債券：指利率隨市場利率定期變動(dòng)的債券。 —根據(jù)記名與否，分為記名與不記名公司債； —根據(jù)持有人可否參與公司利潤分配，分為參與公司債券與非參與公司債券； —根據(jù)可否提前贖回，分為可提前贖回和不可提前贖回公司債；—根據(jù)發(fā)行目的，分為： 普通公司債：為擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模而發(fā)； 改組公司債：為清理債務(wù)而發(fā)，以新債換舊債； 利息公司債：面臨債務(wù)信用危機(jī)的公司經(jīng)債權(quán)人同意而發(fā)行的較低利率的新債