【正文】 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 預算內 綜合管理部提出 分管領導批準 預算外 綜合管理部提出 總會計師審核 批準 差旅費 報銷 各部門出差申請及差旅費報銷 （公司制度規(guī)定標準內） 相關部門 分管副總批準 各部門出差申請及差旅費報銷 （超公司制度規(guī)定標準外） 相關部門 分管副總審核 總經理授權總會計師批準 總經理差旅費報銷 綜合管理部 由總會計師審核批準 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 副總經理、三總師差旅費報銷 綜合管理部 批準 業(yè)務招待費 各部門業(yè)務招待費報銷 相關部門 2020 元 /次（含）以 內由分管副總經理批準 2020 元 /次以 上由總經理批準 職工食堂工作餐及客餐 綜合管理部 ≤ 50000 元 /月由總會計師審批 ＞ 50000 元/月由總經理批準 4 、辦公費用 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 辦公用品購置 簽批申請及報銷程序（ 2020 元 /次以上須辦理簽報） 綜合管理部 ≤ 10000 元 由分管領導審批≥ 10000 元由總會計師審核 ＞ 10000 元由總經理批準 出租車費 相關部門 ≤ 200 元 /次由分管領導審批 ＞ 200 元 /次總會計師審批 其他辦公費 簽批申請及報銷程序（ 2020 元 /次以上須辦理簽報） 綜合管理部 ≤ 5000 元 由分管領導審批 ＞ 5000 元由總經理批準 勞保用品的管理 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 勞保用品計劃、發(fā)放標準 人力資源部提出 由工會主席審核，經營副總批準 勞保用品的購置 綜合管理部 由分管副總批準 資料費（報銷前須先經檔案室審核、登記、歸檔 ,超過 1000元需事前辦理簽報） 各部門 ≤ 5000 元 由分管領導審批 ＞ 5000 元由總經理批準 宣傳費、印刷費 宣傳費、印刷 簽批申請及報銷程序（ 5000 元 /次以 綜合管理部 ≤ 10000 元 由分管領導審批 ＞ 10000 元由總經理批 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 上須辦理簽報） 10000 元以上由總會計師審核 準 會議費 參加 公司外主辦的 會議報銷費用 (憑會議通知 ) 相關部門 分管領導審批 由 公司主辦 的 會議 簽批申請及報銷程序 相關部門提出綜合管理部審核 ≤ 30000 元 /次分管領導審批， ＞ 30000元 /次由總會計師審核 ＞ 30000 元/次由總經理批準 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 薪酬保險福利類 工資、月獎、階段獎、職工福利費、教育經費、社會保險住房公積金及外部勞務費 人力資源部 批準 績效獎、總經理嘉獎、臨時發(fā)放的獎金 人力資源部 批準 培訓費 生產類培訓費 計劃內 人力資源部審核 批準 審議年度培訓計劃 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 計劃外 人力資源部審核 分管領導審核 審議年度培訓計劃 批準 管理類培訓費 人力資源部審核 分管領導審核 審議年度培訓計劃 批準 1 車輛管理費 過路過橋費、汽油費（憑《車隊駕駛員工作日費用報銷綜合登記表》） 綜合管理部 分管副經理審核批準 車輛修理費 簽批申請及報銷 綜合管理部 批準 車輛保險險種 確定及報銷 綜合管理部提議 分管領導審查 批準 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 12 、審計咨詢公證費 計財部提議 總會計師批準 1 外事費 用 綜合管理部提議 批準 1通訊 、郵寄費用 職工手機話費（按公司規(guī)定執(zhí)行） 綜合管理部歸口 分管領導審批 特殊情況的審批 辦公郵寄費 綜合管理部歸口 分管領導審批 1辦公區(qū)域綠化、物業(yè)費（須簽訂合同或協(xié)議） 綜合管理部歸口 分管領導批準 1水電費 綜合管理部歸口 分管領導批準 十一、工程款項支付審批 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 （先有預算，后支付） 建安、其他費用支付 計劃財務部提出 總會計師批準 設備物資款項支付 物資管理部提出 總會計師批準 十二、借款審批 1 、差旅費借款 相關部門 ≤ 5000 元 /人 .次 由分管公司領導審批 ＞ 5000/人 .次 由總經理批準 2 、 采購物品 借款 （須憑有關簽報） 相關部門 ≤ 50000 元 /次由分管公司領導審批 ＞ 50000/次由總經理批準 業(yè)務摘要 公司章程條號 部門經理 分管公司領導 總經理 辦公會議 總經理 董事會 股東大會 會議 、接待等借款 （須憑有關簽報及會議審批表） 綜合管理部 ≤ 30000 元 /次由分管公司領導審批 ＞ 30000 元/次 由總經理批準 十三、各項 稅金繳納 計劃財務部按規(guī)定支付 十四、 財務費用 收支 計劃財務部 按規(guī)定支付 十五、帳戶間資金劃轉 計財部提議 總會計師批準 十六、工會活動費用（已提取的工會經費范圍內） 相關分工會負責人審核 工會主席批準 十七、黨員活動費用（已收取的黨費范圍內） 相關支部負責人審核