【正文】 參入大面積發(fā)展花卉苗木和相關休閑觀 光農(nóng)業(yè)經(jīng)濟建設。市農(nóng)科所匯集了全市范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)科技人才，科研實力雄厚，目前有正高級職稱人才 2人，副高級職稱 11 人。東江引水主管道從周邊經(jīng)過，東江原水專用管道已鋪設。 一是現(xiàn)有規(guī)模生產(chǎn)品種同質化競爭激烈，價格不高，生產(chǎn)效益趨低，品種單一，苗木規(guī)格單一，生產(chǎn)規(guī) 模小而難以滿足客商需要，市場競爭力差。 公司自成立以來共繁殖生產(chǎn)了綠化苗木千萬余株，產(chǎn)值 500 萬元，增效 200 萬元，現(xiàn)已形成了年產(chǎn)各種花卉苗木 200萬株以上基地 500 畝，并成功地帶動了周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)苗木生產(chǎn)，使整個項目申報區(qū)域形成年產(chǎn)3000 萬株各種綠化花卉苗木生產(chǎn)能力的基地。 財務狀況 郴州市神農(nóng)生態(tài)農(nóng)業(yè)科技園有限責任公司現(xiàn)有固定資產(chǎn) 582萬元，流動資產(chǎn) 380 萬元，遞延資產(chǎn) 50 萬元，資產(chǎn)總額 萬元，負債總額 512 萬元，資產(chǎn)負債率 51%。在各行各業(yè)的建設和發(fā)展中，生態(tài)良好、環(huán)境優(yōu)美、自然和諧始終是人們追求的目標。因此針對這種狀況和所處的氣候條件和地理位置，郴州市如今還沒有一個上規(guī)模的花卉苗木基地，導致了我市和周邊省市綠化美化的單位和個人千里迢迢到湘北或沿海一帶去采購。 ，開發(fā)和選育的花卉品種適應性強，且又不失地方特色，易于被廣大用戶所接受，有在同等價格下運輸便捷，成本低的優(yōu)勢。 銷售策略、方案和營銷模式 培植精品，保證質量的銷售策略 以精品和適銷品種為帶動，以創(chuàng)新和信譽為基礎，堅持品質和服務第一的經(jīng)營理念，適時了解市場動態(tài)，不斷調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構。 ② 作為花卉苗木生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)，品種的創(chuàng)新在質量信譽是企業(yè)生存的關鍵。 ③ 在發(fā)展花卉苗木業(yè)生產(chǎn)的同時引導農(nóng)民結合休閑農(nóng)業(yè)建設，以確保產(chǎn)業(yè)多向經(jīng)營增效。 建設規(guī)模 通過新建實驗房、大棚和母本苗圃及添置各種科研設備，配套基礎設施和購置花卉種苗育苗 500 畝，可保證花卉苗木品種的不斷更新，在原有 500 畝的基礎上發(fā)展花卉綠化苗木業(yè)達到 2096畝的規(guī)模，年創(chuàng)銷售收入 1500萬元。 生產(chǎn)的方法及工藝特點：采用點播、穴播、植苗培土等方法生產(chǎn)，按照客戶要求包裝打捆和盆裝發(fā)貨。 ② 免費發(fā)放 種植技術資料供農(nóng)戶學習。 ③ 工期結算，土建工期約需 9個月。 （ 2）設備費用：主要設備費用根據(jù)實際科研需要，參考有關生產(chǎn)廠家報價資料計算。 項目建設投資概算 固定資產(chǎn)投資 項目固定資產(chǎn)投資為 364 萬元，其中房屋廠棚工程 150 萬元，購置科研設備 10 萬元，道路、排灌建設 204萬元。 省市財政配套資金 100萬元。 還款計劃：計劃在 2020年 12 月 還清本金的一半， 2020年 12 月底全部還清。 第八章 財務評價 財務評價依據(jù) 財務評價是根據(jù)國家計委、建設部 1993年頒布的《建設項目經(jīng)濟評價 — 方法 與參數(shù)》（第二版）中的有關規(guī)定進行測算。 銷售稅金及附加 根據(jù)國家及地方有關稅收規(guī)定項目應交納的稅金較少，主 要有增值稅%，附加稅 1%，項目達產(chǎn)后預計年向國家交納稅金共計 萬元。 項目總成本估算 項目總成本費用除生產(chǎn)成本外，還包括利息 支出及其它費用等。 根據(jù)項目的投資及利潤情況計算的項目經(jīng)濟效益靜態(tài)指標如下： 投資利潤率 =年利稅總額除以總投入 100%= 除以500100%=% 投資利稅率 = 年利稅總額除以總投入 100%= （ ）除以 500 100%=130% 消耗能力分析 其償還來源主要是折舊與攤銷、未分配利潤等，有償資金貸款根據(jù)項目的資金安排進行償還，償還期在達產(chǎn)后的第四年可還清。 通過本項目的全部財政現(xiàn)金流量進行分析計算可以看出，全部投資回收期為四年。 環(huán)境保護與治理措施 項目建設地點環(huán)境現(xiàn)狀 項目建設區(qū)周圍沒有對花卉苗木生長不利的工業(yè)污染源，符合規(guī)模發(fā)展綠化產(chǎn)業(yè)的環(huán)境條件。 輻射帶動能力分析 項目單位下農(nóng)戶利益聯(lián)結機制 通過 “ 公司 +基地 +農(nóng)戶 ” 的組織形式，把分散種植的農(nóng)戶聯(lián)成一體連接科研育種、栽培、營銷產(chǎn)業(yè)鏈條。 農(nóng)業(yè)增效 項目的開發(fā)實施，能克服和解決農(nóng)戶各自分散的經(jīng)營，種難、賣難、量小、價低的矛盾，極大地提高土地綜合使用效率，并帶動觀光休閑農(nóng)業(yè)的發(fā)展有著積極重要的作用。 生產(chǎn)部：主要負責基地農(nóng)戶的計劃生產(chǎn)和生產(chǎn)技術指導、種苗供應等。 財務部：負責公司財務 辦公 室：主要負責文秘、后勤、保衛(wèi)等日常工作。 經(jīng)營管理模式 種植基地實行合同訂購，每年初或 10 月公司與基本簽訂種植合同保護價，并聘請專業(yè)人員對花農(nóng)進行技術培訓，以增加農(nóng)民收入，財務管理嚴格執(zhí)行國家財會制度，實行一支筆批資金。 勞動保護與安全衛(wèi)生 勞動保護 按照《勞動法》規(guī)定，企業(yè)讓每個員工簽訂勞動員工合同，落實勞動保護措施，向員工提供符合規(guī)定和標準的工作環(huán)境，每個崗位上崗前都要進行培 訓。 第十二章 可行性研究結論與建議 總體描述 必要性可行性：郴州市神農(nóng)生態(tài)農(nóng)業(yè)科技園 2096畝花卉苗木產(chǎn)業(yè)項目建設是我市優(yōu)勢明顯的綠化特色產(chǎn)業(yè)，培育壯大這種主導性特色產(chǎn)業(yè)，對促進我市經(jīng)濟發(fā)展，帶動農(nóng)民 增產(chǎn)增收、增強市場競爭能力，發(fā)展開放型農(nóng)業(yè)都具有十分重要的作用。生態(tài)環(huán)境評價：本項目的建設能畜水保土，改善當 地生態(tài)環(huán)境條件，是生態(tài)環(huán)境建設的新興產(chǎn)業(yè)，利國利民。 。該項目是一個有特色、有市場、有資源、有技術、最具發(fā)展?jié)摿Φ捻椖?，宜早日決策上馬。技術先進性：企業(yè)技術依托郴州市農(nóng)科所保障可靠，技術路線，實施切實可行，花卉、綠化苗木選育繁殖技術等具有國內(nèi)先進水平。 對機械和科研設備和工作設施定期清洗、消毒、保潔。 經(jīng)營管理措施 公司是 “ 自主經(jīng)營、自負盈虧、自我發(fā)展、自我約制 ” 的獨立核算的股份制法人企業(yè)，將嚴格按照公司章程和市場要求組織生產(chǎn)，加強財務銷售管理，制訂和實行一系列的管理制度，做到每個崗位都有專業(yè)人員相互監(jiān)督管理。部門經(jīng)理實行聘任制，從事技術性強的員工實行合同制。 技術部：主要負責花卉種苗選育繁殖研究和實驗。 第十一章 項目組織與管理 組織機構與職能劃分 機構設置 公司實行董事會下的總經(jīng)理負責制。 輻射帶動基地 本項目建設向各種植栽培戶供應種苗、技術，提供優(yōu)質服務，可帶動周邊地區(qū)農(nóng)民建設類似基地以形成更大規(guī)模效益。 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)、促進農(nóng)業(yè)結構調(diào)整分析 本項目以花卉綠化苗木生產(chǎn)為龍頭，帶動周邊種植業(yè)發(fā)展并向生態(tài)農(nóng)業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)深度轉變，促進農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展。同時 該項目對促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有廣闊的前景和重要的意義。 敏感性分 析 從敏感性因素分析，當最不利的因素發(fā)生時，項目產(chǎn)品銷售價格下降10%以下時，項目的稅后全部投資收益率都能夠達到 ，總高于商行銀行的借款利