某酒店管理公司資金管理制度(文件)
【正文】 日20日為上月貨款對(duì)賬日。由采購(gòu)部指定專(zhuān)人將已對(duì)賬的貨款單據(jù)統(tǒng)一收取，并報(bào)采購(gòu)經(jīng)理和各酒店總經(jīng)理審核簽字后，交酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核?！ 、上述結(jié)算時(shí)間的規(guī)定一般不得變動(dòng)，除此時(shí)間之外的對(duì)賬和結(jié)算(特殊情況除外)財(cái)務(wù)一律不予受理。原則上出納員庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)一萬(wàn)元?！ 〕阈情_(kāi)支部分從庫(kù)存現(xiàn)金中支付外，其他一切支出必須從銀行提取，不得坐支?！ ‖F(xiàn)金的使用范圍如下： ①臨時(shí)員工工資(原則上要求由銀行發(fā)放)。 ?、萑诵幸?guī)定需要支付現(xiàn)金的其他支出。負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。出納員進(jìn)行款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)時(shí)，首先要認(rèn)真審核所依據(jù)的憑證，既要審核手續(xù)是否完備，數(shù)字是否準(zhǔn)確，還要審核其內(nèi)容的合理性和合法性。出納人員辦理現(xiàn)金收付時(shí)，收付雙方應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，并認(rèn)真復(fù)核，加蓋收付戳記及出納人員簽章，以防重收、重付。 第七章銀行存款管理 第十八條賬戶(hù)管理 酒店在銀行開(kāi)立基本賬戶(hù)和一般存款賬戶(hù)?！ ≠~戶(hù)上必須留有足夠的資金保證支付，不得簽發(fā)空頭支票。 支票一律采取記名式，簽發(fā)支票要注明接受單位名稱(chēng)或個(gè)人姓名?！ ≈边z失或被盜時(shí)，需及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并立即到銀行辦理掛失手續(xù)。發(fā)放時(shí)由財(cái)務(wù)部出納員和人事部工資管理員共同核實(shí)發(fā)放給員工本人。 第二十四條本制度自頒布之日起試行?！ 〉诙龡l如員工本人不慎將工資卡遺失，應(yīng)由其本人及時(shí)到銀行辦理掛失手續(xù)并通知財(cái)務(wù)部，同時(shí)由員工本人在銀行辦理新的工資卡，將新辦的卡號(hào)通知人事部，以便人事部進(jìn)行新舊卡號(hào)的更換。酒店新員工工資卡的建立，由人事部提前一個(gè)星期將新員工的詳細(xì)資料(如姓名、性別、身份證號(hào)碼)報(bào)財(cái)務(wù)部出納員到銀行辦理工資卡?！ ≡瓌t上不準(zhǔn)攜帶蓋好印鑒的空白支票出外采購(gòu)，不準(zhǔn)將支票給銷(xiāo)貨單位代為簽發(fā)。填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存?！ 〔坏猛扛暮蛡卧旖Y(jié)算憑證。對(duì)于核查出的長(zhǎng)短款，要及時(shí)查明原因并提出處理意見(jiàn)。對(duì)于不應(yīng)開(kāi)支的款項(xiàng)，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)。負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、支票和法人代表、出納印章(財(cái)務(wù)專(zhuān)用章暫由天怡酒店財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人保管)?！ 〕黾{人員應(yīng)熟練掌握并嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)現(xiàn)金管理制度?！ 、劬频晏幚砭o急情況時(shí)的支出。庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)限額的部分，必須當(dāng)日送存銀行。前臺(tái)收銀員一萬(wàn)元以及各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員找零用備用金伍百元。備用金(庫(kù)存現(xiàn)金)在核定的限額內(nèi)使用。酒店管理公司財(cái)務(wù)經(jīng)理將審核無(wú)誤后的貨款單據(jù)交出納。財(cái)務(wù)部往來(lái)賬會(huì)計(jì)對(duì)貨款的結(jié)算金額的真實(shí)性、發(fā)票及報(bào)賬單填寫(xiě)的規(guī)范性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審核，不合規(guī)定者不予以辦理?！ 」?yīng)商付款方式的規(guī)定：個(gè)體戶(hù)性質(zhì)的供應(yīng)商以現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票方式支付，其他供應(yīng)商原則上要求以轉(zhuǎn)賬支票、電匯或銀行匯票方式支付?！ ?)供應(yīng)商供貨、結(jié)款應(yīng)嚴(yán)格按照協(xié)議執(zhí)行，即：在辦理入庫(kù)時(shí)，以協(xié)議中的單位名稱(chēng)開(kāi)戶(hù)?！ 」?yīng)商貨款結(jié)算 1)個(gè)體戶(hù)供應(yīng)商貨款支付的規(guī)定：凡以個(gè)人名義與酒店簽訂協(xié)議的供應(yīng)商，在協(xié)議中必須詳細(xì)注明該供應(yīng)商姓名、身份證號(hào)碼、聯(lián)系電話(huà)和地址(一家供應(yīng)商只能以一個(gè)人名義簽訂協(xié)議，不得多戶(hù)多人)。協(xié)議中必須注明質(zhì)保金的繳納和結(jié)算方式?！ 〗Y(jié)算在建工程完工工程款時(shí)，房產(chǎn)公司將結(jié)算依據(jù)移交給集團(tuán)財(cái)務(wù)總部，由集團(tuán)財(cái)務(wù)總部會(huì)同審計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，并根據(jù)審核結(jié)論、工程結(jié)算發(fā)票及完工驗(yàn)收單全額結(jié)算?！ 「鶕?jù)
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