【正文】 公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，自身特點(diǎn)、管理和發(fā)展需要，不斷補(bǔ)充、修改和完善內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行，對公司的生產(chǎn)經(jīng)營起到了有效的監(jiān)督、控制和指導(dǎo)作用。 關(guān)于董事和董事會 公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，設(shè)立董事會，并制定了《董事會議事規(guī)則》、《獨(dú)立董事工作細(xì)則》等規(guī)則，對董事會、獨(dú)立董事的職責(zé)權(quán)限及審議程序等均作出了明確規(guī)定，并得到了切實(shí)執(zhí)行。公司各位董事認(rèn)真履行誠信、勤勉職責(zé)，對所議事項(xiàng)認(rèn)真分析、科學(xué)決策，并認(rèn)真監(jiān)督管理層的工作，維護(hù)了公司和全體股東的合法權(quán)益。 （3） 公司內(nèi)部審計(jì)部門的設(shè)立，人員配備及工作的主要情況 董事會下設(shè)審計(jì)委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會、戰(zhàn)略委員會四個專門委員會。 2）召開會議及表決情況
審計(jì)委員會對公司年度審計(jì)、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘任等給予合理的建議，對財(cái)務(wù)報告、內(nèi)部控制建設(shè)等情況進(jìn)行審核。薪酬與考核委員會認(rèn)為公司董事、高級管理人員的薪酬相對合理，符合公司發(fā)展現(xiàn)狀。報告期內(nèi)，討論了公司未來發(fā)展和戰(zhàn)略，為公司下一步發(fā)展做出指示和要求。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。（6） 重點(diǎn)控制活動 （一） 基本控制制度
公司治理方面
公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》等法律法規(guī)的要求，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運(yùn)作，建立健全了股東大會、董事會、監(jiān)事會等治理機(jī)構(gòu)。副總經(jīng)理由總經(jīng)理提請董事會聘任或解聘，并在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)處理分管的工作。 監(jiān)事會作為公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對公司高管人員的經(jīng)營行為能夠?qū)嵤┯行У谋O(jiān)督，有效地預(yù)防了高管人員的舞弊行為的出現(xiàn)。每月或每季對員工進(jìn)行績效考核。
采購供應(yīng)管理方面 針對公司的經(jīng)營特點(diǎn)和外購的物資品種，相應(yīng)制定了原輔材料及其他物資采購制度、原輔材料及其他物資采購供應(yīng)管理制度、機(jī)械設(shè)備及備件采購制度等內(nèi)控管理制度。該辦法確定公司的市場管理由市場部組織實(shí)施，并明確具體工作內(nèi)容為：目標(biāo)分解及執(zhí)行、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)；市場策劃和管理；價格執(zhí)行指導(dǎo)管理；應(yīng)收賬款風(fēng)險控制；市場服務(wù)及客戶維護(hù)；市場信息處理；終端客戶的管理。為避免期貨投機(jī)行為的發(fā)生，控制風(fēng)險，公司制定了《套期保值 業(yè)務(wù)管理制度》，該項(xiàng)制度明確規(guī)定了公司開展期貨及黃金(T+D)延期交易（以下合并簡稱為“期貨”）套 期保值交易的原則、業(yè)務(wù)授權(quán)及操作流程等事項(xiàng)，有效控制了風(fēng)險；完善并加強(qiáng)黃金T+D業(yè)務(wù)管理，確保黃金T+D業(yè)務(wù)相關(guān)權(quán)限的設(shè)置合法、合理，預(yù)防舞弊事件的發(fā)生，保證公司資產(chǎn)安全；對市場進(jìn)行有效判斷，提高黃金T+D交易的穩(wěn)鍵性，以規(guī)避由于黃金價格波動或判斷失誤給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)損失；保證黃金T+D業(yè)務(wù)的記錄和核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合財(cái)務(wù)報告和信息披露的要求。
（三） 資產(chǎn)管理控制制度
貨幣資金控制
（1）貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
（5）每個工作日盤點(diǎn)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存相符，做到日清月結(jié)。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。出庫時，領(lǐng)用人員填制出庫單，并將出庫單交財(cái)務(wù)部門記賬。
（6）建立采購付款審批制度。
（2）對固定資產(chǎn)購置實(shí)行授權(quán)批準(zhǔn)制度，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。完善固定資產(chǎn)處置報廢制度，由使用部門提出報廢申請，經(jīng)鑒定，按規(guī)定程序?qū)徟蟛拍苓M(jìn)行報廢處理。
（7）建立了研發(fā)費(fèi)用資本化制度。付款必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部安排資金支付。
對收回投資所收到的資金和收益，要辦理相應(yīng)的手續(xù)并及時入賬。
建立目標(biāo)成本控制考核制度，加強(qiáng)成本管理。逐年編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算，同時制定了費(fèi)用開支審批權(quán)限與程序制度，根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)和金額大小確定了審批權(quán)限。
嚴(yán)格人員招聘程序監(jiān)督。公司報告期未發(fā)生破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)。 公司報告期無股權(quán)激勵計(jì)劃及其實(shí)施情況。公司報告期不存在非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來。 公司報告期不存在托管情況。公司報告期不存在租賃情況。公司報告期不存在其他重大交易。 已按照年報準(zhǔn)則第二十一條（一）的要求進(jìn)行主營業(yè)務(wù)分析，包括營業(yè)收入、成本、費(fèi)用、研發(fā)投 入、現(xiàn)金流，以及資產(chǎn)、負(fù)債狀況分析，等等。請核實(shí)公司年報是否嚴(yán)格按照年報準(zhǔn)則第四十一條的規(guī)定充分披露了相關(guān)董、監(jiān)、高的薪酬?duì)顩r。50 / 50。若無，請補(bǔ)充披露， 并在年報中補(bǔ)充披露相關(guān)事項(xiàng)。 請嚴(yán)格按照年報準(zhǔn)則第二十六條的要求披露有關(guān)媒體質(zhì)疑的相關(guān)事項(xiàng)。
七、錯報風(fēng)險評估公司年度報告全文內(nèi)容存在較少的錯漏。同日，公司與中國銀行江陰支行簽訂了《最高額保證合同》，為江蘇金一提供不超過人民幣 30,000萬元的保證擔(dān)保。 公司報告期不存在承包情況。公司報告期無其他重大關(guān)聯(lián)交易。公司報告期未發(fā)生資產(chǎn)收購、出售的關(guān)聯(lián)交易。公司報告期未出售資產(chǎn)。（ 七）合并利潤表六、重要事項(xiàng)本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。不僅有力保證了公司審計(jì)工作的順利進(jìn)行，也有效保證了審計(jì)結(jié)果的客觀 公正，為公司提供有用的可靠的審計(jì)信息。
加強(qiáng)對期間費(fèi)用的管理和控制。
（五） 工資費(fèi)用控制制度
制定了成本費(fèi)用分析控制管理制度和成本核算辦法。以貨幣資金投資的，堅(jiān)持錢賬分管，出納會計(jì)分管、審批與經(jīng)辦分管；以實(shí)物投資的，堅(jiān)持賬物分離、資產(chǎn)評估作價與審批分管，一切物資的出入都必須辦理嚴(yán)格的手續(xù)。
實(shí)行立項(xiàng)控制和付款審批控制。
（5）固定資產(chǎn)的折舊按照企業(yè)會計(jì)制度規(guī)定的折舊率計(jì)提。
（3）對固定資產(chǎn)的取得、記錄、保管、使用、維修、處置等由專門部門和專人負(fù)責(zé)。特殊情況下，由公司總經(jīng)理審批才能付款。
（4）對存貨核算實(shí)行永續(xù)盤存制，會計(jì)部門和采購部門定期核對，及時查明差異原因。
（2）按照不相容職務(wù)分離以及相互牽制的控制要求，采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)貨、生產(chǎn)及發(fā)運(yùn)、付款等各項(xiàng)職能分別由采購部門、物流部、商務(wù)部、財(cái)會部門不同人員分別完成。如發(fā)現(xiàn)調(diào)節(jié)不符，查明原因及時處理。
（3）對貨幣資金建立嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)制度，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限，按照支付申請、支付審批、支付復(fù)核等程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。該項(xiàng)制度明確規(guī)定了公司開展黃金租賃業(yè)務(wù)的原則、業(yè)務(wù)授權(quán)及操作流程等事項(xiàng)，有效控制了風(fēng)險；完善并加強(qiáng)黃金租賃業(yè)務(wù)管理，確保黃金租賃業(yè)務(wù)相關(guān)權(quán)限的設(shè)置合法、合理，預(yù)防舞弊事件的發(fā)生，保證公司資產(chǎn)安全；保證黃金租賃業(yè)務(wù)的記錄和核算真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，符合財(cái)務(wù)報告和信息披露的要求。根據(jù)《合同法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本公司制定了相關(guān)合同管理辦法，對公司與其他主體簽訂的經(jīng)濟(jì)合同和技術(shù)合同，實(shí)行集中管理、統(tǒng)一審查、承辦單位全面負(fù)責(zé)履行、合同管理部門跟蹤督促的合同管
理制度，加強(qiáng)了簽訂合同前的評審，規(guī)范了合同章的使用。
質(zhì)量管理方面 公司設(shè)立了質(zhì)量管理控制部，由專人負(fù)責(zé)監(jiān)督產(chǎn)品質(zhì)量，制定嚴(yán)格的進(jìn)貨檢驗(yàn)制度，保證了原材料的質(zhì)量，產(chǎn)品完工嚴(yán)格按照《產(chǎn)品檢驗(yàn)制度》執(zhí)行。
（二） 業(yè)務(wù)控制制度
基礎(chǔ)管理方面 公司制定了各項(xiàng)管理制度，以規(guī)范日常經(jīng)營活動。
人力資源方面
公司積極推進(jìn)人事制度和用工制度改革，建立現(xiàn)代企業(yè)能進(jìn)能出、職位能上能下的用工、用人機(jī)制， 制定了《勞動合同實(shí)施與管理辦法》、《職位說明書》、《崗位綜合能力評價辦法》、《員工培訓(xùn)管理辦法》等 相關(guān)管理辦法，為招聘、聘任、培訓(xùn)、考核、獎懲員工提供了評價標(biāo)準(zhǔn)。 高級管理人員具備誠實(shí)守信，堅(jiān)持原則、兢兢業(yè)業(yè)、公道正派的思想品質(zhì)。
日常管理方面
按照《公司章程》的規(guī)定，公司高級管理人員即總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會秘書等由董事會聘任和解聘。 （五）總體評價 董事會對公司2014年度的內(nèi)部控制進(jìn)行了評價，認(rèn)為公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制體系較為健全，符合有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和證券監(jiān)管部門的要求。 （四）2014年公司為建立和完善內(nèi)部控制所做的工作及成效 按照公司內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部 控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。報告期內(nèi)，對公司第二屆董事會董事、各專門委員會委員及高級管理人員候選人提出建議，并提交公司董事會審議。同時審計(jì)委員會在每季度召開的工作會議中，審議通過了內(nèi)控審計(jì)部提交的審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)工作總結(jié)。定期召開會議，審議內(nèi)控審計(jì)部提交的內(nèi)審工作報告和公司財(cái)務(wù)報告，定期與董事會溝通匯報工作情況。公司監(jiān)事會由3名監(jiān)事組成，其中1名為職工代表。公司全體董事的任職資格和任免均按照《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板股票上市規(guī)則》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，符合法定程序。 關(guān)于股東與股東大會 公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》，制定《股東大會議事規(guī)則》，明確股東大會的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范其組織行為，保證股東大會依法行使職權(quán)，提高股東大會議事效率，保證股東大會會議程序和決議的有效、合法，維護(hù)全體股東的合法權(quán)益。四、對會計(jì)政策的選擇和運(yùn)用本公司申報財(cái)務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營假設(shè)為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部于2006年2月15日頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則——基本準(zhǔn)則》和38項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則、其后頒布的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋及其他相關(guān)規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”）、以及中國證監(jiān)會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第15號——財(cái)務(wù)報告的一般規(guī)定》（2010年修訂）的披露規(guī)定編制。江陰第可文化產(chǎn)業(yè)投資有限公司系公司實(shí)際控制人鐘蔥的關(guān)聯(lián)方。（3）資本性投資活動:，%，主要為處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額。該基金規(guī)模初定為10億元人民幣。公司依據(jù)《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》 等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定， 規(guī)范和強(qiáng)化公司的經(jīng)營管理，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)、會計(jì)在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動中的職能作用， 結(jié)合公司經(jīng)營管理的特點(diǎn)制定了各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，包括公司預(yù)算分析管理、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)人員 管理、資金管理、財(cái)務(wù)審批權(quán)限規(guī)定管理、財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度、會計(jì)要素管理、銷售及應(yīng)收款項(xiàng)管理、資產(chǎn)管理、 會計(jì)檔案管理等內(nèi)控管理制度，明確要求公司財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格遵守國家的法律、法規(guī)，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)管理、會 計(jì)核算和實(shí)行會計(jì)監(jiān)督， 明