【正文】 公司 ” 等五家企業(yè)；成立 組建了固原市、隆德縣中藥材產(chǎn)業(yè)辦公室、中藥材協(xié)會和中藥材專業(yè)合作社等服務(wù)組織 10 多家，初步形成了產(chǎn)、加、銷一條龍服務(wù)。 第六章 項目承擔(dān)單位基本情況 承擔(dān)單位基本情況 項目公司前身為建立于 1970 年的寧夏第二中藥廠，有三十多年藥業(yè)生產(chǎn)和藥材種植經(jīng)營的經(jīng)驗。 組織管理機(jī)構(gòu)情況： 本公司是按照現(xiàn)代企業(yè)組織形式建立的有限責(zé)任公司，公司法人結(jié)構(gòu)健全， 公司設(shè)有股東 會、 董事 會 、監(jiān)事 會 和總經(jīng)理等組織機(jī)構(gòu)，互相制衡，規(guī)范運作。同時，公司利用整村搬遷成片地段，林藥間作自種秦艽 7513 畝，四年后 預(yù)期 產(chǎn)值可達(dá) 4, 萬元。并可帶動當(dāng)?shù)剡\輸業(yè)、服務(wù)業(yè)等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有效減少因濫挖藥材而造成對植被的破壞，對保護(hù)六盤山中藥材資源和生物種群起到積極作用，經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益均十分顯著。 公司在六盤山周邊市縣中已具有明顯優(yōu)勢。并在全國各地建立了多元化的中藥材產(chǎn)品營銷網(wǎng)絡(luò)。每年可向藥材生產(chǎn)基地提供2 萬畝優(yōu)質(zhì)藥材種苗、種子。在 隆德縣工業(yè)園已經(jīng) 征地 畝，建 設(shè) 符合 GMP 規(guī)范要求 的 中藥飲片加工廠 一 處 。 建設(shè)室外管道、 污水處理、室外電氣 4000m， 綠化工程 30000㎡ ，體育活動 場地 1000㎡。 公司的前身（六盤山藥業(yè)） 20xx 年公司年末資產(chǎn)總計，其中固定資產(chǎn) ，負(fù)債總額 元，負(fù)債率 %。 第七章 投資估算與資金籌措 投資構(gòu)成和估算 總投資 計劃 建設(shè)總規(guī)模 1 萬畝黃芩規(guī)范化種植示范基地及 1000 畝 種苗繁育，總投資 萬元。其中（ 1）生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施 76 萬元，占總投資的 %；（ 2）生產(chǎn)性輔助設(shè)施 12 萬元，占 %；（ 3）儀器設(shè)備 萬元，占 %；（ 4）引種 與種苗繁育 補(bǔ)助 215 萬元，占 %；（ 5）技術(shù) 推廣與 培訓(xùn)費 24 萬元，占 %；（ 6）編制可 32 研、初設(shè)、計劃等費用 3 萬元，占總投資的 %。 現(xiàn)將投資估算指標(biāo)和取費標(biāo)準(zhǔn)說明如下： ① 建筑工程費用：根據(jù)當(dāng)?shù)貤l件，采用類似工程的造價進(jìn)行估算。 第八章 項目組織管理與實施進(jìn)度 項目組織管理 建設(shè)期組織管理 組織機(jī)構(gòu)及職責(zé) 本項目實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，總經(jīng)理由董事會聘任，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)生產(chǎn)、市場部、財務(wù)部和辦公室。 縣農(nóng)牧與科學(xué)技術(shù)局是項目管理和監(jiān)督該項目，該項目擬采用行政、科技、企業(yè)三結(jié)合方式，建立健全信息管理體系、示范推廣體系、配套服務(wù)體系、科技培訓(xùn)體系，強(qiáng)化資金管理和項目監(jiān)督、審計，依靠 科技進(jìn)步和機(jī)制創(chuàng)新，全面推進(jìn)項目進(jìn)展。①項目資金設(shè)立專戶專帳，實行報帳式管理。項目建設(shè)過程中，財政、審計、紀(jì)檢等部門要進(jìn)行全程監(jiān)督檢查，按照我國現(xiàn)行《會計法》、《銀行法》制訂財務(wù)核算、財務(wù)報表、審計等財務(wù)管理辦法。二是以 產(chǎn)品 開發(fā)為紐帶，實行 馴化 、繁育 、推 廣 、銷 售 一體化。 項目建成后人員配置 公司 擬配備人員 75 名，其中研究人員 20 名，專兼職管理人員 5名，技術(shù)工人 50 名。由 公司 法人決定經(jīng)營計劃和經(jīng)營投資方案，制定 公司 的年度財務(wù)預(yù)算方案和公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。本報告在現(xiàn)行財務(wù)和稅收制度下，按照國家發(fā)改委和建設(shè)部 1993 年 4 月 7 日 發(fā) （ 1993） 530 號文件通知的《建設(shè)項 目經(jīng)濟(jì)評估方法》中有關(guān)規(guī)定，參考 1993 年中國農(nóng)業(yè)出版 社出版的《農(nóng)業(yè)項目投資評估》中有關(guān)評估技術(shù)和方法，結(jié)合本項目產(chǎn) 業(yè)化生產(chǎn)加工的規(guī)律和投資規(guī)模安排。由于項目在項目建設(shè)第 一年會沒有部分產(chǎn)出，因此按照生產(chǎn)規(guī)律， 20xx 年起生產(chǎn)能力分別設(shè)計為滿負(fù)荷的 80%，之后 達(dá)到 100%生產(chǎn)能力。 本項目屬于藥材開發(fā)項目，在固原市隆德縣工業(yè)園區(qū)執(zhí)行，前 3 年無教育附加費和城建維護(hù)費用。詳見總成本估算表。 管理費 :按 項目總投資的 %計算，年費用 ； 銷售費（包括廣告、宣傳費）： 按 項目產(chǎn)品總收入的 2%計算，年費用 。 40 該項目經(jīng)濟(jì)評價采用動態(tài)方法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益分析，主要分析總經(jīng)濟(jì)效益、總費用、凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、效益費用比。 影響該項目經(jīng)濟(jì)效益的不確定因素主要為：銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等。 項目財務(wù)敏感性分析表 內(nèi)部收益率 所得稅后 所得稅前 變動因素 正常值 0 % % 銷售收入 5% % % 減少 10% % % 經(jīng)營成本 5% % % 增加 10% % % 投資成本 5% % % 增加 10% % % 抗風(fēng)險能力分析。 按照國際企業(yè)評價安全程度的經(jīng)檢標(biāo)準(zhǔn)，安全邊際率大于 41%，就認(rèn)為項目經(jīng)營很安全。經(jīng)濟(jì)效益為：年實現(xiàn)利潤 萬元，投資利潤率 %； 投資利稅率 %， 內(nèi)部收益率 %；投資回收期限 (含建設(shè)期 ) 年。效益穩(wěn)定年收獲面積 10000 畝，黃芩原 藥材 20xx 噸，產(chǎn)值 1600 萬元。可以有效減少因濫挖藥材而造成對 植被 的破壞，控制水土流失。 生態(tài)效益 項目的實施，對有效保護(hù)六盤山自然資源，生物種群，實現(xiàn)可持續(xù)利用創(chuàng)造良好環(huán)境。每年上繳財政稅收 22 萬元。 社會效益分析。 本項目要想保本，只要銷量要達(dá)到 960 噸時或銷售額達(dá)到 747 萬元即可保本，亦即達(dá)到計劃銷售收入的 45%就可實現(xiàn)盈虧平衡和保本 。 當(dāng)投資成本增加 10%時，內(nèi)部收益率 = %； 當(dāng)銷售收入減少 10%時，內(nèi)部收益率 =%； 當(dāng)經(jīng)營成本增加 10%時，內(nèi)部收益率 =%。 （ 3）經(jīng)濟(jì)效益費用比（ BCR）當(dāng) BCR≥ ， （ 4）投資 利潤率 =（年平均利潤 /項目總投資）100%= % 即 1 元的原始投資可賺得 。 達(dá)產(chǎn)年均利潤：總收入 1660 萬元 總成本 1466 萬元 產(chǎn)品銷售稅金 =177萬元。 （ 1） 各類生產(chǎn)成本分析如下 ： ① 化肥 成本 300噸 5000 元 =150萬元； ② 種苗 成本 800噸 4500 元 =360萬元； ③耗水成本 10萬噸 3元 =30萬元； ④耗電成本 10萬度 4元 =4萬元； 39 ⑤耗 柴油成本 100噸 5600元 =56 萬元； ⑥工資福利成本 1275 人 ，工資總額 715 萬元（管理人員年薪 3 萬元，技術(shù)人員 2 萬元，普通職員年薪 萬元，臨時工 年薪 ）。 生產(chǎn)成本構(gòu)成分析 在經(jīng)營生產(chǎn)成本中 主要費用為 生產(chǎn)資料 、生產(chǎn)費用以及人員工資。固定資產(chǎn)折舊估算詳見附表。所有計算均以投資估算、項目規(guī)劃數(shù)據(jù)、生產(chǎn)流程、單位規(guī)模產(chǎn)出及費用動態(tài)分析表和國家規(guī)定的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)作為依據(jù)。 即 從 20xx 年 10 月開始實施，至 20xx年 10 月完成 。 對經(jīng)營性項目的運行管理采用市場化運作機(jī)制，在項目實施前期做好市場 化 運作 的 準(zhǔn)備工作。三是以發(fā)揮 中藥 36 材產(chǎn)區(qū) 優(yōu)勢為前 提，打破行政區(qū)域條塊分割格局，按市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，組 建設(shè)跨縣、區(qū)的中藥材企業(yè)。在國家投資啟動后， 要大幅度 提 高經(jīng)營創(chuàng)收能力，最終實行自收自支的經(jīng)營管理體制。②設(shè)備、儀器采購實行政府統(tǒng)一采購，按照采購合同金額撥付資金。項目實施單位要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和手續(xù)及時辦理報賬。生產(chǎn)部的職責(zé)是負(fù)責(zé)原料加工生產(chǎn)，調(diào)度；市場部職責(zé)是按時收購供應(yīng)原料和生產(chǎn)中所需的一切生產(chǎn)資料，并溝通產(chǎn)品的渠道和條件（短期儲備，運輸?shù)龋回攧?wù)部負(fù)責(zé)管好資金財務(wù)，按財務(wù)制度把握開支以及生產(chǎn)中的經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計資料工作；辦公室負(fù)責(zé)行政事務(wù)，公共關(guān)系，人事勞資，車輛生活等。 33 ③ 其它費用：建設(shè)單位管理費用 、 可行性研究報告編制費和設(shè)計費用 、 監(jiān)理費、招標(biāo)費各按 中央投資 的 2%估算。 投資估算依 據(jù) 本項目建設(shè)投資采用指 標(biāo) 結(jié)算，按照原國家計委、國家建設(shè)部下達(dá)的 1993（ 530）號文件 關(guān)于 《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評估方法》中的有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行農(nóng)業(yè)行 業(yè)、藥材行業(yè)及有關(guān)行業(yè)投資估算指針系統(tǒng)規(guī)定進(jìn)行編制 。 編制科研、初設(shè)、計劃等費用 3 萬元。 公司下設(shè)財務(wù)部對所發(fā)生資金使用情況及時登記備案，應(yīng)用計算機(jī)管理藥材進(jìn)、銷、貯，財務(wù)管理工作科學(xué)、規(guī)范，使公司資金運轉(zhuǎn)做到有源可查、有因可溯 ，曾先后多次取得銀行貸款，并按時足額還款， 公司目前未在銀行貸款 。聘請 23位著名醫(yī)藥專家作顧問，將給予本項目有力的技術(shù)支撐 。 購置相應(yīng) 配套的加工 設(shè)備、檢驗儀 器 228臺套。公司申請辦理了中藥材種子生產(chǎn)許可證和中藥材種子經(jīng)營許可證，聘請了種子檢驗員 2 名，倉儲、加工員各 1 名。公司（站）從成立以來累計收購本縣及周邊地區(qū)黃芪、 黃芩 、黃芩、防風(fēng)、白術(shù)、大黃、板藍(lán)根 、桔梗、遠(yuǎn)志、當(dāng)歸、黨參、丹參、白術(shù)、穿地龍、鐵棒槌、甘草、貝母、白芷、獨活等三十余種中藥材 2 萬多噸，總產(chǎn)值 8000 萬元，實現(xiàn)利稅 800 萬元。重點開展了新藥種引進(jìn)、新技術(shù)示范推廣，中藥材初加工，市場開拓等方面服務(wù)，并隨時進(jìn)行“中藥材種植管理規(guī)范（ GAP）”和“中藥材技術(shù)操作規(guī)程（ SOP）”的技術(shù)咨詢、技術(shù)指導(dǎo)及提供相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)。 公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司按 照現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立有可操作性強(qiáng)的決策、人事、財務(wù)、分配、技術(shù)管理等一系列規(guī)章制度，按 “自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我完善、滾動發(fā)展 ”的模式實行全員聘任制，公司運行機(jī)制靈活，利益分配合理，員工創(chuàng)新的積極性高。農(nóng)民種植藥材畝成本為 1,0001,500 元，畝年銷售收入為 2,0003,000 元，畝凈收益為 8002,000 元，相當(dāng)于種植糧食作物的 35 倍。公司按照 27 現(xiàn)代企業(yè)制度的要求和公司章程建立了必要的規(guī)章制度，規(guī)范運作。 寧夏六盤山藥材種植有限公司（以下稱公司）是由寧夏六盤山藥業(yè)投資集團(tuán)股份有限公司（以下稱集團(tuán)公司）投資設(shè)立的，公司注冊資本 2,000 萬元，注冊地隆德縣工業(yè)園，經(jīng)營范圍為藥材種植 、中藥材種子種苗繁育和銷售 。 26 公司緊靠六盤山藥材生產(chǎn)基地，對農(nóng) 民采收的野生藥材、種植藥材均可就地、就近加工炮制，減少周轉(zhuǎn)運輸環(huán)節(jié)和農(nóng)戶貯存保管時間，即可降低成本，又可提高藥效。建有千畝以上林藥間作示范基地 10 個，百畝以上大田規(guī)范 化種植示范基地 8 個， 300 畝種子種苗基地 1 個 ，萬畝種質(zhì)資源修復(fù)示范區(qū)一個。加工炮制的飲片經(jīng)自治區(qū)藥檢部 門測定，有效成分含量均符合國家藥檢標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量穩(wěn)定，療效顯著。 從技術(shù)力量上講， 固原市 自上世紀(jì) 80 年代相繼設(shè)立了相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門、專業(yè)公司和試驗研 究專項，已走過了 20 多年的歷程，曾經(jīng)涌現(xiàn)出了一批學(xué)有專長的專家。還有野生中藥材日趨減少，有些名特品種瀕臨滅絕，為此國家決定實施中藥現(xiàn)代化科技產(chǎn)業(yè)行動計劃，要求在全國天然藥物的集中地區(qū)，建立中藥材培植基地，大量進(jìn)行人工培植優(yōu)質(zhì)藥材資源。培育了聯(lián)財中藥材信息中心，縣上專門成 24 立了隆德縣中藥材產(chǎn)業(yè)辦公室，中藥材協(xié)會和專業(yè)合作社等合作組織經(jīng)濟(jì)服務(wù)組織目前達(dá)到 12 個，初步形成了產(chǎn) 、加、銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。水資源的特點為：水源豐富，利用率低，發(fā)展?jié)摿Υ蟆?植被分為溫性針葉林、落葉闊葉林、常綠竹類灌叢、落葉闊葉灌叢、草原、草甸 7 個植被型， 32 個群系和 89 個群叢。 項目區(qū)為黃土丘陵溝壑區(qū)地貌，坡面約占 75%，地面坡度基本處在 23 5176。最高峰為東部的 米崗 山，海拔 2942m。 這些植物群系在分布上隨著海拔升高而變化，海拔在 1900— 2200m 之間為森林草原帶，海拔介于 2200— 2700m之間為針葉、闊葉林帶，海拔在 2700m 以上為灌叢草原帶。 年，生理輻射量為 千卡 /cm2年 平均氣溫 ℃ ，隨著地形的變化，冷熱差異較大，具有東涼西暖，南溫北干，冬長嚴(yán)寒，夏短酷熱、春快多風(fēng)、秋早涼爽，雨雪稀少，氣候干燥，日照較足，蒸發(fā)強(qiáng)烈，晝夜溫差大，無霜期短而多變等特 22 點。21′ — 35176。其中： 城關(guān)鎮(zhèn) 4000畝，包括 南河 村 1000 畝、 紅崖 村 1000 畝、 張寺 村 1000 畝 ；陳靳鄉(xiāng)20xx 畝，包括新 星 村 1000 畝， 清涼 村 1000 畝 ；溫堡鄉(xiāng) 4000 畝 ，包括溫堡村 1800 畝（其中育苗 1000 畝），杜堡村 1500 畝，吳溝村 1000畝 。 第五章 項目建設(shè)地點及建設(shè)條件 選址原則 具有 黃芩 生長發(fā)育的適宜氣候 條件和天然植被群落； 具有優(yōu)質(zhì) 黃芩 資源的天然分布和優(yōu)勢種質(zhì)資源； 遠(yuǎn)離 工業(yè)污染源和城鎮(zhèn)、農(nóng)村居民點； 具有集中連片的土地資源和相對獨立、封閉的立地條件； 受采集、放牧與耕作等人為活動的干擾程度較小。 種苗繁育：（溫室內(nèi)）整地 — 土壤監(jiān)測 — 土壤配肥與殺蟲、滅菌處理 — 噴灌 — 播種 — 田間管理 — （溫室外）移栽練苗 — 起圃（供大田移栽）。采挖時要深挖，避免傷根和斷根。 19 摘除花蕾 黃芩第一和第二年均結(jié)種子，不采種子的地塊，在抽出花序之前，應(yīng)及時將花梗剪掉，控制養(yǎng)分消耗，以促使根部生長，提高產(chǎn)量。第二年及第三年返青后各追施一次腐熟人糞尿，或尿素 20 公斤。一般 1 年進(jìn)行 23 次，前 2 次結(jié)合間苗、定苗進(jìn)行，第三次于植株封壟前進(jìn)行。播前結(jié)合整地畝施入有機(jī)肥 2500 公斤、過磷酸鈣 50 公斤、硫酸鉀肥 20 公斤，依地勢做成寬 米的畦。 主要