出納崗位工作(文件)
【正文】 付出現金 ,須憑現金支出傳票 (包括視同現金支票傳票的各項付款憑證 )辦理。③在傳票及附件的憑證上加蓋“付款日戳”及私章后 ,點檢款項 ,按傳票左端所記號碼呼號 ,向客戶收回“號碼牌” (應注意號碼有無涂改 )并詢明金額無誤后 ,即照付現款 (包括支票 )。②每扎應用紙簽條封 ,每捆應加貼封 ,注明年月日。經手點鈔人員對其所簽封 的券幣負責。庫存 :①現金庫存除現款外 ,其他一切票據、借據或取款憑條均不能抵充。②因故不能使用正鑰匙需使用副鑰匙時 ,經理須會同會計科長及主辦出納員啟封 ,用后重行封存。③每日營業(yè)終了時 ,經辦員應即查對當日簽發(fā)的支票存根 ,結計金額在存根最后一張背面 ,與銀行存款科目簽發(fā)總數是否相符 ,同時查點尚未使用的空白張數是否相符。由以上我們不難看出 ,要做好出納工作并不是一件很容易的事情。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，必須經過會計審核、財務經理簽批，方可辦理款項收支。不允許私自坐支收到的現金及支票，要及時送交銀行。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。 辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。嚴格控制簽 空白支票。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。要隨時掌握銀行存款余額。 ，做到賬賬、賬表、賬物相符。 ①清楚收入的金額和來源。 明確付款人。 收回代付、代墊及其他應付款。其業(yè)務如下： 現金清點。 清點核對無誤后，按規(guī)定開具發(fā)票或內部使用的收據。如因特殊原因導致收入退回的，如支票印鑒不清，收款單位賬號錯誤等，應由出納人員及時聯系有關經辦人或對方單位，重新辦理收款。 明確收款人。 ②付款審批。 有關領導的簽字。 。 到財務部門辦理付款。 有關證明人的簽章。 明確付款用途。 ①明確支出的金額和用途。 如果清點核對并開出單據后，再發(fā)現現金短缺或假鈔，應由出納人員負責。 銀行核實。 ②清點收入。 收到銷售或勞務性質的收入。其基本業(yè)務如下： 確定收款金額。 第五篇：出納崗位工作總結 出納崗位工作總結 出納工作流程 1 資金收支的一般程序 出納人員辦理資金收支業(yè)務要求有章可循，并按照規(guī)定的程序進行業(yè)務處理，才能保證出納工作的質量。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應 做好“銀行存款余額調節(jié)表”。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。 5 日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節(jié)表，做好后交給會計。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定，超過 2021元的支付用支票或電匯方式支付。如果發(fā)現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。 收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。銀行存款 的印鑒 :銀行存款的印鑒為有權簽章人員印鑒 (簽章、職章、私章 )及副署人員印鑒 (會計科長、信托科長、出納員的印章 )。銀行存款支票簿的使用 :①領用支票簿時 ,須由主管指派的經管員編列號碼登記在“空白單據登記簿”發(fā)交經辦人員簽章使用。②
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