《國稅網(wǎng)上申報電子》ppt課件(文件)
【正文】 增值稅申報表主表 自動計算， =本年度彌補金額合計數(shù)＋結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補額（第一年） 增值稅一般納稅人申報表主表分兩種情況： （ 1）一般貨物及勞務(wù)銷售 數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次 （ 2）即征即退類納稅人 (福利性企業(yè) ) 數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次 （ 新辦戶的，由稅務(wù)專管員在局端設(shè)置核定。 繳款書號碼右側(cè)提示用戶錄入規(guī)則 。 上傳成功后，報表不可再修改，保存按 鈕不再顯示。此時要點擊 “ 撤銷申報 ” 按鈕，并聯(lián)系服務(wù)單位將數(shù)據(jù)退回，重新申報。 查詢反饋 完成“確認(rèn)申報”后的企業(yè)，必須要進行查詢反饋，只有顯示“ 申報成功 ”的才說明數(shù)據(jù)已經(jīng)正確地寫入到國稅征管系統(tǒng)中。 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)： 只有這個提示說明納稅人申報數(shù)據(jù)成功寫入國稅征管系統(tǒng)。 扣款成功 金額為 ***元 扣款失敗 (賬號錯誤，余額不足 ,沒簽稅銀協(xié)議 ) （ 8）、劃款狀態(tài)查詢 歷史數(shù)據(jù)查詢 申報期結(jié)束后，申報系統(tǒng)將只提供歷史數(shù)據(jù)查詢功能， 用戶可查詢近來 12個月的申報數(shù)據(jù)。 ? 重點強調(diào)， 盡量提前申報 ，以免申報過程中出現(xiàn)問題時，來不及處理。 舉例：輸入申報時間如 202209，點擊查詢即可。 查詢反饋 納稅人端可查詢到的申報狀態(tài)： （ 6）、審核不通過，被退回 當(dāng)用戶查詢到審核不通 過的提示后，需根據(jù)附注的原因進行修改報表重新上報。” 此時用戶可進行比對清卡。 —— 當(dāng)反饋信息提示 “ 申報成功 ”時，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，在稅款未扣除的情況下，直接到稅務(wù)大廳進行修改，即可！ 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 小規(guī)模納稅人申報（財務(wù)報表的申報同一般納稅人的） 小規(guī)模納稅人需填寫申報表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表。 一般納稅人增值稅申報 — 比對失敗 增值稅票表比對失敗 一般納稅人申報數(shù)據(jù)處于 “ 比對失敗 ” 狀態(tài)時，可直接修改錯誤報表并將增值稅所有報表再次保存后，重新點擊 “ 確認(rèn)申報 ” 按鈕進行申報比對。 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 運輸發(fā)票 (鐵路 ,管道 ,航空 ,海洋 ) 點擊增加按鈕進入錄入界面。 ） 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 固定資產(chǎn)進項
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