【正文】 案]D　　[解析]委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等，由銀行(即受托人)代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款?！　? 　　[答案]B　　[解析]成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例?！　?7. (　)是指銀行通過合法籌集資金而自主發(fā)放的貸款。本題的最佳答案為A選項?！　?9. 處于成長階段的行業(yè)，產(chǎn)品價格(　)，利潤為(　)。正值 。本題的最佳答案為B選項。信用 。二、多選題　　91. 下列關(guān)于抵債資產(chǎn)保管與處置的說法，正確的有(　)。　　92. 通過債務(wù)重組可達(dá)到(　)目的，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務(wù)重組。③通過債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件?！　?3. 下列關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金計提比例的說法，正確的有(　)。特別準(zhǔn)備金的計提比例：由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國別或行業(yè)等風(fēng)險的嚴(yán)重程度確定。本題的最佳答案為ABCDE選項。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。本題的最佳答案為ABCDE選項?！　?8. 銀行判斷公司銷售收入增長是否會產(chǎn)生借款需求的方法有(　)?！　?9. 挪用貸款的情況一般包括(　)。④套取貸款相互借貸牟取非法收入?！　　　　　　　　　?、數(shù)量、質(zhì)量、狀況等事項　　[答案]BCDE[解析]質(zhì)押合同的條款審查應(yīng)注意以下條款：①被質(zhì)押的貸款數(shù)額。③質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況。⑦當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。人力資源選擇分析主要包括以下方面：①人力資源自然結(jié)構(gòu)。人力資源自然結(jié)構(gòu)又包括人力資源的性別結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)。②企業(yè)管理水平。本題的最佳答案為ABCD選項。②工藝技術(shù)方案評估。　　104. 項目建設(shè)配套條件評估需要考慮的情況有(　)。相關(guān)及配套項目是否同步建設(shè)?！　?05. 會引起貸款抵押風(fēng)險的情形有(　)。④以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同意。⑧抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額。⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。　　　　　　　　　　　　[答案]ABCD　　[解析]在我國市場經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。改善經(jīng)營管理狀況?！　　　　　　　　　　　答案]ACDE　　[解析]財產(chǎn)擔(dān)保又分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)(例如股票、債券、保險單等)擔(dān)保。本題的最佳答案為BCE選項。它主要包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用率等。它一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。111. 財務(wù)報表分析的資料包括(　)。③注冊會計師查賬驗證報告?！　　　?、盈利能力、資金使用效率和償債能力　　　　　　　　[答案]ABCE　　[解析]財務(wù)分析是以客戶財務(wù)報表為主要依據(jù)，運(yùn)用一定的分析方法，對客戶的財務(wù)過程和結(jié)果進(jìn)行研究和評價，以分析客戶財務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力，并由此預(yù)測客戶的發(fā)展變化趨勢，從而為貸款決策提供依據(jù)。這既包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險?！　?14. 波特五力模型中的五種力量包括(　)。本題的最佳答案為ABCDE選項?！　?16. 與其他產(chǎn)品一樣，銀行的信貸產(chǎn)品也會經(jīng)歷生命周期，下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略的說法，正確的有(　)?！　　　　　　　　　　　答案]BCDE　　[解析]商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時支付供貨商。如果供貨商仍然要求按原來的付款周期付款的話，公司就需要通過借款來達(dá)到供貨商的還款周期要求?！　?，而且大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易　　，放貸后銀行對交易的控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不足，則要謹(jǐn)慎發(fā)放用于股權(quán)收購和公司并購的貸款　　，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否將貸款投資在事先約定的收購項目上　　，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動　　　　[答案]ABCDE　　[解析]并購融資在20世紀(jì)80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。　　119. 在利用公式計算可持續(xù)增長率時，取決于以下(　)變量。④杠桿：杠桿越高，銷售增長越快。與公司管理層進(jìn)行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計劃。121. 貸款利率可分為浮動利率和固定利率，下列關(guān)于二者的說法錯誤的有(　)?！　　　　　　　　　　　答案]ABCE　　[解析]考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制，主要包括是否制定清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會。開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩個方面。貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律效力?！　?25. 下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說法，正確的有(　)。銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項目越多，其產(chǎn)品組合深度就越大，反之則越小?！　?26. 銀行公司信貸產(chǎn)品的市場定位過程涉及的步驟包括(　)。制作定位圖。　　127. 一般來說，銀行在制訂價格策略時要考慮(　)。確保貸款安全?！　　　　　　　　　　　答案]ABCDE　　[解析]按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置5種方式?！　?、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、自然及社會因素　　　　、成長期　　、行業(yè)的盈利性、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境的影響　　　　[答案]ABCDE　　[解析]一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、自然及社會因素和銀行信貸管理等幾個方面入手分析非財務(wù)因素對貸款償還的影響程度?！　　　　　　　　　　　答案]ACE[解析]廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間。三、判斷題　　131. 所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的資產(chǎn)，根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)的決定，也能夠被用于抵償債務(wù)。④依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)。　　132. 如果大額次級貸款可能的還款來源還包括融資所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，也不應(yīng)該從其貸款組合中區(qū)別出來和逐筆計算應(yīng)計提貸款損失準(zhǔn)備金。對批量貸款計提準(zhǔn)備金時，則不需要扣除。　　134. 貸款的償還，既可以到期一次性歸還，也可在還款期內(nèi)分期償還。　　135. 利用資產(chǎn)負(fù)債表法計算流動資金是從流動負(fù)債中扣除流動資產(chǎn)。(　)　　　　　　[答案]錯誤　　[解析]保證人保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。尤其是定性方法更多地體現(xiàn)了評級人的經(jīng)驗等不可量化的內(nèi)容。(　)　　　　　　[答案]錯誤　　[解析]比率分析法是在同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項目之間做比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。(　)　　　　　　[答案]正確　　[解析]暫無　　140. 為了支持“長期銷售收入增長”，企業(yè)固定資產(chǎn)的規(guī)模也需要不斷擴(kuò)張，并表現(xiàn)出階梯增長的模式。本題說法正確。　　142. 結(jié)合產(chǎn)品生命周期的營銷渠道策略要求銀行在產(chǎn)品介紹期主要通過中間商分銷產(chǎn)品。在產(chǎn)品的衰退期選擇聲望較高的中間商分銷產(chǎn)品，獲取產(chǎn)品最后的經(jīng)濟(jì)效益。因為它反映的是未來新增資金來源的成本，所以，在資金來源結(jié)構(gòu)變化，尤其是在市場利率變化的條件下，以它作為新貸款定價的基礎(chǔ)較為合適。本題說法錯誤。好學(xué)教育 – 用戶體驗最好的O2O學(xué)習(xí)平臺。(　)　　　　　　[答案]錯誤[解析]信貸資金的運(yùn)動是指信貸資金籌集、運(yùn)用、分配和增值的過程?！　?44. 呆賬核銷后的管理只包括檢查工作和抓好催收工作兩項?！　?43. 在資金來源結(jié)構(gòu)變化，尤其是市場利率變化的條件下，以資金平均成本作為新貸款定價的基礎(chǔ)較為合適。如產(chǎn)品介紹期應(yīng)以自銷或獨(dú)家經(jīng)銷為主，盡快占領(lǐng)市場，提高新產(chǎn)品的聲譽(yù)。(　)　　　　　　[答案]錯誤　　貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律效力。與銷售收入線性增長模式不同，固定資產(chǎn)增長模式通常是呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。本題說法錯誤。本題說法錯誤。　　137. 信用評級是一門科學(xué)，它需要運(yùn)用科學(xué)的分析方法將客戶方方面面的資料和信息加以標(biāo)準(zhǔn)化、數(shù)據(jù)化，不能有任何主觀的判斷。本題說法錯誤。二是在還款期內(nèi)分次還款?！　?33. 對于到期未償還的貸款，如果借款人又沒有及時到銀行辦理貸款展期申請的，銀行有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定對借款人加收罰息或依法訴訟。而如果可能的還款來源還包括借款人的其他活動，如融資等所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，則不應(yīng)該從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算應(yīng)計提的貸款損失準(zhǔn)備金。⑥其他無法或長期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。②所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。故ABCDE選項均符合題意。本題的最佳答案為ABCDE選項。本題的最佳答案為ABCDE選項。實現(xiàn)盈利目標(biāo)。執(zhí)行定位。也就是說，銀行在確立市場定位戰(zhàn)略之前，首先應(yīng)該明確競爭對手是誰、競爭對手的定位戰(zhàn)略是什么、客戶構(gòu)成及其對競爭對手的評價。一般而言，若銀行的各類產(chǎn)品在產(chǎn)品功能、服務(wù)方式、服務(wù)對象和營銷方面都有著密切的聯(lián)系，則關(guān)聯(lián)性較大，反之則較小。銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合寬度就越大，反之則越窄。項目在可行性研究報告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超基層行權(quán)限的項目需報上級行審批?！　?24. 下列關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法，正確的有(　)?！　?23. 在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，開展現(xiàn)場調(diào)研工作的方法通常包括(　)。選項B，浮動利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況。②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率?！　?20. 對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，銀行可以通過評估(　)來預(yù)測。②留存利潤：用于分紅的利潤越少，銷售增長越快。此外，銀行還可以從行業(yè)內(nèi)部、金融部門和政府部門等渠道獲得相關(guān)信息。因為一旦借款公司借款后不是投資在事先約定的項目上，而是用于購買其他公司的股權(quán)，對銀行來說將產(chǎn)生很大的風(fēng)險。本題的最佳答案為BCDE選項。對于無法按時支付應(yīng)付賬款的公司，供貨商會削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營風(fēng)險加大，這時銀行受理公司的貸款申請風(fēng)險也是很大的。選項E，在介紹期，銀行要花費(fèi)大量資金來做廣告宣傳。　　　　　　　　　　　　[答案]BCD　　[解析]在現(xiàn)實中，投資和經(jīng)營任何一個行業(yè)都存在風(fēng)險，因為行業(yè)是組成國民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它不但會受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約，還會受到國民經(jīng)濟(jì)、外部經(jīng)濟(jì)、國家政策、地區(qū)生產(chǎn)力布局、產(chǎn)業(yè)鏈位置等行業(yè)外部條件的影響。波特五力分析模型認(rèn)為行業(yè)中存在著決定競爭規(guī)模和程度的5種力量，包括：新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力以及現(xiàn)有競爭者的競爭能力。相對于自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和影響也非常重要，再好的外部區(qū)域環(huán)境，如果沒有良好的信貸管理，也很難獲得預(yù)期的效果?！　?13. 區(qū)域風(fēng)險分析時，需要考慮的內(nèi)容主要包括(　)。本題的最佳答案為ABC選項。具體包括以下內(nèi)容：①會計報表。它主要包括流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等。它主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率等?！　　　　　　　　　　　答案]ABDE[解析]在貸款決策中，上述分析除了使用財務(wù)報表本身的資料外，還需使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況?！　?09. 資本公積金包括(　)。本題的最佳答案為ABCD選項。②降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率。本題的最佳答案為ABCDE選項。③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬。　　106. 抵押合同的內(nèi)容包括(　)。⑥未抵押有效證件或抵押的證件不齊。②未辦理有關(guān)登記手續(xù)。項目所需資金的落實情況。資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應(yīng)是否有保障，是否經(jīng)濟(jì)合理。④工程設(shè)計方案的評估。　　　　　　　　　　　　[答案]ABCD　　[解析]銀行對項目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析就是分析比較項目的設(shè)計方案、生產(chǎn)工藝和設(shè)備造型等內(nèi)容，分析和評估項目生產(chǎn)規(guī)定產(chǎn)品的技術(shù)方案是否是最佳技術(shù)方案，分析和評估項目的生產(chǎn)(服務(wù))過程是否是在最經(jīng)濟(jì)的條件下得以實現(xiàn)。④企業(yè)經(jīng)營狀況?！　?02. 項目企業(yè)分析應(yīng)包括對企業(yè)(　)等的分析。③人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)。101. 下列各項中，屬于人力資源選擇分析的是(　)。⑤質(zhì)物移交的時間。②借款人履行債務(wù)的期限。本題的最佳答案為ABCDE選項。②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營。②更為準(zhǔn)確的方法是確定是否存在以下3種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長，且經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長，資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定?！　　　　　　　　　　　答案]ABCDE　　[解析]銀行一定要關(guān)注借款人的管理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險對公司經(jīng)營的影響?！　?6. 還本付息通知單應(yīng)包括的內(nèi)容有(　)。　　　　　　　　　　　　[答案]ACDE　　[解析]風(fēng)險預(yù)警的理論和方法近年來在世界范圍內(nèi)取得了顯著進(jìn)展?！　?4. 在分析非財務(wù)因素對貸款償還的影響程度時，銀行可以從借款人的(