【正文】 以及重新計(jì)算安全庫(kù)存水平和經(jīng)濟(jì)采購(gòu)批量，據(jù)此進(jìn)行再采購(gòu)，降低庫(kù)存或?qū)崿F(xiàn)零庫(kù)存。第三章 存貨采購(gòu)過(guò)程控制第7條 存貨采購(gòu)過(guò)程控制按《采購(gòu)過(guò)程控制制度》執(zhí)行。第2條 存貨儲(chǔ)存權(quán)責(zé)單位1．將存貨存放在外單位的，應(yīng)取得證明，由資材科單獨(dú)設(shè)賬進(jìn)行控制。第3條 存貨儲(chǔ)存原則1．存貨限量管理。第二章 存貨入庫(kù)管理第5條 購(gòu)進(jìn)原材料等存貨，入庫(kù)前必須辦理入庫(kù)手續(xù)。4．填制“入庫(kù)單”一式四份。第8條 倉(cāng)庫(kù)保管員全面掌握倉(cāng)庫(kù)所有貨物的貯存環(huán)境，堆層、搬運(yùn)等注意事項(xiàng)，以及貨品的性能和一些故障及排除方法。第10條 搬運(yùn)人員在貨物搬運(yùn)完畢后，不得在倉(cāng)庫(kù)逗留。第14條 存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目，嚴(yán)格限制其他無(wú)關(guān)人員接觸存貨，入庫(kù)存貨應(yīng)及時(shí)記入收、發(fā)、存登記簿或存貨卡片，并詳細(xì)標(biāo)明存放地點(diǎn)。第18條 將各類存貨依品名、規(guī)格、批號(hào)劃定庫(kù)位，相同規(guī)格品名的存貨不能放在兩個(gè)倉(cāng)庫(kù)內(nèi)。第21條 對(duì)不良品設(shè)專區(qū)擺放整齊，每箱裝有清單，載明產(chǎn)品數(shù)量、名稱、收回原因及經(jīng)辦人，待銷售部批準(zhǔn)后予以處置。第25條 倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)定期檢查存貨的防水、防火、防盜安全設(shè)施。第28條 嚴(yán)格遵照存貨對(duì)倉(cāng)庫(kù)的貯存環(huán)境要求（如溫度、濕度等）進(jìn)行貯存保管，定時(shí)對(duì)存貨進(jìn)行清潔和整理。第32條 倉(cāng)庫(kù)物資必須嚴(yán)格按照規(guī)定存放，每種存貨應(yīng)掛卡片，標(biāo)明品名、規(guī)格、型號(hào)、產(chǎn)地、單位等，并標(biāo)明現(xiàn)存數(shù)量。如有不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)糾正處理。2．賬頁(yè)不準(zhǔn)撕毀，遇有改錯(cuò)，可以劃紅線加蓋私章訂正。5．調(diào)換記賬人員時(shí)，應(yīng)注明交接日期，并由移交人、接交人簽名或蓋章。第六章 附則第41條 本制度由物流采購(gòu)中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購(gòu)中心。第2條 本制度適用于公司各類原材料和輔助材料倉(cāng)庫(kù)存貨的領(lǐng)用管理。第6條 倉(cāng)庫(kù)保管員對(duì)出庫(kù)單進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括材料的領(lǐng)用部門、數(shù)量以及相關(guān)的審批簽字信息等，審核無(wú)誤后，才能發(fā)料。對(duì)由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯(cuò)等損失，倉(cāng)庫(kù)保管員除承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失外，還要接受行政處分。第四章 附則第12條 本制度由物流采購(gòu)中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購(gòu)中心。第二章 原材料、產(chǎn)成品檢斤管理第3條 涉及原材料、成品檢斤各部門的工作職責(zé)。4． 臺(tái)秤有損壞應(yīng)及時(shí)報(bào)生產(chǎn)事業(yè)部維修，無(wú)法維修的臺(tái)秤應(yīng)及時(shí)更換，避免檢斤時(shí)產(chǎn)生誤差。1．進(jìn)行抽樣檢斤的要求:首先對(duì)稱進(jìn)行校檢，校檢合格可以使用。如果發(fā)現(xiàn)成品重量不足，則不允許此批產(chǎn)品入庫(kù)，此批產(chǎn)品由相應(yīng)車間補(bǔ)足重量，經(jīng)保管員抽檢合格方可入庫(kù)。； 200kg177。成品生產(chǎn)出料時(shí)100%檢斤。 存貨發(fā)放管理制度第一章 總則第1條 為了規(guī)范存貨發(fā)放管理，確保存貨發(fā)放秩序和授權(quán)審批流程的執(zhí)行，特制定本制度。2．倉(cāng)庫(kù)內(nèi)所有存貨，沒有出庫(kù)單均不準(zhǔn)出庫(kù)，禁止以白條抵庫(kù)。第8條 由于客戶領(lǐng)貨人員工作不當(dāng)造成的產(chǎn)品損失，由倉(cāng)庫(kù)保管員通知銷售部由責(zé)任人或客戶照價(jià)賠償。第12條 本制度自總經(jīng)理辦公會(huì)議審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。3．完整：所有盤點(diǎn)過(guò)程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤點(diǎn)的原始資料、盤點(diǎn)點(diǎn)數(shù)等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。2．盤點(diǎn)人：由資材科長(zhǎng)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)工作。第二章 盤點(diǎn)方式及時(shí)間第5條 盤點(diǎn)的方式存貨盤點(diǎn)一般包括四種盤點(diǎn)方式，具體如下表所示。3．盤點(diǎn)應(yīng)按順序進(jìn)行，采取科學(xué)的計(jì)量方法，每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量應(yīng)于確認(rèn)后再進(jìn)行下一項(xiàng)盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后不得更改。第8條 臨時(shí)盤點(diǎn)1．臨時(shí)盤點(diǎn)由總經(jīng)理視實(shí)際需要，隨時(shí)指派人員抽點(diǎn)。5．根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告反映問(wèn)題的重要程度分別采取上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批、自行組織調(diào)整或賬務(wù)處理。第12條 所有盤點(diǎn)事項(xiàng)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則。第16條 盤點(diǎn)報(bào)告必須及時(shí)完成。第19條 計(jì)算盤點(diǎn)結(jié)果。對(duì)于盤盈的存貨及盤虧或毀損的存貨應(yīng)分清責(zé)任，及時(shí)做出書面請(qǐng)示，經(jīng)總經(jīng)理批復(fù)后按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。附 件1．科隆精化存貨盤點(diǎn)明細(xì)表2．科隆精化盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表附錄1科隆精化 存貨盤點(diǎn)明細(xì)表表單號(hào)： 編制單位： 盤點(diǎn)截止日期： 年 月 日 庫(kù)房名稱: / 庫(kù):序號(hào)物資代碼物資名稱規(guī)格型號(hào)單位賬存數(shù)量實(shí)存數(shù)量盤點(diǎn)盈（虧）數(shù)量存貨現(xiàn)狀（完好、變質(zhì)、毀損）備注原因分析實(shí)物保管部門負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)： 業(yè)務(wù)： 保管： 制表：附錄2科隆精化 盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表分類： 日期： 項(xiàng)次品 名物資代碼單 位賬面數(shù)量盤點(diǎn)數(shù)量差 異原 因12345678910111213141516171819202122部門負(fù)責(zé)人： 制表人：廢損存貨管理制度第一章 總則第1條 為了及時(shí)處理廢損存貨、有效降低存貨成本、優(yōu)化廢損存貨處理流程，特制定本制度。正常報(bào)廢按“以舊換新”原則給予更換，人為原因報(bào)廢按物品價(jià)值給予相關(guān)責(zé)任人適當(dāng)處罰。5．由采購(gòu)部門聯(lián)系處理報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品、半成品。第9條 報(bào)廢申請(qǐng)需經(jīng)總經(jīng)理簽字審批。第2條 本制度所稱的存貨，是指公司在日?；顒?dòng)中持有的以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過(guò)程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過(guò)程或提供勞務(wù)過(guò)程中耗用的材料和物料等，主要包括各類原材料、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料等。第4條 存貨核算職責(zé)分配。第5條 存貨計(jì)價(jià)原則。存貨實(shí)際價(jià)格采用“一次加權(quán)平均法”計(jì)算第6條 計(jì)價(jià)辦法。3．發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法一般采用加權(quán)平均法，即以期初存貨的數(shù)量和本期收入存貨數(shù)量為權(quán)數(shù)計(jì)算存貨的平均單位成本，據(jù)以對(duì)發(fā)出存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)。3．委托外單位加工完成的存貨，以實(shí)際耗用的原材料或者半成品及其加工費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)等費(fèi)用，以及按規(guī)定應(yīng)計(jì)入成本的稅金，作為實(shí)際成本。（2）捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，按如下順序確定其實(shí)際成本。涉及補(bǔ)價(jià)的，按以下規(guī)定確定受讓存貨的實(shí)際成本。②無(wú)同類或類似存貨市場(chǎng)價(jià)格的，以所接受捐贈(zèng)的存貨的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實(shí)際成本。5．接受捐贈(zèng)的存貨，按以下順序確定其實(shí)際成本。1．外購(gòu)存貨，以買價(jià)加運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)等費(fèi)用、運(yùn)輸途中的合理?yè)p耗、入庫(kù)前的挑選整理費(fèi)用和按規(guī)定應(yīng)計(jì)入成本的稅金以及其他費(fèi)用等作為實(shí)際成本。2．財(cái)務(wù)中心存貨核算人員定期到倉(cāng)庫(kù)按加權(quán)平均法計(jì)算確定存貨的實(shí)際價(jià)格。公司入庫(kù)單的價(jià)格組成如下表所示。2．資材科每月向財(cái)務(wù)中心和其他有關(guān)部門報(bào)送存貨收發(fā)存明細(xì)表和存貨耗用明細(xì)表。1．公司財(cái)務(wù)中心進(jìn)行存貨的總分類核算和二級(jí)明細(xì)分類核算，存貨倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行存貨的三級(jí)明細(xì)核算。第11條 本制度自總經(jīng)理審批之日起實(shí)施，修改時(shí)亦同。第7條 會(huì)計(jì)部對(duì)擬報(bào)廢的存貨申請(qǐng)單進(jìn)行財(cái)務(wù)審核和折價(jià)計(jì)算。3．分廠廠長(zhǎng)對(duì)擬報(bào)廢的生產(chǎn)輔助品、半成品進(jìn)行復(fù)核，確定其是否確已沒有使用價(jià)值。第4條 物流采購(gòu)總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理對(duì)廢損報(bào)告單進(jìn)行審核，總經(jīng)理出具審批意見，物流部和會(huì)計(jì)部根據(jù)審批意見對(duì)在庫(kù)廢損存貨進(jìn)行處理。第五章 附則第23條 本制度由物流采購(gòu)中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購(gòu)中心。第20條 根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果找出問(wèn)題點(diǎn)，并提出改善對(duì)策。第四章 盤點(diǎn)資料管理和賬務(wù)處理第18條 資料整理。第14條 盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題或遇到困難，需及時(shí)匯報(bào)。第10條 負(fù)責(zé)盤點(diǎn)的有關(guān)人員在進(jìn)行盤點(diǎn)前要明確自己的職責(zé)及工作任務(wù)，事先做好準(zhǔn)備。3．盤點(diǎn)的技術(shù)要求同年終盤點(diǎn)。5．盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人應(yīng)將《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》匯總并編制《盤存表》，《盤存表》一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由資材科自存，第二聯(lián)送會(huì)計(jì)部，供核算盤點(diǎn)盈虧金額。臨時(shí)盤點(diǎn)可以根據(jù)公司的需要隨時(shí)進(jìn)行從工作需要上劃分全面盤點(diǎn)對(duì)全部貨物逐一盤點(diǎn)部分盤點(diǎn)對(duì)有關(guān)貨物的庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)第6條 年終盤點(diǎn)1．年終盤點(diǎn)原則上應(yīng)采取全面盤點(diǎn)方式，如因特殊原因無(wú)法全面盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)呈報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，可改變其他方式進(jìn)行。4．監(jiān)點(diǎn)人：由總經(jīng)理室派人擔(dān)任，亦可根據(jù)實(shí)際情況由總盤人授權(quán)專人擔(dān)任，監(jiān)督盤點(diǎn)工作。5．團(tuán)隊(duì)精神：盤點(diǎn)是公司全體人員都參加的核查貨物的過(guò)程，為縮短盤點(diǎn)時(shí)間，公司各個(gè)部門都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識(shí)，保證盤點(diǎn)工作的順利進(jìn)行。第2條 原則1．真實(shí)：盤點(diǎn)所有的點(diǎn)數(shù)、資料必須是真實(shí)的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。第10條 成品保管員對(duì)存貨發(fā)放過(guò)程進(jìn)行記錄，及時(shí)將出庫(kù)單于每月1日匯總交到會(huì)計(jì)部。第6條 產(chǎn)品裝車時(shí)，成品保管員必須協(xié)同客戶或車主對(duì)產(chǎn)品數(shù)目、質(zhì)量清點(diǎn)確認(rèn)。第二章 存貨發(fā)放第3條 成品保管員在接到銷售內(nèi)勤部開列的出庫(kù)單后，首先明確產(chǎn)品規(guī)格、型號(hào)、等級(jí)、數(shù)量等客戶對(duì)產(chǎn)品的要求，憑出庫(kù)單到倉(cāng)庫(kù)核對(duì)產(chǎn)品是否齊全，是否符合發(fā)貨要求，確認(rèn)無(wú)誤后方可組織發(fā)貨。第三章 附則第6條 本制度由物流采購(gòu)中心制定，解釋權(quán)、修改權(quán)歸屬物流采購(gòu)中心。2kg。第5條 原材料、成品檢斤偏差規(guī)定1．保管員對(duì)入廠合格的原料、成品進(jìn)行檢斤，凈重可允許偏差如下:20kg177。檢測(cè)其實(shí)際重量是否與標(biāo)注相符。6. 車間負(fù)責(zé)對(duì)成品檢斤，并配合保管員抽檢原材料。2． 生產(chǎn)事業(yè)部負(fù)責(zé)計(jì)量器具的定期檢驗(yàn)、管理。附 件1．科隆精化物資收發(fā) 月匯總表附錄1科隆精化 物資收發(fā) 月匯總表收（發(fā)）物資單位： 年 月 日 第 頁(yè) 共 頁(yè) 序號(hào)物資名稱規(guī)格型號(hào)材質(zhì)單位數(shù) 量生產(chǎn)廠家期初數(shù)量入庫(kù)數(shù)量出（返）庫(kù)數(shù)量備 注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　小 計(jì)　 合 計(jì)　　　編制人：原材料、產(chǎn)成品檢斤制度第一章 總則第1條 為了監(jiān)控原材料、產(chǎn)成品重量是否準(zhǔn)確，減少計(jì)量誤差。第10條 倉(cāng)庫(kù)保管員及時(shí)將材料領(lǐng)用的單據(jù)交會(huì)計(jì)部。第8條 材料倉(cāng)庫(kù)按“先進(jìn)先出，按規(guī)定供應(yīng)”的原則發(fā)放材料。第4條 材料使用部門領(lǐng)用材料，須填寫出庫(kù)單并辦理相應(yīng)的審批手續(xù)，并憑借經(jīng)過(guò)審批的出庫(kù)單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。附 件1．科隆精化外購(gòu)商品入庫(kù)單2．科隆精化產(chǎn)成品入庫(kù)單3．科隆精化物料保管卡4．科隆精化外銷產(chǎn)品出庫(kù)單5．科隆精化中間體物資出庫(kù)單6．科隆精化存貨明細(xì)賬126附錄1科隆精化 外購(gòu)商品入庫(kù)單表 單 號(hào)：制單編號(hào)： 編制日期： 年 月 日 金額: 元 編號(hào)：供貨單位：供貨方交運(yùn)單：發(fā)貨日期：合同編號(hào)：驗(yàn)收單位（庫(kù)房）：驗(yàn)收地點(diǎn)：驗(yàn)收日期：采購(gòu)類型：序號(hào)物資編碼品名及規(guī)格單位應(yīng)收實(shí)收實(shí)際損耗定額損耗超定額損耗數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量金額定耗率數(shù)量金額數(shù)量金額合計(jì)：車船號(hào)及備注：實(shí)物保管部門負(fù)責(zé)人：第39條