【正文】 本規(guī)則由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第四條 監(jiān)事依法行使監(jiān)督權(quán)的活動(dòng)受 法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得干涉。 第三章 監(jiān)事會(huì)的產(chǎn)生和監(jiān) 事的任職資格 第七條 監(jiān)事會(huì)由 3 名監(jiān)事組成，包括股東代表和不低于監(jiān)事會(huì)成員總數(shù)三分之一的員工代表。 第十條 監(jiān)事的任期每屆三年。 第十二條 公司董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，不得兼任本公司監(jiān)事。 第十五條 監(jiān)事應(yīng)履行以下義務(wù)： 遵守公司章程，忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，執(zhí)行監(jiān)事會(huì)決議，維護(hù)股東、員工權(quán)益和公司利益； 不得利用職權(quán)謀取私利，不得收受賄賂和其他非法收入，不得侵占公司財(cái)產(chǎn)； 保守公司機(jī)密，除依照法律規(guī)定或經(jīng)股東會(huì)同意外，不得泄露公司秘密。 第 十九條 當(dāng)董事或總經(jīng)理與公司發(fā)生訴訟時(shí)，由監(jiān)事會(huì)召集人代表公司與董事或總經(jīng)理進(jìn)行訴訟。 第二十一條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議于召集前，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議日期、地點(diǎn)、內(nèi)容及表決事項(xiàng)等以書面形式通知所有監(jiān)事會(huì)成員。 第二十二條 監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由三分之二以上的監(jiān)事或其授權(quán)代表出席才可舉行。 第二十四條 監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)會(huì)議決議事項(xiàng)做好書面記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄員應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表示異議并記載于會(huì)議記錄的，該監(jiān)事可免除責(zé)任。 第六章 附 則 第二十七條 本規(guī)則未盡事宜，依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定處理。 第二條 公司突出以人為本，強(qiáng)調(diào)尊重人格、維護(hù)人格尊嚴(yán)，重視溝通和理解，力求通過(guò)強(qiáng)化人事管理，提高員工素質(zhì)，建立起和諧、團(tuán)結(jié)、共同進(jìn)取的良好人際關(guān)系，推動(dòng)公司事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。 第五條 各部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，或根據(jù)臨時(shí)業(yè)務(wù)需要，制定年度、季度用工計(jì)劃， 經(jīng)領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)后，在行政人事部備案。招聘人才既看學(xué)歷、資歷，更注重個(gè)人品格、實(shí)際經(jīng)驗(yàn)和工作成績(jī)。 22 發(fā)布信息：行政人事部根據(jù)《招聘申請(qǐng)表》要求，在一個(gè)工作日內(nèi)開始尋找合適人選。行政人事部負(fù)責(zé)安排面試日程，通知用人部門，并對(duì)應(yīng)聘者進(jìn)行儀表、求職的動(dòng)機(jī)與工資期望、所學(xué)專業(yè)及業(yè)績(jī)、語(yǔ)言表達(dá)能力等方面的初試。 錄用：用人部門決定錄用后，新員工應(yīng)填寫《員工招聘審批表》，并報(bào)請(qǐng)相 關(guān)部門主管批準(zhǔn)后，提交給行政人事部。 (2)在新員工報(bào)到兩個(gè)工作日內(nèi)為新員工安排座位、電腦設(shè)備、電話機(jī)等。 (2)公司規(guī)定的試用期為三個(gè)月，各部門經(jīng)理（主管）有權(quán)根據(jù)員工的表現(xiàn)為自己部門的員工申請(qǐng)?zhí)崆稗D(zhuǎn)正。 (2)行政人事部將待轉(zhuǎn)正員工的《試用考核表》交至所屬部門負(fù)責(zé)人，由部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。 (6)員工轉(zhuǎn)正后其所享受的工資標(biāo)準(zhǔn)按照招聘時(shí)商定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 第十一條 試用期內(nèi)，員工若不愿在本公司繼續(xù)工作，可向行政人事部提出辭職申請(qǐng)，由所屬部門和行政人事部出具意見(jiàn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，在行政人事部辦理有關(guān)交接手續(xù)后，方可離職。 第十四條 經(jīng)批準(zhǔn)可以聘用的員工，行政人事部與其辦理勞動(dòng)保險(xiǎn)手續(xù)及其他相關(guān)手續(xù)。員工崗位變動(dòng)后，薪資級(jí)別將隨之調(diào)整。 公司倡導(dǎo)知識(shí)共享，提倡員工把自身所持有的知識(shí)技能、經(jīng)驗(yàn)、所學(xué)到的新知識(shí)、新觀念等通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)公 布、內(nèi)部講座等形式貢獻(xiàn)出來(lái)，以實(shí)現(xiàn)資源共享、共同成長(zhǎng)。 各部門培訓(xùn)教育的內(nèi)容為： (1)了解各部門的業(yè)務(wù)范圍和職責(zé)； (2)了解本部門每天例行的業(yè)務(wù)和臨時(shí)性業(yè)務(wù)； (3)了解本部門工作計(jì)劃和發(fā)展計(jì)劃； (4)了解本部門的各項(xiàng)管理制度； (5)熟悉本部門從事具體工作的工作方法和思維模式，提高工作效率。 根據(jù)年初培訓(xùn)調(diào)查情況以及公司業(yè)務(wù)發(fā)展要求，制定年度、季度培訓(xùn)計(jì)劃，根據(jù)年中調(diào)查情況調(diào)整年度培訓(xùn)計(jì)劃。 辭職處理程序 (1)員工提出書面辭職申請(qǐng)并填寫《辭職核批表》。 第二十二條 員工辭退 出現(xiàn)下列情況之一，公司有權(quán)辭退員工，對(duì)被辭退的員工公司不給予任何補(bǔ)償。 (2)不能勝任工作，經(jīng)培訓(xùn)或調(diào)整工作崗位，仍不能勝任工作的。 第二十三條 公司員工無(wú)論辭退、辭職，必須填寫《工作交接清單》，工作交接應(yīng)由交接雙方共同進(jìn)行，人事部門負(fù)責(zé)監(jiān)交，部門經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督并簽字，經(jīng)確認(rèn)辦妥各項(xiàng)手續(xù)，財(cái)務(wù)部得到行政人事部的通知后方可結(jié)算工資，未經(jīng)公司批準(zhǔn)而不到 公司上班者視為自動(dòng)離職處理，停發(fā)工資。 第二十六條 本制度經(jīng)公司核準(zhǔn)，自公布之日起施行。 工作報(bào)告分為定期報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)告。 第六條 派駐人員的工作報(bào)告由資產(chǎn)公司綜合部統(tǒng)一接受和處理。 第九條 定期報(bào)告的內(nèi)容主要包括： （一）企業(yè)資本運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)的基本情況； （二）對(duì)董 事會(huì)決策及執(zhí)行情況、學(xué)校股東權(quán)益的維護(hù)情況、資產(chǎn)運(yùn)作監(jiān)督情況等發(fā)表具體監(jiān)督意見(jiàn)； （三）企業(yè)在資本運(yùn)營(yíng)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)過(guò)程中存在的問(wèn)題及分析； 29 （四）對(duì)企業(yè)相關(guān)工作的整體評(píng)價(jià)和對(duì)存在問(wèn)題提出的改進(jìn)建議； （五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。 第十三條 違法違規(guī)行為主要包括： （一）因侵犯國(guó)家或其他主體的權(quán)益，受到司法機(jī)關(guān)追究； （二）董事會(huì)、經(jīng)理層違反決策程序和決策權(quán) 限的行為； （三）違規(guī)從事證券、期貨、外匯買賣等高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的行為； （四）未按照規(guī)定建立內(nèi)控制度，或雖建立了內(nèi)控制度，但未按照制度規(guī)定進(jìn)行操作的行為； （五）違反國(guó)家會(huì)計(jì)制度，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中有重大弄虛作假的行為； （六）董事會(huì)、經(jīng)理層隱瞞事實(shí)，阻撓派駐人員履行職責(zé)的行為； （七）其他違法違規(guī)行為。 第四章 報(bào)告處理 第十六條 根據(jù)工作報(bào)告類別，報(bào)告處理分為定期報(bào)告處理和專項(xiàng)報(bào)告處理。定期報(bào)告反映的情況和問(wèn)題，可視情況匯編印發(fā)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門參閱。相關(guān)部門根據(jù)資產(chǎn)公司領(lǐng)導(dǎo)的批示精神具體辦理，辦理結(jié)果由綜合部負(fù)責(zé)反饋給派駐人員。 第二十條 綜合部和相關(guān)部門要做好報(bào)告的保密 工作，不得隨意泄露報(bào)告反映的具體內(nèi)容。 31 四、 財(cái)務(wù) 管理 與投資 財(cái)務(wù)管理制度 第一章 總則 第一 條 為 了 規(guī) 范 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 公司（以下 簡(jiǎn)稱 公司）的 財(cái)務(wù) 行 為 ，加強(qiáng) 財(cái)務(wù) 管理和 經(jīng)濟(jì) 核算，根據(jù) 國(guó) 家 財(cái) 政部 頒發(fā) 的《企 業(yè)財(cái)務(wù) 通 則 》和《有限公司 財(cái)務(wù) 制度》， 結(jié) 合公司 實(shí)際經(jīng)營(yíng) 情 況 ，修 訂 本制度。 第二章 資 金管理 第四 條 公司 資 金管理的原 則 是：合理使用， 減 少占 壓 ，降低 風(fēng)險(xiǎn) ，加速周 轉(zhuǎn) ，提高效益。支取 現(xiàn) 金先 填寫 借款 單 ， 并 注明用途、金 額 、期限等，按規(guī) 定批準(zhǔn)方可支取。 第七 條 支票的 領(lǐng) 取及管理 支票 領(lǐng) 取 （ 1）凡 領(lǐng) 取支票，先 填 制支票申 領(lǐng) 四 聯(lián)單 ， 寫 明用途、金 額 、使用人等 項(xiàng) ， 經(jīng) 由 總經(jīng) 理批準(zhǔn)方可 領(lǐng) 取。（ 5）持票人 應(yīng)對(duì) 支票妥善保管，如 丟 失 將 由 個(gè) 人承擔(dān) 經(jīng)濟(jì)責(zé) 任。 （ 4）出 納 人 員應(yīng) 于月末 填 制“ 銀 行 帳戶 余 額 表”，送交 財(cái)務(wù)經(jīng) 理批準(zhǔn)后呈 報(bào)總經(jīng) 理。 第九 條 按照合同 約 定的 條 件支付 購(gòu)貨 款或工程 進(jìn) 度款 ,經(jīng) 公司總經(jīng) 理批準(zhǔn)后方可 執(zhí) 行。 有合同（或 協(xié)議 ）的付款，在第一次付款 時(shí)應(yīng) 附上所 簽訂 的合同（或 協(xié)議 ）。 特殊情 況 先付款，收款方再提供 發(fā) 票或收據(jù)的，由 經(jīng)辦 人向財(cái)務(wù)辦 理 暫 支手 續(xù) ,并負(fù)責(zé)將發(fā) 票或收據(jù)在 規(guī) 定 時(shí)間內(nèi) 交回 財(cái)務(wù) 。 所有 應(yīng) 收 賬 款均按 帳齡為 基 礎(chǔ)記 存。 該應(yīng)計(jì)項(xiàng) 目 將 作 為 壞 賬 準(zhǔn) 備 ， 并 每年 進(jìn) 行 調(diào) 整，以反映目前 狀況 。壞 賬 確 認(rèn)還應(yīng) 考 慮 以下 條 件： （ 1） 債務(wù) 人破 產(chǎn) 或死亡，以其破 產(chǎn)財(cái)產(chǎn) 或 遺產(chǎn)清償 后，仍然不能收回的 應(yīng) 收 賬 款。 低 值 易耗品在 購(gòu)買 之前 應(yīng) 按 規(guī) 定申 購(gòu) ， 經(jīng) 公司 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 部 審核， 總經(jīng) 理批準(zhǔn)，方能 選購(gòu) 。 第五章 長(zhǎng) 期投 資 第十四 條 長(zhǎng) 期投 資 指公司投出的期限在一年以上（不含一年）各 種 股 權(quán) 性 質(zhì) 的投 資 ，包括 購(gòu) 入的股票和其他股 權(quán) 投 資 。 第十六 條 總 投 資 100 萬(wàn)元人民 幣 以下的 項(xiàng) 目，符合 國(guó) 家 產(chǎn)業(yè) 政策、布局政策的，由公司 報(bào) 公司董事 會(huì) 批準(zhǔn)后 執(zhí) 行。 第六 章 固定 資產(chǎn) 第十八 條 使用期限超 過(guò) 一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、 運(yùn)輸 工具以及其他 與 生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 有 關(guān) 的主要 設(shè)備 器具工具等列作固定 資產(chǎn) 。 第二十 條 各部 門 的固定 資產(chǎn)統(tǒng) 一由公司 財(cái)務(wù) 部建 帳 核算， 統(tǒng) 一提取折 舊 ，建立固定 資產(chǎn) 卡片。 第二十二 條 定期 對(duì) 固定 資產(chǎn)進(jìn) 行 清查 固定 資產(chǎn)清查 是 從盤 點(diǎn) 實(shí) 物 開 始的。 對(duì) 于 經(jīng)過(guò)清查 核 實(shí) 的固定 資產(chǎn) ， 屬 于需要 進(jìn) 行 清 理的， 應(yīng) 及時(shí)清 理， 該 入 賬 的要入 賬 ， 該報(bào)廢 的要 報(bào)廢 。在建工程 項(xiàng) 目的管理實(shí) 行“ 誰(shuí) 主管、 誰(shuí)負(fù)責(zé) ”的 項(xiàng) 目 經(jīng) 理 負(fù)責(zé) 制 。在正式運(yùn)轉(zhuǎn) 中形成 產(chǎn) 品且可以 對(duì) 外 銷 售的，以 實(shí)際銷 售收入或者 預(yù)計(jì) 售價(jià)扣除 稅 金后，沖 減 在建工程成本。此 項(xiàng)業(yè)務(wù) 包括但不限于以下交易： 開 立（注 銷 ） 銀 行 賬戶 長(zhǎng) 、短期借款 應(yīng) 收票據(jù) 貼現(xiàn) 公司 債 券 財(cái)產(chǎn) 抵押 融 資 租 賃 擔(dān)保 重大融 資項(xiàng) 目的每次 會(huì)議 ，均 應(yīng) 有 詳細(xì) 的 會(huì)議記錄 ，每次 會(huì)議記錄應(yīng) 提交公司 財(cái)務(wù) 部 備查 。 第八章 。合同 簽訂 后，合同由公司 財(cái)務(wù) 部存 檔 ?？⒐?決 算 辦 理完 畢 以后，按照 決 算 數(shù)調(diào) 整原估價(jià)和已 計(jì)提的折 舊 。 36 單項(xiàng) 工程 報(bào)廢 以及由于非常原因造成的 報(bào)廢 或者毀 損 ，其 凈損失， 經(jīng)報(bào) 批后，在 籌 建期 內(nèi) ， 計(jì) 入 開辦費(fèi) ；在投入生 產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 以后， 計(jì)入 營(yíng)業(yè) 外支出。 第二十三 條 經(jīng) 公司 決 策批準(zhǔn) 執(zhí) 行的“在建工程” 項(xiàng) 目，由 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 部 統(tǒng) 一管理。 公司的固定 資產(chǎn) 每年 實(shí) 地 盤 點(diǎn)一次，如果 發(fā)現(xiàn)盤 盈、 盤 虧和毀 損 固定 資產(chǎn) ，由 負(fù)責(zé) 保管或 負(fù)責(zé) 使用的部 門查 明原因， 寫 出 書 面 報(bào)告，固定 資產(chǎn)盤 虧、 報(bào)廢發(fā) 生的 凈損 失超 過(guò) 1 萬(wàn)元 應(yīng)書 面 報(bào) 公司 財(cái)務(wù)部，由 財(cái)務(wù) 部 審 核 并報(bào)總經(jīng) 理批準(zhǔn)后做 會(huì)計(jì)處 理， 數(shù)額較 大 的 應(yīng)報(bào) 公司董事 會(huì)審 批。 第二十一 條 公司的固定 資產(chǎn) 由 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 部 統(tǒng) 一管理，各部 門暫時(shí)閑 置和不需用的固定 資產(chǎn)應(yīng)報(bào) 公司 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 部 統(tǒng)籌 安排。 第十九 條 對(duì) 固定 資產(chǎn)實(shí) 行 預(yù) 算管理，新增固定 資產(chǎn)應(yīng) 有可行性分析。 項(xiàng) 目 計(jì)劃 上 報(bào)學(xué) 校分管校 長(zhǎng) ，以 學(xué) 校黨政 聯(lián) 席 會(huì)議或校 長(zhǎng)辦 公 會(huì) 的 決議 作 為 公司 決 策的依據(jù)。公司的 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部 負(fù)責(zé) 公 司 長(zhǎng) 期投 資 的管理， 并負(fù)責(zé)擬 制 發(fā) 展 規(guī)劃 及年度投 資計(jì)劃 ，經(jīng) 分管副 總經(jīng) 理 審 核，提 請(qǐng)總經(jīng) 理 辦 公 會(huì)討論決 定。 低 值 易耗品 報(bào)廢時(shí) ， 應(yīng) 由 負(fù)責(zé) 使用部 門 及使用人到 資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部 辦 理 報(bào)廢 手 續(xù) 。 涉及壞 賬 核 銷 ， 財(cái)務(wù) 部 應(yīng)將 核 銷 情 況書 面上 報(bào) 公司 總經(jīng) 理，根據(jù) 34 公司管理 權(quán) 限 審 批后方可核 銷 。 各 項(xiàng) 目 負(fù)責(zé) 部 門應(yīng)經(jīng) 常 與 信用客 戶 保持 聯(lián) 系，按期 進(jìn) 行 賬 款的催收， 財(cái)務(wù) 部 門 予以 監(jiān) 督。此分析 將 作 為設(shè) 立壞 賬 準(zhǔn) 備 及壞 賬 確認(rèn) 的基準(zhǔn)。 第十二 條 公司 與 校 內(nèi) 非 獨(dú) 立二 級(jí) 核算 單 位往 來(lái)結(jié) 算款 項(xiàng) ，按 實(shí)際發(fā) 生的 債權(quán) ， 債務(wù) 金 額 入 帳 ， 并 以往 來(lái) 部 門 、 個(gè) 人 為對(duì) 象分 別設(shè) 置的明 細(xì)帳 ，及 時(shí) 登 記帳 薄，準(zhǔn)確無(wú) 誤 地反映其形成，回收及增 減變 化。 33 收款方必 須 提供符合公司 規(guī) 定的 發(fā) 票或收據(jù)。 新 籌 建 單 位的前期 開辦費(fèi) 如在公司核算，由 總經(jīng) 理授 權(quán)給 新設(shè)單 位 負(fù)責(zé) 人后，各 項(xiàng)費(fèi) 用由被 授 權(quán)單 位 負(fù)責(zé) 人 審 核 簽單 ， 財(cái)務(wù) 部 門在核定的限 額內(nèi) 支付， 并進(jìn) 行 單獨(dú)記帳 、 結(jié) 算。 （ 6）支票和公司印 鑒 分人保管。 （ 2）準(zhǔn)確掌握 帳戶 余 額 ， 嚴(yán) 禁 發(fā) 生空 頭 、透支。 （ 3） 領(lǐng) 取人 應(yīng)辦 理登 記 手 續(xù) ，于使用后三日 內(nèi)報(bào)帳 。任何人不得 從營(yíng)業(yè) 收入中坐支 現(xiàn) 金。 預(yù) 算管理就是 對(duì) 有 關(guān)財(cái)務(wù)計(jì)劃 的制 訂 、 審 批、 實(shí) 施、 檢查 和分 析 進(jìn) 行 全面的管理， 從 而使 財(cái)務(wù) 管理工作有序、 穩(wěn) 定地 進(jìn) 行。 第三 條 本制度適用于公司本部的 財(cái)務(wù) 管理工作，同 時(shí) 也是控股、參 股子公司 財(cái)務(wù) 管理工作的 參 考依據(jù)。 第二十二條 報(bào)告制度的執(zhí)行情況作為對(duì)派駐人員考核的重要內(nèi)容。 第十九條 資產(chǎn)公司相關(guān)部門在具體辦理專項(xiàng)報(bào)告過(guò)程中如遇到企業(yè)阻力或不予合作的，由綜合部負(fù)責(zé)起草或組織起草“出資人維權(quán)意見(jiàn)書”。綜合部收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記編號(hào)、確定 密級(jí)。綜合部收到報(bào)告后負(fù)責(zé)登記編號(hào)并審閱（發(fā)現(xiàn)重要事項(xiàng)可要求另寫專項(xiàng)報(bào)告）。對(duì)報(bào)告中涉及派駐人員職責(zé)內(nèi)事項(xiàng)，要敢于 30 堅(jiān)持原則，按財(cái)經(jīng)法規(guī)提出糾正