【正文】 位聯(lián)合，建立技術(shù)服務(wù)體系。 （ 3）肉羊標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn) 可提供批量產(chǎn)品保障市場均衡供應(yīng)，同時標(biāo)準(zhǔn)化肉羊雜交基本一致、飼養(yǎng)技術(shù)一致、營養(yǎng)來源一致、商品質(zhì)量高、有市場競爭力。 （ 2）項目實施將按標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)工藝，制定肉羊（多胎）飼養(yǎng) 23 管理、糞污處理、環(huán)境監(jiān)控、疫病防制、衛(wèi)生消毒等一系列技術(shù)操作規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)體系，并嚴(yán)格按技術(shù)操作規(guī)程執(zhí)行。 （ 4）制定完整的動物衛(wèi)生保健防疫體系，提出符合養(yǎng)殖場實際的、具有較強(qiáng)操作性的疫病防止技術(shù)方案。 強(qiáng)化項目建設(shè)資金管理，嚴(yán)格財務(wù)制度，實行?？顚Ｓ茫瑸轫椖繉嵤┨峁┛煽康馁Y金保障。建設(shè)期的資金由項目領(lǐng)導(dǎo)小組管理，根據(jù)建設(shè)進(jìn)度和設(shè)備購置安裝情況決定資金的調(diào)配， 24 確保資金及時籌集和安全使用。 項目組織管理 項目管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循務(wù)實、實效、精干的原則，成立項目部。 項目工程質(zhì)量管理 項目土建工程實行公開招標(biāo)，由具有資質(zhì)的施工單位進(jìn)行施工，聘請有資質(zhì)的工程監(jiān)理單位對工程進(jìn)行監(jiān)理；生產(chǎn)設(shè)備及輔助設(shè)備采用招標(biāo)方式采購；工程竣工后，由當(dāng)?shù)爻墙ú块T進(jìn)行驗 25 收，驗收合格后，方可投入生產(chǎn)。 銷售收入合計為 622 萬元。 達(dá)產(chǎn)年育肥場純種公羊存欄 50 只；能繁母羊（小尾寒羊）存欄 1500 只。共計 159 萬元。 購置生產(chǎn)母羊（小尾寒羊）從第 3 年起按 6年攤銷，殘值率 40%，年攤銷費 15 萬元； 其他資產(chǎn)攤銷年限按 5年計算，不計殘值，年攤銷費用 萬元。 總成本費用 總成本費用是指生產(chǎn)、銷售和管理費用總和。各項財務(wù)指標(biāo)均高于同 29 行業(yè)平均水平，財務(wù)盈力能力 不確定性分析 以生產(chǎn)利用率表示的盈虧平衡點（ BEP） 其計算式為： BEP=固定成本 /（銷售收入 經(jīng)營成本 增殖稅金） =（ ） =% 計算結(jié)果表明：該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的 %時，本項目就可以保本，由此推論本項目有風(fēng)險，但可以控制。 30 社會效益 分析 本項目的實施帶動將促進(jìn)區(qū) 域內(nèi)育肥產(chǎn)業(yè)加快向集約化經(jīng)營方向發(fā)展。 項目實施拉動了退耕還林、退牧還草的發(fā)展，對發(fā)展飼草基地、發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)、增加綠色植被，改善小氣候，保護(hù)生態(tài)環(huán)境有著十分重要的意義。 附圖： 項目分布位置示意圖 建筑工程典型設(shè)計圖 。 附件： 養(yǎng)殖小區(qū) (場 )備案登記表 養(yǎng)殖小區(qū) (場 )現(xiàn)狀照片 土地使用證（復(fù)印件）。 該項目的實施，可向農(nóng)區(qū)收購大量的農(nóng)作物秸桿，使其變廢為寶，大大提高了農(nóng)作物秸桿的利用價值，增加了農(nóng)牧民的收入，同時降低了焚燒農(nóng)作物秸桿對空氣造成的污染，農(nóng)牧民也可將他們廢棄的農(nóng)作物秸桿深加工成他們所需的牛羊飼料，降低飼養(yǎng)成本，減輕由于過度放牧對草場的破壞，對于緩解目前飼料緊缺現(xiàn)狀，解決草畜矛盾，起到積極推動作用。因而分別對經(jīng)營成本、產(chǎn)量、產(chǎn)品價格等變動做出提高 10%和降低 10%的單因素變化分析，對內(nèi)部收益率、投資回收期程度影響。達(dá)產(chǎn)年總成本費用為 480 萬元，其中固定成本 萬元，可變成本 萬元。 經(jīng)營成本 經(jīng)營成本是指從總成本費用中扣除固定資產(chǎn)折舊費、無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費和財務(wù)費用以后的成本費用。 修理費用 類別 需要量 (噸 ) 單價 (元 ) 金額（萬元） 備注 飼草 880 1200 全年各類羊需要量合計 青貯 1320 300 全年各類羊需要量合計 精料 440 2021 88 全年各類羊需要量合計 食鹽 1000 全年各類羊需要量合計 防疫 4800 10 飼養(yǎng)量按 4800 只計算 合計 28 修理費用按固定資產(chǎn)原值的 1%計提，每年計提 萬元。根據(jù)飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)計算出飼草料的年需要量。 成本費用概算 27 原材料費用 外購原材料價格按市場現(xiàn)行價格確定，價格換 算為入庫價格。 26 第八章 效益分析 經(jīng)濟(jì)效益分析 分析依據(jù) 《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》； 《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)》； 本項目計算期為 10 年，其中建設(shè)期一年，基準(zhǔn)收益率取8 %； 建筑工程參照當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r加以估算； 設(shè)備購置按市場價格加一定的運雜費和管理費加以估算； 出欄育肥羊價格按當(dāng)?shù)啬壳笆袌鰞r格估算； 生產(chǎn)成本價格均按 當(dāng)?shù)厥袌鰞r格加以估算； 稅率按當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)計稅標(biāo)準(zhǔn)計算，現(xiàn)行政策實行免稅。按基本建設(shè)管理程序，負(fù)責(zé)對建設(shè)工程進(jìn)行檢查、定期向有關(guān)部門匯報項目的實施進(jìn)展情況。 根據(jù)獨山子 國營牧場 具體 特點，項目將在政府扶持和推動下，引進(jìn)市場機(jī)制，建立和實施切實有效的運行組織，在項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組的協(xié)調(diào)、組織和監(jiān)督下，形成公司 +基地 +養(yǎng)殖戶的合理利益分配機(jī)制和有效制約機(jī)制，共同面對市場，提高肉羊肉產(chǎn)品品質(zhì)、產(chǎn)量和市場競爭力。 項目資金管理根據(jù)國家《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，制定嚴(yán)格的財務(wù)制度。 （ 5）項目區(qū)交通便利、水電充足、資源豐富，在肉羊生產(chǎn)管理及生產(chǎn)技術(shù)上，有成熟的飼養(yǎng)經(jīng)驗，為項目建設(shè)提 供了可靠保障。 （ 3）加大科技支撐力度，為項目建設(shè)提供技術(shù)保障。注重新技術(shù)的應(yīng)用如良種雜交組合、全價飼草料配合、環(huán)境條件等技術(shù)，使其表現(xiàn)出優(yōu)良的生產(chǎn)效果。這是由于專業(yè)化生產(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)化管理、規(guī)模化經(jīng)營對肉羊舍、設(shè)備、品種選育和選擇飼養(yǎng)技術(shù)、環(huán)境控制、防疫保健等要求比較高。 技術(shù)保證措施。 （ 4）做好培訓(xùn)和動物免疫工作。 （ 2）出臺優(yōu)惠政策，鼓勵發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖小區(qū)。 政策保障措施。嚴(yán)格按照新疆基本建設(shè)程序，實行項目法人制、工程質(zhì)量監(jiān)理制、招投標(biāo)制和審計驗收制，強(qiáng)化項目建設(shè)的協(xié)調(diào)、組織和 21 監(jiān)督，抓好建設(shè)資金、規(guī)模的落實，從組織上保證項目的順利實施。 （ 5）銷售部：負(fù)責(zé)銷售網(wǎng)絡(luò)體系建設(shè)及產(chǎn)品的銷售。 表 81 項目實施進(jìn)度計劃表 年月 工程 2021 年 13 4 5 6 7 8 9 10 11 12 項目前期工作 土建工程建設(shè) 配套設(shè)備安裝 工程驗收 項目驗收 20 第七章 保障措施 組織領(lǐng)導(dǎo)措施。具體為： (1)建筑工程費根據(jù)項目的建設(shè)內(nèi)容和工程量，按照有關(guān)建筑工程概算綜合指標(biāo)、參考當(dāng)?shù)啬壳巴惤ㄖこ虇挝辉靸r，按照單位建筑工程投資估算法進(jìn)行估算； (2)設(shè)備購置費用估算根據(jù)有關(guān)設(shè)備制造廠家提供的報價，參考類似工程項目設(shè)備費用及目前各地市場價格測算；安裝工程費用根據(jù)本工程建設(shè)條件及特點直接計入設(shè)備投資； (3)工程建設(shè)其它費用按照有關(guān)規(guī)定計，包 括以下費用：建設(shè)單位管理費 (包括建設(shè)單位經(jīng)費、開辦費、前期費等 )，估列 8萬元； 建設(shè)投資概算 項目總投資 萬元，其中：建設(shè)投資 萬元，占總投資的 %；設(shè)備購置 32 萬元，占總投資的 %；工程建設(shè)其他費用 萬元，占總投資的 %；基本預(yù)備費用 萬元，占總投資的 %。 （ 2）肉羊舍間的距離在 15m，生產(chǎn)區(qū)與生活區(qū)的間距 50m以上。肉羊育肥圈舍間的距離為 15 米，肉羊舍的墻體、地面、房頂保溫處理，墻體保溫隔熱處理，房頂用彩鋼板。 （ 5）羊場應(yīng)設(shè)凈道和污道 ,并有廢棄物處理設(shè)施，廢棄物不能對羊只和環(huán)境