第十章保險公司-wenkub
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【正文】 、保險學說,3.財產(chǎn)共同準備說 只有積蓄貨幣作為財產(chǎn)準備，才能應付意外事故的損失和支出的增加，保險人是受托管理經(jīng)營的組織。 保險人在計算保險基金時，一定要使實際支出的保險金的總額和全體被保險人交納的凈保險費的總額相等，這就需要通過特殊技術保持保險費和保險賠款的平衡。,2024/11/17,9,一、保險學說,（二）非損失說 1.技術說 以保險的技術特性，統(tǒng)一解釋人身保險和財產(chǎn)保險。,2024/11/17,7,一、保險學說,危險轉(zhuǎn)嫁說 強調(diào)保險組織在損失補償中的地位和作用； 損失補償是通過眾多人把風險轉(zhuǎn)嫁給保險組織來實現(xiàn)的。 “從經(jīng)濟意義上說，保險是把個別人由于未來特定的、偶然的、不可預測的事故在財產(chǎn)上所受的不利結(jié)果，使處于同一危險之中，但未遭遇事故的多數(shù)人予以分擔以排除或減輕災害的一種經(jīng)濟補償制度”。保險是一種經(jīng)濟行為，而合同是一種法律行為。 馬歇爾：“保險是當事人一方收受商定的金額，對于對方所受的損失或發(fā)生的危險予以補償?shù)暮贤薄?024/11/17,1,第十章 保險概述,第一節(jié) 保險及其構成要素 第二節(jié) 保險的職能與作用 第三節(jié) 保險的一般分類 第四節(jié) 保險的產(chǎn)生與發(fā)展,2024/11/17,2,第一節(jié) 保險及其構成要素,一、保險學說 二、保險的概念 三、保險的構成要素 四、保險的特性,2024/11/17,3,一、保險學說,（一）損失說 以損失概念作為保險定義的核心 。 馬修斯：“保險是約定的當事人一方，根據(jù)等價支付或商定，承保某標的物發(fā)生的危險，當該項危險發(fā)生時，負責賠償對方損失的合同”。 其二，該學說僅從合同角度來解釋保險的概念，不全面。 “這個定義既能適用于任何組織、任何險種、任何部門的保險，同時也可適用于財產(chǎn)保險，人身保險，甚至還適用于自?！薄?魏蘭脫：“保險是為了賠償資本的不確定損失而積聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人危險轉(zhuǎn)嫁給他人或團體來進行的”。強調(diào)了保險的數(shù)理基礎。 評價：保險經(jīng)營運用概率論原理，不能用來解釋保險的特性。 代表人物：日本小島昌太郎。因此，保險作為應付經(jīng)濟不安定的善后措施，需要以調(diào)整貨幣的收支為目的，而保險費的收取和保險賠款的支付都是用貨幣進行的，所以，保險是金融機關。 2.擇一說 該說承認人身保險是真正的保險，但主張把人身保險與財產(chǎn)保險分別給予不同的概念。,2024/11/17,16,二、保險的概念,(一)保險的含義 從經(jīng)濟角度看，保險是分攤災害事故所致?lián)p失的一種經(jīng)濟補償制度。,2024/11/17,17,二、保險的概念,(二) 保險的定義 廣義：保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟損失的補償行為。保險的商品形態(tài)是保險關系得以實現(xiàn)的一種形式。 具體表現(xiàn)為： 免除恐懼——觀念上的消費； 補償損失——實質(zhì)上的消費。,2024/11/17,23,二、保險的概念,(3)保險商品遵循等價交換原則 保險費是單個保險的市場價格，投保人支付這個價格取得保險保障，他們之所以愿意購買保單，是因為他們在比較危險處理（比如自保還是轉(zhuǎn)嫁）財務的機會成本上，認為保險公司提供的這個保障值這個價。 以完備的統(tǒng)計資料為基礎，運用科學的計算方法,2024/11/17,27,三、保險的要素,(四) 保險基金的建立 —保險關系實現(xiàn)的物質(zhì)基礎 保險基金：用以補償或給付因自然災害、意外事故和人體自然規(guī)律所致的經(jīng)濟損失和人身損害的專項貨幣基金。,2024/11/17,29,四、保險的特性,（一）保險與社會保險比較 社會保險是國家通過立法為依靠工資收入生活的勞動者及其家屬提供基本生活保障，以促進社會安定而舉辦的保險。,2024/11/17,30,四、保險的特性,（2）人身保險和社會保險相互補充。 ②人身保險補充社會保險 人們追求更高的生活質(zhì)量，需要借助于人身保險； 為未被社會保障覆蓋的社會群體提供人身保障 ；,2024/11/17,32,四、保險的特性,共同點 （1）產(chǎn)生原因看，以風險的存在為前提； （2）以人身作為保險標的，以生、老、病、死、殘為保險事故； （3）以建立保險基金作為提供保障的物質(zhì)基礎； （4）經(jīng)營技術上以概率論和大數(shù)法則為制定費率的數(shù)理基礎； （5）最終目的是一致的，二者共同為人民生活的安定、社會再生產(chǎn)的順利進行、社會穩(wěn)定和經(jīng)濟繁榮提供保障。,2024/11/17,35,四、保險的特性,④經(jīng)營目的不同 人身保險由保險公司經(jīng)營管理，以盈利為目的，獨立核算，自負盈虧； 社會保險由國家領導下的各級政府主管部門和下設的社會保險機構直接實施管理，不以盈利為目的，以國家財政做后盾。,2024/11/17,37,四、保險的特性,社會保險：以勞動者及其供養(yǎng)的直系親屬為保險對象，其受益人即社會保險金的領取是被保險人本身或其合法繼承人，不能轉(zhuǎn)讓或贈與。,2024/11/17,40,四、保險的特性,（5）給付水平不同 人身保險的給付取決于繳費的多少和實際受傷害的程度； 社會保險保障水平的確定要考慮勞動者原有生活水平、社會平均消費水平、在職職工平均工資的提高幅度、物價上漲、財政負擔能力等。 區(qū)別： 保險 儲蓄 互助行為 自助行為 不得任意使用 單獨行為 保費和保險金不對等 對等 給付按合同 一定期限 科學計算（復利） 簡單計算（單利）,2024/11/17,42,四、保險的特性,（三）保險與救濟比較： 相同之處：借助他人安定自身經(jīng)濟生活的方法 區(qū)別： 1.權利義務不同 2.給付對象不同 3.主張權利不同,2024/11/17,43,四、保險的特性,（四）保險與賭博比較 相似之處：都是基于偶然事件的發(fā)生，且支出與所得不對等。,2024/11/17,46,一、保險職能,（一）對保險職能的不同認識 “單一職能”說 保險只有經(jīng)濟補償職能。,2024/11/17,47,一、保險職能,基本職能說 保險具有分散風險和經(jīng)濟補償兩大職能，兩個職能是相輔相成的。但該說把保險公司的一部分職能說成了保險的職能，卻是不合適的。 補償損失 保險把集中起來的保險費用于補償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經(jīng)濟損失。 其中：社會管理職能主要表現(xiàn)在分散社會風險、穩(wěn)定社會、發(fā)揮社會協(xié)調(diào)作用、發(fā)揮社會服務作用等幾個方面。 （一）保險在微觀經(jīng)濟的作用。,2024/11/17,60,第三節(jié) 保險的分類,一、按保險
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