采購業(yè)務入庫流程及控制(文件)
【正文】 程中，財務部首先要做的基礎(chǔ) 設置 ：①根據(jù)材料采購明細表添加材料編碼；②根據(jù)供應商審批表添加供應商編碼； ③根據(jù)供貨協(xié)議添 加 材料與供應商的對應關(guān)系 ； ④根據(jù)材料報價審批表 、 暫估價 或試制價 添 加 材料單價 及時效 。 ①發(fā)票票面的審核 。 ③材料單價的審核。 （ 3）財務部在每月審核材料發(fā)票時應該核查外協(xié)單位退料情況。零星物資到定點單位采購，沒有定點單位的或因臨時缺貨而生產(chǎn)急需使用的物資，報總經(jīng)理批準同意后可到 定 點單位 外 采購，但應確保采購 質(zhì)量 和 控制采購成本，同種規(guī)格、型號、同等質(zhì)量的，其采購價一般不得超過定點采購價的15%。 確定合理庫存量，批量采購。若填寫不詳，采購員 應退員重填。 申請部門。如一些設備上的小配件，專用件等可由設備部采購。專人保管，保管人變動，須辦理移交手續(xù)。 入庫管理。 采購部門。 第 7 頁 共 7 頁 （二）低值易耗品 一般確認 范圍 。五金庫每月月底盤點后填報常用物資庫存量報資材部，采購員填制批量采購清單經(jīng)資材部長審核、財務部確認，報公司領(lǐng)導批準 后，采購員通知定點單位供貨。采購員根據(jù)請購單及時與定點單位聯(lián)系采購物資，并及時反饋市場信息。審核通過的發(fā)票財務部方可入帳。 當傳遞憑證上注明是回用材料的時候，審 核發(fā)票單價是否已經(jīng)按降價比率扣除。② 傳遞憑證的核對。 （ 2） 對于入庫時無法點數(shù)的物資稱重或計量時，財務部門要派專職的人員 參與 并 進行監(jiān)督，在《劃碼單》上簽字確認。 （ 6）對于入庫時無法點數(shù)的物資，如油類、油漆、化工原料、氣體類、 收料時必須進行計 量 、稱重，入庫時 必須 附有 《 劃碼單 》 ，注明件數(shù)，每件的 毛重、皮重 ， 從而 計算出實際收貨的數(shù)量 （凈重） ，并由 倉管員、 外協(xié)單位 或 采購員 及財務監(jiān)磅人員 在劃碼單上簽字
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1