【正文】 總表 序號 工程和費用名稱 投資額 (萬元 ) 比重 (%) 估 算 說 明 1 建設投資 2200 建設投資靜態(tài)部分 2200 建筑工程費 1580 設備購置費 500 安裝費 25 按設備費用 5%計算 不可預見費 60 其他費用 35 項目前期和建設期間 預計發(fā)生的費用 建設投資動態(tài)部分 0 建設期利息 0 2 流動資金 2020 3 項目投入總資金 4200 100 新建年產(chǎn) 1 萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告 三 、土建投資估算 土建的主要內(nèi)容為：主體車間、附屬車間、 沉淀池、成品倉庫、供水供電系統(tǒng)、辦公樓、職工宿舍、廠區(qū)道路硬化綠化亮化 等，土建總投資估算為 1580 萬元（詳見土建工程投資估算表）。 七 、項目總投資及資金籌措 通過估算項目總投資額為 4200 萬元 ,其中 :固定資產(chǎn)投資為 2200 萬元 ,流動資金為 2020 萬元。 生產(chǎn)工人和管理人員工資及福利平均按每人每年 18000元計算，其中包括“兩金”。 銷售費用： 由 于企業(yè)產(chǎn)品的品牌形象的確立，產(chǎn)品廣告投入等費用的支出，把企業(yè)的產(chǎn)品營銷擺在生產(chǎn)前段，按年產(chǎn)品銷售總收入的 3%計算，為 。 華伍精密鑄造有限公司計劃生產(chǎn) 售收入估算表 瓷土粉等級 產(chǎn)量 單價 (元 ) 總收入 (萬元 ) 備注 各類精密鑄造件 1 萬噸 9000 9000 機械加工件 萬件 200 500 硅熔膠 200 噸 70000 1400 合計 10900 稅金估算 產(chǎn)品增值稅率為 17%，按國家的稅收政策，增值稅金按銷售量、毛竹收購金額等因素進行計算。 = 17%247。 企業(yè)所得稅 = 33% = 新建年產(chǎn) 1 萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告 稅后利潤 = = 五 、財務評價指標 項目財務內(nèi)部收益率 根據(jù)附表《現(xiàn)金流量表（全部投資）》可計算得： 財務內(nèi)部收益率 (所得稅后 )為 %，另外計算可得項目在社會基準利率 10%的條件下 (所得稅后 )為 萬元，投資回收期 (所得稅后 )為 年；財務內(nèi)部收益率 (所得稅前 )為 %，項目在社會基準利率 10%的條件下 (所得稅前 )為，投資回收期 (所得稅前 )為 。（銷售收入－ 銷 售稅金－變動總成本） 100% =247。另外奉新縣馮田經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的建設更需要合理的產(chǎn)業(yè)布局，按要求機械行業(yè)也是縣委縣政府發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)，本項目的建設可以通過異地新建，達到奉新產(chǎn)業(yè)整體升級換代的要求，使奉新縣機械加工行業(yè)更上一臺階，奉新縣機械加工業(yè)在全國乃至世界機械加工領域占一席之地， 建議政府部門給予大力扶持，確定項目建設方案，盡早開展項目建設新建年產(chǎn) 1 萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告 工作，讓項目盡早發(fā)揮其應有的效益。 第十 二 章 結(jié)論與建議 對項目的財務經(jīng)濟效益分析，投資利潤率、投資利稅率、銷售利潤率等指標均較優(yōu)良，達到了項目優(yōu)良開 發(fā)的條件，本 項目建設可行性較高；本項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策。 （ 2）損益表，見基本報表 1。 三、 利潤總額 年總利潤＝估算銷售收入－總成本－稅金 ＝ 10900萬元 ＝ 正常年（第 3 年）利潤總額為 。 =10900萬元 17%247。 二、銷售收入、稅金及附加費用估算 銷售收入估算 項目建設周期 1年，投產(chǎn)期 2 年，第二年生產(chǎn)負荷為 70%，第三年生產(chǎn)負荷為 100%。 (2)修理費按提取折舊費額的 50%計算 ,為 。 新建年產(chǎn) 1 萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告 第 十一 章 財務評價 一、成本估算 原、輔材料費用，按現(xiàn)市場的行情價格進行估算，均以到廠價計算的。 五 、其他費用 其他費用主要是項目建設前期費用、項目建設期間各種管理費用、基本預備金以及漲價預備費等，估算為 95萬元。 基本預留費按工程費用與其他費之和的 5%計列。 工程建設監(jiān)理費按建筑工程的 %計列。 材料價格按現(xiàn)行市場價計。 六、 項目建設進度 為了縮短建設周期，早日發(fā)揮投資效益，首先要組織一個強有力的技術改造領導機構(gòu)，編制包括前期工作、資金籌措、設備訂貨、施工、安裝和職工培訓等統(tǒng)一的網(wǎng)絡計劃，使各部門按照網(wǎng)絡計劃密切協(xié)同配合，對項目建設實施科學管理，確保本項目用一年的時間全部完成。在項目建成后，公司將加強營銷隊伍建設，不斷優(yōu)化銷售機制，在銷售體制和市場營銷上做到“活而靈”，定人定量，把產(chǎn)品的銷售量與個人的業(yè)績、收入水平掛鉤，使公司產(chǎn)品的輻射面不斷擴大，達到生產(chǎn)能力與銷售能力相適應。 本項目引進國內(nèi)外先進技術和先進設備，上崗操作和設備保全、保養(yǎng)人員應具有一定的專業(yè)基礎知識、操作技能和高效的責任感。根據(jù)項目首期建設規(guī)模及建設的技術含量，企業(yè)總的配員為 273人，其中生產(chǎn)工人 228人，管理人員 45 人。 噪聲的處理方案 噪聲主要來自機械振動和切割及零件表面研磨，在噪聲處理上注意采購低噪聲的機械設備，所有機床全部加裝護照，使其它盡可能在密閉狀態(tài)下運行；另外在產(chǎn)生較大噪聲的車間加裝消聲設備，車間墻壁和主要聲音源設備加裝消聲器等措施；有的噪聲大的設備盡量采用封閉式運行方式，使噪聲減小到最低限度。 二、 主要污染源與污染物 項目建設主要污染問題有：一是鑄造車間中頻爐的煙氣排放；二是金加工車間機械加工的噪聲， 主要機械振動產(chǎn)生，有切割機噪聲和研磨拋光機噪聲； 三是零件表面處理少量的廢水和其它機械加工冷卻用廢水排放和其它生活廢水的排放，總量不超過 30 噸。熔化采用當前行業(yè)先進的中頻爐，容量達到生產(chǎn) 1 萬噸精鑄件的要求。 第七章 工藝技術與設備 一、 技術情況 新建年產(chǎn) 1 萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告 項目產(chǎn)品生產(chǎn)主要執(zhí)行國家標準： GB/T6414199GB113511989 、 GB/ 、 GB/T15061994 、GB/T113521989 、 GB/T84931987 、 GB/T22721987 、GB/T37951996 、 GB/T56831987 、 GB/T36491987 、GB/T41391987 等 。 給水系統(tǒng) 室外給水，水源從市政給水管上引入二條 DN150 給水管；室內(nèi)給水，廠區(qū)所有廠房由室外管網(wǎng)直接供給。 新建年產(chǎn) 1 萬噸精密鑄造件生產(chǎn)線工程項目可行性研究報告 （二）給排水工程 用水量 （ 1）生活用水量。廠址選擇在奉新縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)，已經(jīng)“六通一平”好了的土地；其地段場地地質(zhì)狀況自上而下分別為素填地、粉土和全風化砂巖，未見地下水。 項目建設 由 江西華伍精密鑄造有限公司組織項目實施，本次項目建設方案是遵守技術先進、工藝合理、設備配套、提高品質(zhì)、擴大生產(chǎn)能力的要求，新征用 70 畝工業(yè)用地，新建精密鑄造件生產(chǎn)以及所需的生產(chǎn)廠房和相關的配套設施、檢驗設備等。根據(jù)中國精鑄協(xié)會統(tǒng)計，江西省精鑄產(chǎn)品的年需求量可以達到 12020 噸，現(xiàn)江西本省年生產(chǎn)能力僅為 4000 噸左右，一些加工技術要求高、難度大的精鑄件都在外省加工，特別是一些特殊要求的耐熱鋼、特殊合金鋼鑄鐵馬氏體 、 奧氏體、鐵素體的不銹鋼等，都是市場前景廣闊的產(chǎn)品。產(chǎn)品除了滿足國內(nèi)市場需求外，還出口 國外 。 三、項目建設與生產(chǎn)技術的保障條件 精密鑄造有限公司是由江西華伍起重電器有限公司和自然人 吳祥濱 先生共同投資創(chuàng)辦的，是一家集科研、 生產(chǎn)、外貿(mào)出口 精密鑄造件 專業(yè)化企業(yè)。無論從技術水平還是從營銷渠道上講，他們都是國資精鑄企業(yè)強有力的競爭對手。雖僅有 20 多年的發(fā)展，但已成為中國大陸精鑄業(yè)承擔出口業(yè)務的生力軍。 自 20 世紀 40 年代熔模鑄造適用于工業(yè)生產(chǎn)后，半個世紀一直以較快的速度發(fā)展著，據(jù)報道， 2020 年世界熔模鑄造業(yè)（不包括前蘇聯(lián)）北美占 50%、歐洲 25%、亞洲 20%、其余 5%，北美中美國占