【正文】 =(噸 ) 因達(dá)產(chǎn)第一年，項目債務(wù)負(fù) 擔(dān)較重，固定成本較高。可行性研究定價又偏于保守，價格降價的可能性較小，因此可作出雖然產(chǎn)品價格是較為敏感的因素，但該項目的價格風(fēng)險并不是很大的結(jié)論。 30%的情況。 ③表中臨界點系數(shù)采用專用函數(shù)計算的結(jié)果。 第 九 章 項目財務(wù)估算 一、 價格確定原則 訂價策略 公司產(chǎn)品競爭力小，且屬于企業(yè)自主定價范圍，在產(chǎn)品訂價時主要采用以下定價策略： 訂價的目標(biāo)：以質(zhì)量領(lǐng)先及品牌化定價，采用較高價位定價策略； 市場的需求：藤茶作為一種具有保健功能的產(chǎn)品，質(zhì)量具有非常重要的影響力；藤茶禮品作為一種高消費產(chǎn)品，品牌及檔次具有非常決定性作用；藤茶作為一種新型的產(chǎn)品，競爭力較弱，給企業(yè)定價留下較大的空間； 企業(yè)的成本： 2021 年，藤茶原料主要來自野生資源，鮮葉收購成本較高；在加工過程中，公司注重產(chǎn)品檔次，所有藤茶均采用半發(fā)酵方式加工，且存在大量需要人工 處理（重別是揀梗工序），加工成本較高；藤茶作為一種新型的產(chǎn)品，需要一定的廣告宣傳進(jìn)行推廣，廣告成本較高； 定價方法： （ 1） 心理定價：公司所生產(chǎn)的藤茶，口感獨特，保健功能奇特，作為一種中高檔次的消費品，具有不可替代性，定價從 100 多元到幾 萬元不等； （ 2） 成本定價：除去原料、人工、加工、營銷、稅收、物流等成本外，加上公司的目標(biāo)利潤予以定價； （ 3） 同檔次產(chǎn)品定價：藤茶按等級劃分為須、芽、珠、曲、露五級，不同級別產(chǎn)品價格定價不同，同級別產(chǎn)品按包裝檔次及重量，價格相差不超 10%。 科研投入： 250 萬元 ，其中主要用于藤茶提取工藝中試投入100 萬元，藤茶新產(chǎn)品及專利申報投入 150萬元。 第 八 章 項目總投資估算與資金籌措 一 、總投資估算 已投資金額： （ 1） 一期工程土地 萬元 ； （ 2） 設(shè)備 萬元； （ 3） 廠房建設(shè) ； （ 4） 藤茶種苗基地建設(shè) 萬元 ； （ 5） 廣告費 萬元 ； （ 6）產(chǎn)品文號申報費 萬元 （ 7）會務(wù)費 萬元 （ 8）武漢包裝車間投入： （ 9）武漢茗禪軒茶樓投入： 110萬元 （ 10）原材料投入： 400 萬元 總計投資： 二期工程投資總額： 1429萬元 三胡藤茶分廠投資總額： ，其中土建： 萬元，設(shè) 備 : 舊司、革勒車鄉(xiāng)藤茶分廠投資總額： 。 在藤茶提取過程中，主要能源有三種，一種為電力，一種為煤炭，另外一種為水，在提取過程中，煤炭所產(chǎn)生的 CO 有可能對大氣產(chǎn)生污染， 本項目提取過程中，水全部被蒸發(fā)掉， 水提所 產(chǎn)生的蒸汽中基本無有害物質(zhì)（揮發(fā)油等），不會對大氣產(chǎn)生污染。藤茶種植無需施農(nóng)藥、化肥，只需施農(nóng)家肥、除草，全部采用綠色食品標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行種植，不會對土壤、空氣、水質(zhì)產(chǎn)生危害，而且藤茶種植將有助于保護(hù)水土，防范水土流失。 六、 2021 畝藤茶 種苗 基地建設(shè) 除本章第二節(jié)中提到的 畝藤茶種植基地外，其 余 均采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的方式，由公司免費提供技術(shù)支持，目前公司已有種苗基地 畝， 還需種苗基地 ，還需投資 879 萬元（以本章第二節(jié)數(shù)據(jù)作為參照）。 廠房建設(shè)： 名稱 施工單位 結(jié)構(gòu) 建筑面積（ ㎡ ） 金額 GMP車間 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 輕鋼 廠大門及圍墻 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限 責(zé)任公司 面條加工車間 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 磚混 252 廠區(qū)路面硬化 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 混凝土 5533 珠茶車間裝修 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 瓷磚 122 藤茶車間裝修 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 瓷磚 440 面條車間裝修 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 瓷磚 250 GMP車間裝修 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 水磨石 750 GMP車 間裝修 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鋼架吊頂 750 廠區(qū)裝飾 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 石像、花臺 檢驗樓 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鋼混 900 茶葉加工車間 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鋼混 GMP車間 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鋼混 粉碎車間 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鋼混 值班室 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鋼混 廠區(qū)排水系統(tǒng) 來鳳縣 城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 磚混 消防管道、網(wǎng)絡(luò)工程 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 鍋爐房 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 100 檢驗樓隔熱層 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 袋泡茶車間凈化 武漢鑫?？照{(diào)凈化工程有限公司 煙筒 辦房產(chǎn)證費 來鳳縣房產(chǎn)局 土建工程 來鳳縣城鎮(zhèn)建設(shè)有限責(zé)任公司 合計 以上共計： 二 、基地投入情況 （ 種苗 ） 基地名稱：來鳳縣舊司鄉(xiāng)馬家溝村 基地畝數(shù)： 畝 序號 項目 單價（元） 金額 （單位：元） 計算方式：單價 *畝數(shù) 1 租地 2 除草、滅菌、施肥 3 耕田、起溝、平葙 4 黑地膜 5 購幼苗（每株 元） 25000 株 * 元 6 播苗 7 除草五次 8 施肥五次 9 管理費 10 合計金額 基地名稱：來鳳縣舊司鄉(xiāng)新街村 基地畝數(shù)： 畝 序號 項目 單價（元） 金額 （單位：元） 計算方式：單價 *畝數(shù) 1 租地 2 除草、滅菌、施肥 3 耕田 ，起溝、平葙 4 黑地膜 5 購幼苗（每株 元） 25000 株 * 元 6 播苗 7 除草六次 8 施肥三次 9 管理費 10 合計金額 基地名稱：來鳳縣三胡鄉(xiāng)范家溝村 基地畝數(shù)： 50畝 序號 項目 單價（元） 金額 （單位：元） 計算方式：單價 *畝數(shù) 1 無償提供 50 畝種植種苗 1100 株 *3 元 合計金額 基地名稱：來鳳縣舊司鄉(xiāng)黃土壩村 基地畝數(shù)： 畝 序號 項目 單價（元） 金額（單位：元） 1 租地 2 除草、滅菌、施肥 3 耕田、平葙 4 挖窩 30畝 5 大苗 30畝 1100 株 *3 元 6 栽種大苗 30畝 7 黑地膜 畝 8 小苗 畝 2500 株 * 元 9 播苗 畝 10 除草三次 11 施肥二次 400 12 管理費 100 13 合計金額 面積共 畝，投 入資金共計： 三、二期工程擬采購設(shè)施設(shè)備 藤茶總黃酮提取車間 （設(shè)計年產(chǎn)量 15 噸） （ 1）建筑面積： 560平方米，工程造價 ，鍋爐房 100 平方米，工程造價 8萬元，合計： 萬元； （ 2）藤茶總黃酮提取設(shè)備：約 150 萬元； （ 3）鍋爐：約 30 萬元 3 項合計： 萬元 生產(chǎn)綜合樓 （ 1）布局：一樓藤茶滅菌、包裝車間；二樓藤茶保健品生產(chǎn)車間（金祈藤茶含片、金祈藤茶顆粒、金祈藤茶膠囊）；三樓藤茶牙膏生產(chǎn)車間；四樓倉庫； （ 2）建筑面積： 5598平方米，工程造價 萬元 （ 3）設(shè)備投資：口含片生產(chǎn)線 —— 80萬元，顆粒生產(chǎn)線 —— 60萬元，牙膏生產(chǎn)線 100萬元 （ 4）低溫倉庫（ 28度）：建筑面積 300平方米，工程造價 120 萬元 4 項合計： 萬元 行政科研樓 （ 1）布局：一樓多功能會議室；二樓辦公室；三樓辦公室；四樓實驗室； （ 2）建筑面積： 2240平方米，工程造價 224 萬元 （ 3） 主要 實驗、科研設(shè)備： 高效液相色譜儀 1 臺約 13萬元；氣相色譜儀 1臺約 5萬元；紫外分光光度計 1臺約 1萬元； 超凈工作臺 1個約 5000 元；其他約 1 萬元，共計約 20 萬元 （ 4）多功能會議 室：投映儀 1 臺約 ； （ 5）其他辦公設(shè)備（包括桌椅、電腦、電話等）約 5萬元； 5 項合計約： 250 萬元 生活樓 （ 1）布局：一樓餐廳，二樓員工宿舍，三、四樓招待所 （ 2）建筑面積： 800 平方米，工程造價： 96 萬元 場地硬化、綠化、排水、水電投入約 48 萬元 二期工程總投入約： 1429萬元。 六 、項目平面布置圖與交通運輸 項目平面布置圖見附件 交通運輸：藤茶鮮葉收購及發(fā)貨均依靠本公司自有車輛，遠(yuǎn)程發(fā)貨均依靠物流公司代為發(fā)貨。 （ 9）培管：保持地里無雜草、土壤含水量在 70%左右。 （ 5）基肥：每畝施腐熟農(nóng)家肥（牛糞或干豬糞） 750kg及過磷酸鈣 20kg 作為基肥。 大苗移栽 （ 1）時間：次年 12月 1日至 1月 31日期間，要求陽光充足，土壤干濕適中，濕度要求在 65%75%。 公司在綠水鄉(xiāng)、舊司鄉(xiāng)所選擇的 20210畝種植基地，交通方便，均為水泥路面，可以直接到達(dá)基地，與交通要道距離 500米左右，基地 5km周邊均為農(nóng)田，無任何工礦業(yè)污染源，土壤為黃棕壤、沙土質(zhì)，適合藤茶的生長，灌溉用水為山泉河水，空氣質(zhì)量良好，符合《綠色食品產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》要求。 （ 7）苗床肥、水管理：保持苗床不干旱、不漬水，平均濕度在70%左右。用 10*10cm 的打孔器打孔，孔深 710cm，扦插枝長 1315cm，每枝 34個節(jié)，枝頂端平口，枝下端斜口，兩端口距節(jié)。 （ 2）苗床整理：扦插前，將土地再耕耙一次，讓土地平整，土壤顆粒直徑在 1cm 以下?？梢员ＷC藤茶種苗的生長要求和安全性要求。 三、項目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 藤茶種苗種植基 地 2021畝，分別分布于三胡、舊司和革勒車鄉(xiāng)，提供藤茶種苗 2200萬株，可種植藤茶 2萬畝，年產(chǎn)藤 茶 鮮葉 10000噸； 藤茶加工車間 四個 （包含已建成車間一個） ，年加工藤茶鮮葉能力 12021噸（ 折合 干茶約 2021噸）； 桂花樹工業(yè)園 600 噸 （含鮮葉曬干或烘干后直接用于提取所需藤茶） ，三胡分廠 400噸，舊司鄉(xiāng)分廠 400噸，革勒車鄉(xiāng)分廠 600噸（均以干茶計算）； 擬于 2021 年底 2021 年 05 月完成藤茶提取車間的建設(shè)，車間占地面積 600平方米，主要用于高純度二氫楊梅素的提取，設(shè)計年生產(chǎn)能力 15 噸； GMP 車間一個，年加工藤 茶袋泡茶 100 萬袋，顆粒 100 萬袋，片劑 200 萬片； 生產(chǎn)綜合樓建設(shè)，建設(shè)規(guī)模為 4層，每層 約 2021平方米，其中第一層為 藤茶滅菌、包裝車間 ，第二層為 保健 食品生產(chǎn)車間，第三層為藤茶化工產(chǎn)品（藤茶牙膏） 生產(chǎn)車間，第四層為倉庫，其中包含 300平方米的恒溫倉庫（ 210攝氏度）一個，用于高檔茶葉的儲存 ； 科研行政樓建設(shè)，共 4 層，每層 300 平方米，其中第一層為會議室，第二層 為業(yè)務(wù)辦公室，第三層為行政辦公室，第四層為科研實驗室。 舊司、革勒車鄉(xiāng)空氣質(zhì)量良好，交通較為方便，離基地及藤 茶生長地較近，有大量空閑用地和剩余勞動力。目前該區(qū)域已建成藤茶加工車間一座， GMP車間一座，擬建二期工程包括藤茶提取車間、生產(chǎn)綜合樓一座、科研行政樓一座，作為高檔藤茶、藤茶科研及主要辦公場所。加強銷售知識培訓(xùn)，包括產(chǎn)品知識培訓(xùn)和銷售技巧培訓(xùn)，除公司內(nèi)部培訓(xùn)外，引起外來營銷高手到公司進(jìn)行培訓(xùn)； 良好的激勵機制 （ 1） 獎勵機制。 （ 4） 2021年 9月 2021年 6月，公司在湖北省內(nèi)開展“喝金祈藤茶、游 美麗恩施”活動，并可參加抽獎。 促銷策略 （ 1） 節(jié)日促銷。 2021年 10 月，公司擬在中央電視臺發(fā)放電視廣告 ，隨著央視廣告的發(fā)布，公司的銷售將呈現(xiàn)快速增長的勢頭 。 （ 3） 電臺廣告。 公司已建淘寶網(wǎng)店，主要從事網(wǎng)絡(luò)銷售。 （ 4） 特產(chǎn)禮品渠道 本產(chǎn)品目前主要銷售商為武漢特享禮，該公司主要代理藤茶禮品，擁有連鎖土特產(chǎn)商鋪，依托旅游采購和團(tuán)購業(yè)務(wù)，與公司簽訂采購合同 600 萬元。我公司目前藤茶產(chǎn)品供不應(yīng)求，預(yù)計下半年開發(fā)上海市場和江蘇市場，明年初開發(fā)廣東市場，包括武漢在內(nèi)的 五 大市場運營后，藤茶銷售覆蓋華中、華東、華南大半個中國，銷售額將過億元。 銷售渠道 （ 1） 醫(yī)藥 OTC渠道 由湖北九州通醫(yī)藥股份有限公司 OTC 全國總代理，直營好藥師連鎖藥店銷售。 隨著藤茶影響力的逐步擴(kuò)大，加入藤茶事業(yè)的人將越來越多，不可避免原材料出現(xiàn)價格波動，將給公司發(fā)展帶來一定的影響。 對高級管理人員和核心技術(shù)人員依賴的風(fēng)險