【正文】 %，投資回收期（稅后）為 年（含建設(shè)期），內(nèi)部收益率為 %。該項(xiàng)目的實(shí)施對增強(qiáng)該企業(yè)發(fā)展后勁，促進(jìn)國內(nèi)營養(yǎng) 保健品 工業(yè)的蓬勃發(fā)展有著積極的意義。升態(tài)口服液的科學(xué)理論依據(jù)是 1978年、 1997年兩次獲得諾貝爾獎的“ ATP—— 細(xì)胞能量理論”和國際公認(rèn)的“自由基 —— 衰老學(xué)說。臨床顯示，脂肪肝能引起血脂和脂蛋白含量增高，表現(xiàn)為高脂蛋白血脂癥。 產(chǎn)品功能定位：抗輻射、調(diào)節(jié)免疫 產(chǎn)品市場狀況 升態(tài)口服液 升態(tài)口服液是該公司歷時(shí)五年，融匯現(xiàn)代宇航食品和運(yùn)動營養(yǎng)等高科技、 9 潛心研發(fā)的國際流行、國內(nèi)首創(chuàng)的最新一代復(fù)合性功能性保健品。高血脂癥的人群 如 能 根據(jù)自身狀況，主動進(jìn)行調(diào)脂保健，可 以 保證血脂正常，心腦血管健康。預(yù)計(jì)到 2020 年，世界降血脂藥物市場銷售額將達(dá)100 億美元。 愛心口服液 在人類生命活動過程中，除了直接受到天然輻射源包括地球外的宇宙射線和地球本身輻射以外，隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，高新技術(shù)，特別是電子信息技術(shù)的飛速發(fā)展，微波被廣泛應(yīng)用于工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、通訊、軍事、環(huán)境監(jiān)測、醫(yī)療衛(wèi)生、廣播、電視及家用電器等，這些輻射污染源都會隨時(shí)隨地、不同程度 10 地直接或間接地給人們的健康帶來越來越多的不利影響。本工程擬定生產(chǎn)的 升態(tài)口服液、 靈芝紅口服液和愛心口服液 均具有獨(dú)立自主產(chǎn)權(quán)，分別為國際流行、國內(nèi)首創(chuàng)的最新一代復(fù)合型功能性保健品及第三代高科技保健食品，為國內(nèi)外市場上的暢銷品種。 產(chǎn)品建設(shè)規(guī)模 根據(jù)產(chǎn)品市 場需求預(yù)測，結(jié)合承建廠原料、能源供應(yīng)特別是生產(chǎn)場地等 情況，提出產(chǎn)品建設(shè)規(guī)模見下表： 建設(shè)規(guī)模表 序號 指 標(biāo) 名 稱 單 位 指 標(biāo) 規(guī) 格 1 設(shè) 計(jì) 規(guī) 模 ⑴ 升態(tài)口服液 萬支 /a 1000 80ml ⑵ 靈芝紅口服液 萬支 /a 500 20ml ⑶ 愛心口服液 萬支 /a 500 20ml 從本技改工程財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析來看，其盈虧平衡點(diǎn)在 %，該生產(chǎn)規(guī)模具 有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 氣象條件、地形地貌及工程地質(zhì)情況 年平均氣溫 ℃ 極端最高溫度 ℃ 極端最低溫度 – ℃ 年主導(dǎo)風(fēng)向 NE 平均風(fēng)速 ~最熱月平均相對濕度 72% 最冷月平均相對濕度 67% 年降雨量 冬季氣壓 夏季氣壓 最大積雪厚度 12cm 最大凍土厚度 45cm 該公司東、西廠區(qū)地形平坦，分部于漢城路兩側(cè)，布局較為合理。 承建廠建設(shè)條件 本次項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容（詳見第 7 頁表）建在東廠區(qū)內(nèi)的現(xiàn)有水針大樓內(nèi)， 能夠滿足本工程建設(shè)的需要，不需另行征地和新建廠房。 倉儲設(shè)施方面，該公司新建成一座建筑面積為 4400m2 擁有 4500 個(gè)貨位 的自動化物流中心，完全能滿足需要。 考慮到本工程建成后人員基本為公司內(nèi)部調(diào)配，因此，不考慮這類設(shè)施 的新建。 項(xiàng)目建設(shè)范圍 根據(jù)上述產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模，除土建改造，設(shè)備選型、安裝、調(diào)試 ,以 及凈化安裝工程外，還需考慮電力、蒸汽、供冷等配套工程。 對上述生產(chǎn)技術(shù)的一些改進(jìn)，本工程根據(jù)甲方要求和產(chǎn)品情況，盡量予以 考慮。經(jīng)檢驗(yàn)合格品按照類別分別存放，并由專人負(fù)責(zé)收發(fā)貨，不合格品轉(zhuǎn)至專門的存放區(qū)留待處理。清洗用水為自來水、純水和注射用水，烘干采用電熱式烘箱。 工藝技術(shù)方案的比選 前滅菌工藝 后，不用后滅菌，保證了生產(chǎn)的連續(xù)和整體性。根據(jù)工藝和 GMP 認(rèn)證的要求，合理布局，在其中需布置： 稱量間、配料及高溫瞬時(shí)滅菌間、吹瓶灌裝封口間、撿漏間、旋蓋貼標(biāo)間 、外包裝間 ；另需設(shè)車間變電室、辦公室保全間、化驗(yàn)室等輔助生產(chǎn)區(qū)域。東廠區(qū)南臨豐鎬路，西臨漢城路，其南、北兩側(cè)均為城市規(guī)劃道路，其北側(cè)為西安印鈔廠用地。 由于本次工程中是在原有水針大樓二層內(nèi)進(jìn)行；因此 ,豎向布置方式同原總 24 圖的豎向布置，土石方工程量較小。 1. 《建筑給水排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 GB500152020 2. 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》 GBJ1687（ 2020年版） 3. 《室外給水設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ 1386（ 1997年版） 4. 《室外排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ1487（ 1997年版） 5. 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ14090（ 1997 年版） xx 制藥有限責(zé)任公司原來的生產(chǎn)、生活及消防用水均用城市自來水 管網(wǎng)水作為水源，本次工程仍采用城市 自來水作水源。該車間廠房內(nèi)設(shè)置二條 DN100 給水管道，且在室內(nèi)形成環(huán)形狀管網(wǎng)，可滿足本次工程生產(chǎn)、生活及消防用水。 原廠區(qū)已建有較為完善的消防設(shè)施， 設(shè)施數(shù)量如下： ：泡沫滅火器 10 臺、干粉滅火器 35 臺； ：小泡沫滅火器 80 臺、 CO2滅火器 130 臺、干粉滅火器 20 臺、 “ 1211” 滅火器 20 臺； ： 30 套； ： 7 套?？傠娫催M(jìn)線為兩路 35kV：一路引自西郊阿房變，電纜饋電，另一路引自棗園變，架空線饋電。兩段母線各接 8000kVA 主變一臺，主變低側(cè)電壓 6kV。 西廠區(qū)分別在 301 車間、 302 車間和冷凍站設(shè)有車間變電所。主變電所設(shè)有 6kV 配電室， 6kV 母線亦按單母線分段接線，由西廠區(qū)饋送來的兩根電源電纜分別接入兩段母線。 供電特征：按照生產(chǎn)工藝性質(zhì) 為制劑類， 供電負(fù)荷為三級負(fù)荷，單回路供電。 動力和照明應(yīng)分開供電，為保證計(jì)量的準(zhǔn)確性，在低壓配電柜上設(shè)置專用電流互感器，供計(jì)量用。 照明配線：采用 BV 型絕緣銅導(dǎo)線，穿阻燃型 PVC 管暗敷設(shè)。 ⑵盡量縮短供電線路的距離，減少供電線路及變壓器的損耗。在本次 技改工程中需設(shè)置通訊裝置的地方安裝電話分機(jī)，并接入該公司原來已有電話系統(tǒng)中。 在總體設(shè)計(jì)時(shí)，考慮到熱能、冷量的管道過長造成不必要的能耗，本工程將車間空調(diào)機(jī)、設(shè)在噴劑生產(chǎn)車間內(nèi)；車間布置與動力設(shè)施盡量靠近，以減少管道及線路損失，達(dá)到節(jié)能目的。 ,采用冷凍水、循環(huán)水兩套供水管路，根據(jù)季節(jié)變化，使用不同溫度冷卻水。 10．企業(yè)勞動組織及定員 31 公司體制及組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置原則 該公司是 一個(gè)合資企業(yè)，目前公司有顯形的管理模式及健康的組織機(jī)構(gòu) , 本項(xiàng)目為舊廠房改造工程，項(xiàng)目成立后仍采用原有的公司體制。 11．項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃 33 編制依據(jù)及原則 項(xiàng)目實(shí)施按國家基本建設(shè)有關(guān)法規(guī)文件，從項(xiàng)目建議書批復(fù)以后，建設(shè)單 位及設(shè)計(jì)單位簽定有關(guān)合同為項(xiàng)目實(shí)施起點(diǎn)，項(xiàng)目 實(shí)施周期主要依據(jù)醫(yī)藥化工行業(yè)《雙加項(xiàng)目》的特點(diǎn)及建設(shè)資金到位情況來確定。投資估算內(nèi)容包括： 設(shè)備、管道、空調(diào)暖通、制冷及配套的電氣、水及自控 以及工程其他費(fèi)用及流動資金 。 其它需說明的問題 10%計(jì)取，外匯部分按 5%計(jì)取。 生產(chǎn)規(guī)模及商品量：投資建設(shè)年產(chǎn) 1000(80ml)萬瓶升態(tài)口服液、 500(20ml)萬支靈芝紅口服液及 500(20ml)萬支愛心口服液裝置。 國家石化局國石化規(guī)發(fā) (2020)412號文《化工投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)參數(shù)》有關(guān)規(guī)定。 基本經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù) 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率：按本行業(yè)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)折現(xiàn)率 17%計(jì)。 項(xiàng)目計(jì)算期：建設(shè)期 2年，生產(chǎn)期 10 年，項(xiàng)目計(jì)算期 12 年。其中：建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 6983 萬元，建設(shè)期貸款利息 0萬元，流動資金采用詳估法，其值為 3748萬元。 無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為 5年。 增值稅 及附加估算 增值稅稅率除水和蒸汽按 6%，其余均按 17%計(jì)。所得稅從獲利年度起前兩年免稅，第三至第五年減半計(jì)取，從第六年起按利潤總額的 33％計(jì)取，年均所得稅為 1704 萬元。人民幣借款償還期 0年。因此，在 43 經(jīng)營中一定要提高產(chǎn)品質(zhì)量、開拓市場，同時(shí)控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模，才能有效的提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 由以上財(cái)務(wù)評價(jià)可以看出 ,本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，投資回收期較短，有一定的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。從 “資產(chǎn)負(fù)債表” 可以看出，資產(chǎn)負(fù)債率從投產(chǎn)年的 3%到生產(chǎn)正常年后逐年下降，流動比、速動比在整個(gè)計(jì)算期間內(nèi)逐年增大 , 表明項(xiàng)目具有很強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 股利分配 年平均股利為 4100 萬元，（其中中方 820萬元，外方 3280萬元。年均銷售稅金及附加為 3515萬元。 成本分析 年均總成本費(fèi)用 16466 萬元，正常年經(jīng)營成本為 16468 萬元。 維修費(fèi)：按計(jì)提折舊固定資產(chǎn)原值的 5％估算。 資金逐年使用計(jì)劃：第 1年為 60 %，第 2 年為 40 %。 職工獎勵及福利基金：按稅后利潤的 3%計(jì)。 甲方和有關(guān)專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 編制依據(jù) 國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合下發(fā)的計(jì)投資 (1993)530 號《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》。由企業(yè)上市募集融資解決 (其中中方出資 20%，外方出資 80%)。 引進(jìn)部分的計(jì)算執(zhí)行化建發(fā)（ 1995） 528號文《化工引進(jìn)項(xiàng)目工程建設(shè)概算編制規(guī)定》。 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃及正式投產(chǎn)時(shí)間的建議 ．實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目各個(gè)階段實(shí)施周期如下 可行性研究報(bào)告 一個(gè)月 可行性報(bào)告審批 一個(gè)月 初步設(shè)計(jì) 一個(gè)月 初步 設(shè)計(jì)審批 一個(gè)月 施工圖設(shè)計(jì) 二個(gè)月 設(shè)備訂貨 十二個(gè)月 土建施工周期 二個(gè)月 安裝工程實(shí)施 三個(gè)月 安裝調(diào)試 一個(gè)月 裝置聯(lián)動試車 一個(gè)月 鑒 于該公司的產(chǎn)品市場情況良好，建議廠方抓住這一機(jī)遇，力爭于 2020 年中旬投產(chǎn)，以便盡早占領(lǐng)市場，占穩(wěn)市場。 勞動 定員 現(xiàn)代口服液車間定員表 類別 部 門 班 制 定員 備 注 1 管理人員 一 5 2 班長 一 1 3 配劑組 三 11 4 灌封、旋蓋、貼標(biāo) 三 6 5 化驗(yàn)室 三 3 6 自動裝盒 裝箱 三 6 7 制蓋 一 2 8 動力 三 6 9 機(jī)修 一 3 10 清潔