國(guó)稅網(wǎng)上申報(bào)電子ppt課件(編輯修改稿)
2025-02-10 12:15 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 改時(shí)，除了對(duì)修改報(bào)表重新保存外，還需要按照從上到下順序重新保存一次 附表一 附表二 固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表 增值稅補(bǔ)充 申報(bào)表 成品油購(gòu)銷(xiāo)存情況明細(xì)表 海關(guān)完稅憑證 運(yùn)輸發(fā)票 主表 前兩張表如果數(shù)據(jù)有改動(dòng)，主表需要重新保存 附表一 銷(xiāo)售稅額自動(dòng)計(jì)算，允許修改，數(shù)據(jù)以金稅卡為準(zhǔn)。 發(fā)票份數(shù)要包含作廢的發(fā)票。 增值稅附表一注意事項(xiàng) 發(fā)票份數(shù)包含作廢的發(fā)票份數(shù)。 (有光標(biāo)不能錄入數(shù)字 ,檢查數(shù)字鍵燈是否亮著，并且切換英文輸入法 .) 銷(xiāo)售額填寫(xiě)后，稅額為系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算，可修改，差額在 10元以?xún)?nèi)的可保存上。稅額以金稅卡里的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 附表二 正式一般納稅人填寫(xiě)數(shù)據(jù)欄為 35等，第 2欄自動(dòng)計(jì)算 增值稅附表二注意事項(xiàng)： 35欄。 ： 前期認(rèn)證本期抵扣 :23欄 當(dāng)期認(rèn)證下期抵扣 : . (和我們服務(wù)單位聯(lián)系 ): 前期認(rèn)證 :23欄 本期認(rèn)證 :35欄 重點(diǎn)說(shuō)明 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 大多數(shù)欄次 為不可操作 項(xiàng)，數(shù)據(jù)來(lái) 源于 CTAIS或 附表一、附 表二。 增值稅申報(bào)表主表 自動(dòng)計(jì)算， =本年度彌補(bǔ)金額合計(jì)數(shù)＋結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)額（第一年） 增值稅一般納稅人申報(bào)表主表分兩種情況： （ 1）一般貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售 數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次 （ 2）即征即退類(lèi)納稅人 (福利性企業(yè) ) 數(shù)據(jù)從附表中取出賦予相應(yīng)欄次 （ 新辦戶(hù)的，由稅務(wù)專(zhuān)管員在局端設(shè)置核定。以前的老用戶(hù)還是按照以前的核定執(zhí)行。 ） 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 增值稅補(bǔ)充申報(bào)表 可選報(bào)的報(bào)表 ? 成品油購(gòu)銷(xiāo)明細(xì)表 (加油站 ) ? 海關(guān)完稅憑證 ? 運(yùn)輸發(fā)票 注意 :如果涉及到這三個(gè)表 ,除了保存相應(yīng)的報(bào)表之外 ,還要在表二中填寫(xiě)相應(yīng)欄次 . 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 通過(guò)增加按鈕增加行，填寫(xiě)不同油品型號(hào)的記錄。 納稅人端 系統(tǒng)功能介紹 海關(guān)完稅憑證 點(diǎn)擊增加按鈕進(jìn)入錄入界面。 繳款書(shū)號(hào)碼右側(cè)提示用戶(hù)錄入規(guī)則 。稅率有多種可選擇。 納稅人端
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