大興公司庫(kù)存現(xiàn)金管理報(bào)告(文件)
【正文】 公司沒(méi)有針對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，或者雖建立了嚴(yán)格的授權(quán)審批制度卻不嚴(yán)格執(zhí)行。公司監(jiān)管部門(mén)缺乏對(duì)預(yù)算部門(mén)的考核和監(jiān)督，使整個(gè)預(yù)算具有很大的盲目性和錯(cuò)誤。 一 支筆審批、相關(guān)規(guī)定未嚴(yán)格執(zhí)行 通過(guò)調(diào)研訪談發(fā)現(xiàn)， 該公司 并非依靠?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)控制來(lái)進(jìn)行授權(quán)審批，而主要依靠 ‘ 一支筆 ’ 進(jìn)行審批。計(jì)劃與實(shí)際相脫節(jié) ， 資金管理失效 ， 嚴(yán)重影響了公司資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。公司高層與財(cái)務(wù)人員在現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理理論方面比較欠缺，特別是資金管理知識(shí)更新較慢， 認(rèn)為只要能把現(xiàn)有的會(huì)計(jì)事務(wù)處理好，把錢(qián)管好不少就行，滿足于現(xiàn)狀，沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)，造成資金管理職能的缺失 。 大 額支現(xiàn)放任化 一些銀行為了保住客戶則服從其需要，不對(duì)大額提現(xiàn)進(jìn)行審查和控制，而采取放任的辦XXX 公司貨幣資金管理報(bào)告 6 法。就我國(guó)目前情況看，結(jié)算限額偏低，可操作性不強(qiáng)；但根據(jù)該條例的精 神，大額支出應(yīng)盡量避免使用現(xiàn)金。但有些 公司 未把經(jīng)營(yíng)收入中現(xiàn)金收入及時(shí) 繳存銀行而是為了方便直接用于日常經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支，坐支現(xiàn)金現(xiàn)象嚴(yán)重。另外，在生產(chǎn)資金預(yù)算編制的方法、手段、流程以及輔助措施上都缺乏一定的科學(xué)性，不能按照嚴(yán)謹(jǐn)?shù)某绦蚝涂茖W(xué)的布置進(jìn)行編排，必然會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)資金預(yù)算流于形式，起不到真正的資金控制效果。 ，對(duì)資金預(yù)算的重視程度不夠 生產(chǎn)公司認(rèn)為生產(chǎn)高于一切，任何事情以及任何人都要服務(wù)于生產(chǎn)，這種看法和思想在一定程度上有其存在的合理性，但如果忽視生產(chǎn)成本和生產(chǎn)效益，其完美的生產(chǎn)程序和高效的生產(chǎn)過(guò)程也將毫無(wú)意義。然而，目前本公司信息不透明、不對(duì)稱和不集成。 2020 年 9 月 1 日 ，“＊＊＊ ”奶粉榮獲“中國(guó)名牌產(chǎn)品”稱號(hào)，實(shí)現(xiàn)了陜西省中國(guó)名牌零的突破。三十多年來(lái) ，在各級(jí)黨委政府的關(guān)心支持和社會(huì)各界的厚愛(ài)下，取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。 貨幣資金 的高流動(dòng)性 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，減少貨幣流通，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序。 the solve measures XXX 公司貨幣資金管理報(bào)告 2 目錄 ............................................................................................................................. 4 貨幣資金的定義以及重要性 ............................................................................... 4 貨幣資金管理的重要性 ...................................................................................... 4 防止短缺 ............................................................................................... 4 加速資金周轉(zhuǎn) ....................................................................................... 4 合理投資 ................................................................................................ 4 貨幣資金的高流動(dòng)性 ............................................................................ 4 公司簡(jiǎn)介 ................................................................................................................ 4 公司在貨幣資金管理方面存在的問(wèn)題 ...................................................................... 4 貨幣資金的預(yù)算制度不夠科學(xué) ............................................................................ 4 信息失真，難為科學(xué)的資金預(yù)算提供依據(jù) .......................................... 4 ，對(duì)資金預(yù)算的重視程度不夠 ............................. 5 資金預(yù)算編制缺乏科學(xué)性 ..................................................................... 5 對(duì)資金預(yù)算監(jiān)控、考核不力 ................................................................. 5 貨幣資金的內(nèi)部控制制度不完善 ........................................................................ 5 公司坐支現(xiàn)金 ....................................................................................... 5 白條抵庫(kù)嚴(yán)重白條抵庫(kù) ......................................................................... 5 超額吃用現(xiàn)金比較嚴(yán)重 ....................................................................... 5 私設(shè)小金庫(kù)，公款私存 ....................................................................... 5 大額支現(xiàn)放任化 ................................................................................... 5 對(duì)資金管理認(rèn)識(shí)和重視程度不足 ......................................................................... 6 權(quán)責(zé) 模糊 .............................................................................................. 6 公司資金散亂，使用效率低下 ............................................................
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