20xx外帳會計工作總結-wenkub
2024-11-20 02 本頁面
【正文】 ：內帳會計工作細則第四篇：內 帳 與 外 帳第五篇：料帳工作總結更多相關范文
正文
第一篇：外帳會計
外帳會計：認真審核原始憑證，對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正補充；對違反國家統(tǒng)一的財政制度、財務制度規(guī)定的收支，應拒絕入賬，對不符合規(guī)定的憑證應予退回。
及時做好會計憑證、賬簿賬冊、文件資料、會計報表等財會資料的收集、匯編、歸檔工作。
及時完成領導交辦的其它工作。具體領導本企業(yè)的財務會計工作，對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結。根據(jù)《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》，結合本企業(yè)的生產經(jīng)營特點，制定適合本企業(yè)的各項財務會計制度，要貫徹經(jīng)濟核算的原則，以便提高經(jīng)濟效益。組織編制本單位資金的籌集計劃和使用計劃，并組織實施。
（3）認真研究稅法，督促足額上繳。按月、按季、按年分析計劃的完成情況，找出管理中的漏洞，提出改善經(jīng)營管理的建議和措施，進一步挖掘增收節(jié)支的潛力。
（5）參與審查合同，維護企業(yè)利益。
（6）提出財務報告，匯報財務工作。要建立學習制度，組織會計人員學習業(yè)務技術，不斷提高會計人員的業(yè)務水平。對不適合做會計工作的人員，要提出建議，進行調整；對不能勝任會計工作的人員，要幫助培養(yǎng)提高，或者另行安排適當?shù)墓ぷ鳌?br />若所收或付的貨款沒有相關的發(fā)票證明公司最好開一個一般戶（不要報稅局），若在基本戶有此類收款金額小的話可用現(xiàn)金或其他方法沖銷。
每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對無誤后與出納進行簽字交接。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。
收退貨、調賬、平賬及員工需報銷的單據(jù)，核實，無問題審核簽字。
1每月月初進行應收、應付進行明細核對，如不一致，查明原因，屬于正常應調賬的進行調賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責任人，上報總經(jīng)理處理。
1每月20號做出業(yè)務員提成并經(jīng)審核無誤后將提成單交由主管批復。
2繼發(fā)與客戶往來業(yè)務要詳細核對，將繼發(fā)的業(yè)務員銷售單與入庫單進行核對無誤后入賬。
2手工賬及電子表格賬套完成后結賬并于每月10日之前將報表上報總經(jīng)理及副總經(jīng)理。您說，小王向老板匯報后，老板會買超市的茶杯嗎？畢竟差2020塊呢，除非老板是個傻子。這樣既解決了實際經(jīng)濟業(yè)務真實反映的問題，又滿足了合法票據(jù)的入賬問題。
上面的那個買茶杯的例子還說明，內帳和外帳的各個賬戶余額一般是不一致的（公司對公的銀行賬戶除外），如果是現(xiàn)金購買的茶杯，內帳的分錄為：
借：營業(yè)費用——客戶費用3000
貸：現(xiàn)金3000
而外帳的分錄為：
借：管理費用——餐飲費3500
貸：現(xiàn)金3500
這樣涉及到的內外帳的“現(xiàn)金”、“營業(yè)費用”、“管理費用”等三個科目全對不上了。以下闡述兩點我對該崗位工作的認知：
對崗位職責的理解和認識：料帳管理崗位是項繁瑣的工作，對于每一項內容，我認為都包含了兩個層次的工作使命，一是建章立制，細化料帳制度，做到規(guī)范化、制度化和程序化。
以上是我對該崗位的認識，我計劃從以下四個方面展開工作。由于內裝材料品種多，材料的入庫、出庫、調撥各個環(huán)節(jié)的“不同步”，會導致數(shù)據(jù)與實際不相符（我們通常所說的：帳、物不相符）。更不能忽視的，我們要階段性對材料實際用量與總耗用量進行對比，并加以分析，對原材料成本進行有效的控制，為項目提高經(jīng)濟效益。對此，我們要強化意識，要加強對供應商資質、信譽、業(yè)績等方面的審查以及市場調查、實地考察，防止不合格供方進入，減少供方風險。作為合約采購部中的一份子,真正的力量并不表現(xiàn)在
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