企業(yè)現(xiàn)金管理辦法(文件)
【正文】 及時(shí)與負(fù)責(zé)賬務(wù)處理的其他會(huì)計(jì)人員就“現(xiàn)金日記賬”和“現(xiàn)金明細(xì)賬”進(jìn)行核對(duì)，并編制 “ 現(xiàn)金 核對(duì)記錄表”，由財(cái)務(wù)部 經(jīng)理、出納 、會(huì)計(jì)三方簽字，以確保賬賬相符。因出納自身責(zé)任造成的現(xiàn)金短缺，出納負(fù)全額賠償責(zé)任 ； 造成重大損失的， 還 應(yīng)依法追究責(zé)任人的法律責(zé)任。 第 25 條 本 辦法 自 年 月 日起 開始 實(shí)施。 對(duì)現(xiàn)金管理 中 出現(xiàn)的問題提出改進(jìn)意見 ，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第 22 條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理、資金主管應(yīng)定期監(jiān)督盤點(diǎn) 現(xiàn)金，確保賬賬相符、賬實(shí)相符。 （ 3）現(xiàn)金盤點(diǎn)。 1．按日清理，是指出納 應(yīng)對(duì)當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬，結(jié)出庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)地盤點(diǎn)數(shù)進(jìn)行核對(duì)，以確認(rèn)賬實(shí)是否相符。 第 17 條 現(xiàn)金應(yīng) 整齊存放，保持清潔。出納調(diào)動(dòng)崗位，新出納 應(yīng)更換 并 使用新的密碼。 第 13條 為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，除 工作時(shí)間需要的
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