【正文】 施的，則交易對(duì)方承諾 2個(gè)月內(nèi)將等同于上述回購股份數(shù)量的股份贈(zèng)送給其 他股東（ “ 其他股東 ” 指上市公司贈(zèng)送股份實(shí)施公告中所確定的股權(quán)登記日登記在 冊(cè)的除交易對(duì)方之外的股份持有者），其他股東按其持有股份數(shù)量占股權(quán)登記日扣 除交易對(duì)方持有的股份數(shù)后上市公司的股份數(shù)量的比例享有獲贈(zèng)股份。隆平高科每年回購股份總數(shù)按照以下公式進(jìn)行計(jì) 算： （截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤－截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤） 認(rèn)購股份 總 數(shù) 247。 根據(jù)開元評(píng)估出具的開元評(píng)報(bào)字（ 20xx） 1052 號(hào)《袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有 限公司擬發(fā)行股份購買資產(chǎn)涉及的湖南亞華種子有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估 報(bào)告》亞華種子 20xx年、 20xx年及 20xx年的預(yù)測凈利潤數(shù)額分別為 5, 元、 6, 7,。 （五）過渡期損益及安排 擬購買資產(chǎn)在過渡期間產(chǎn)生的盈利由上市公司享有；如發(fā)生虧損，則由交易對(duì) 方承擔(dān)并以現(xiàn)金方式補(bǔ)足（補(bǔ)足金額為發(fā)行對(duì)象對(duì)應(yīng)的相應(yīng)目標(biāo)公司的虧損數(shù)額乘 以其在本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)前所持有相應(yīng)目標(biāo)公司的股權(quán)比例）。 在發(fā)行價(jià)格發(fā)生除權(quán)、除息調(diào)整的情況下，公司本次發(fā)行股份的數(shù)量亦將作相 應(yīng)調(diào)整。假設(shè)調(diào)整前 發(fā)行價(jià)格為 P0，每股送股或轉(zhuǎn)增股本數(shù)為 N， 每股增發(fā)新股或配股數(shù)為 K，增發(fā)新股價(jià)或配股價(jià)為 A，每股派息為 D，調(diào)整后發(fā) 行價(jià)格為 P1（調(diào)整值保留小數(shù)點(diǎn)后兩位，最后一位實(shí)行四舍五入），則： 派息： P1＝ P0－ D 送股或轉(zhuǎn)增股本： P1＝ P0 /（ 1＋ N） 增發(fā)新股或配股： P1＝（ P0＋ AK） /（ 1＋ K） 假設(shè)以上三項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行： P1＝（ P0－ D＋ AK） /（ 1＋ K＋ N） 發(fā)行數(shù)量 本次發(fā)行股份的發(fā)行數(shù)量根據(jù)發(fā)行價(jià)格以及標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格確定，為向各 發(fā)行對(duì)象發(fā)行的股份數(shù)之和。 本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的發(fā)行價(jià)格為 20元 /股，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前 20個(gè)交 易日公司股票交易均價(jià) /股扣除公司 20xx年度分紅（每 10股派送 ， 已在停牌期間于 20xx年 6月 28日實(shí)施完畢）后的 除權(quán)價(jià)格 /股。 （二）本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格及溢價(jià)情況 本次交易標(biāo)的股權(quán)的交易價(jià)格分別以開元評(píng)估出具的開元評(píng)報(bào)字 [20xx]1052 號(hào)、開元評(píng)報(bào)字 [20xx]1053號(hào)和開元評(píng)報(bào)字 [20xx]1054號(hào)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》的評(píng) 袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司 發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書摘要 18 估結(jié)果作為定價(jià)基礎(chǔ)，并由交易雙方協(xié)商確定最終的交易價(jià)格合計(jì)為 。 本次交易方案為：公司向濤海投資及袁豐年、廖翠猛等 47名自然人非公開發(fā) 行股份，以購買其合計(jì)持有的湖南隆平 45%的股權(quán)；向合肥綠寶、張秀寬、戴飛非 公開發(fā)行股份，以購買其合計(jì)持有的安徽隆平 %的股權(quán)；向張德明、青志新、 陳遵東、湯健良、陳同明、呂紅輝非 公開發(fā)行股份，以購買其合計(jì)持有的亞華種子 20%的股權(quán)。本次交易涉及的三家目標(biāo)公司是公司主 要從事雜交水稻與雜交玉米種子經(jīng)營的核心子公司， 20xx年、 20xx年、 20xx年， 三家子公司合計(jì)營業(yè)收入占上市公司營業(yè)收入的比例分別為 %、 %、 %，三家子公司合計(jì)凈利潤占上市公司凈利潤的比例分別為 %、 %、 %。 （三）完善上市公司的治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)母子公司的協(xié)調(diào)發(fā)展 本次交易不會(huì)對(duì)上市公司的控制權(quán)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響，交易前后上市公司的控股股 東和實(shí)際控制人均未發(fā)生變化。 （二）優(yōu)化上市公司的產(chǎn)業(yè)布局，推進(jìn)戰(zhàn)略落實(shí)，提升整體競爭能力 近年來，公司一直在整合現(xiàn)有資源。少數(shù)股東對(duì)子公司的經(jīng)營管理擁有很大的決策權(quán)和管 理權(quán)，容易形成自身利益與上市公司整體利益不一致的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致研發(fā)、銷售 網(wǎng)絡(luò)等資源的重疊及同質(zhì)化競爭。 本次交易將為今后公司優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)、整合自身資源、 進(jìn)一步調(diào)整戰(zhàn)略布局奠 定良好的基礎(chǔ)。 在現(xiàn)代農(nóng)作物種業(yè)的發(fā)展中，人才是首要的資源。 20xx年 12月 26日，國務(wù)院發(fā)布《全國現(xiàn)代農(nóng)作物種業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 20xx2020 年）》，這個(gè)被稱為中國種業(yè)里程碑的規(guī)劃是國家首次對(duì)現(xiàn)代種業(yè)發(fā)展進(jìn)行的全面規(guī) 劃，明確國家重點(diǎn)支持具有育種能力、市場占有率較高、經(jīng)營規(guī)模較大的 “ 育繁推 一體化 ” 種子企業(yè)，鼓勵(lì)企 業(yè)兼并重組，吸引社會(huì)資本和優(yōu)秀人才流入企業(yè)。文件首次明確農(nóng)作物種業(yè)是國家戰(zhàn)略性、基礎(chǔ)性的核 心產(chǎn)業(yè)；明確提出對(duì)具有育種能力、市場占有率較高、經(jīng)營規(guī)模較大的 “ 育繁推一 體化 ” 企業(yè)給予政策扶持；提出了提高種子行業(yè)市場準(zhǔn)入門檻，支持大型企業(yè)通過 并購、參股等方式進(jìn)入種子行業(yè)，鼓勵(lì)大型優(yōu)勢種子企業(yè)整合種子行業(yè)資源，加強(qiáng) 知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)等推進(jìn)農(nóng)作物種業(yè)發(fā)展的思路。 定價(jià)基準(zhǔn)日 指 確定本次非公開發(fā)行股票價(jià)格的基準(zhǔn)日，隆平高 科第五屆董事會(huì)第二十六次（臨時(shí)）會(huì)議決議公 告日（ 20xx年 7月 6日） 評(píng)估基準(zhǔn)日 指 20xx年 4月 30日 交割日 指 協(xié)議生效后，購買資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)完成工商變更登記的 日期。 袁隆平農(nóng)業(yè)高科技股份有限公司 發(fā)行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書摘要 9 目 錄 公司聲明 ........................................................................................................................... 1 重大事項(xiàng)提示 ................................................................................................................... 2 一、本次交 易方案 ...................................................................................................... 2 二、本次重組構(gòu)成重大資產(chǎn)重組 .............................................................................. 6 三、本次重組構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易 ...................................................................................... 6 四、本次交易的特別風(fēng)險(xiǎn)提示 .................................................................................. 6 目 錄 ............................................................................................................................ 9 第一章 交易概述 ........................................................................................................... 14 一、本次交易的背景 ................................................................................................ 14 二、本次交易的目的 ................................................................................................ 15 三、本次交易的基本情況 ........................................................................................ 17 四、本次重組構(gòu)成重大資產(chǎn)重組 ............................................................................ 23 五、本次重組構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易 .................................................................................... 23 六、本次交易不導(dǎo)致實(shí)際控制人變更，不構(gòu)成借殼上市 .................................... 24 七、本次交易完成后公司股權(quán)分布仍符合上市條件 ............................................ 24 八、本次交易的決策程序 ........................................................................................ 24 第二章 上市公司基本情況 ........................................................................................... 26 一、基本信息 ........................................................................................................... 26 二、設(shè)立及股本變更情況 ....................................................................................... 27 三、最近三年控股權(quán)變動(dòng)情況 ............................................................................... 31 四、公司前十大股東情況 ....................................................................................... 31 五、公司主營業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r和主要財(cái)務(wù)指標(biāo) ....................................................... 32 六、最近三年重大重組情況 ................................................................................... 33 七、控股股東及實(shí)際控制人概況 ........................................................................... 33 第三章 交易對(duì)方基本情況 ......................................................................................... 35 一、發(fā)行股份購買湖南隆平 45%股權(quán)之交易對(duì)方 .............................................. 35 二、發(fā)行股份購買安徽隆平 %股權(quán)之交易對(duì)方 ........................................... 54 三、發(fā)行股份購買亞華種子 20%股權(quán)之交易對(duì)方 .............................................. 59 四、交易對(duì)方的 其它事項(xiàng) ....................................................................................... 62 第四章 交易標(biāo)的基本情況 ......................................................................................... 72 一、本次交易標(biāo)的資產(chǎn)范圍 ................................................................................... 72 二、本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估簡要情況 ............................................................... 72 三、本次交易標(biāo)的資產(chǎn)的基本情況 ....................................................................... 73 四、本次交易標(biāo)的公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況 ................................