非現(xiàn)場檢查通報-wenkub
2024-11-05 04 本頁面
【正文】 落實(shí)不到位。2012年8月1日9：42分鄭城信用社柜員5辦理轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)一筆，先辦理業(yè)務(wù)，后核對印鑒。（二）日終操作 2012年6月8日豐陽社日終封包，在對柜員2封包時會計主管未同柜員當(dāng)面封包后就去核對下一位柜員的憑證和現(xiàn)金。2012年7月21日7：59保太信用社101柜員箱包鑰匙未妥善保管，放于未加鎖的抽屜內(nèi)。2012年7月2日8：39魏莊信用社主管柜員在柜員1處登錄核心系統(tǒng)未遮擋密碼。第一篇：非現(xiàn)場檢查通報平邑聯(lián)社內(nèi)控管理非現(xiàn)場檢查通報各信用社、分社、聯(lián)社各部：為加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制，規(guī)范會計業(yè)務(wù)操作流程，堵塞風(fēng)險漏洞，進(jìn)一步提升內(nèi)部風(fēng)險管理水平，聯(lián)社財務(wù)會計部于2012年8月份組織檢查輔導(dǎo)員，采取隨機(jī)抽查的方式，對轄內(nèi)部分信用社及分社的授權(quán)管理、柜員卡管理、柜員臨時離柜、憑證調(diào)撥、印鑒核對、日終監(jiān)督封包等內(nèi)部風(fēng)險控制重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行了非現(xiàn)場檢查，現(xiàn)將檢查情況通報如下：一、檢查基本情況（一）柜員卡、印章、授權(quán)管理情況 2012年6月24日9：32仲里分社會計主管魏超給柜員鞏廣霞授權(quán)時，未使用有效手段進(jìn)行密碼遮擋。2012年8月5日9：30蓮中分社鐘志瓊授權(quán)后，將柜員卡及個人私章放于桌面上到門口處接電話。2012年7月21日8：05保太信用社101柜員一人開啟柜員箱（箱內(nèi)放有柜員包），柜員箱鑰匙未分持。2012年8月1日16：40鄭城信用社日終監(jiān)督封包人，未對柜員4的現(xiàn)金、憑證核對完畢后就離開，柜員4自行鎖包。（四）文明服務(wù) 2012年6月24日9：40東陽信用社柜員5將靠背放于柜臺上，柜員1將早餐放于臨柜柜員桌上。突出表現(xiàn)在日常工作中反復(fù)強(qiáng)調(diào)、重點(diǎn)要求的問題還是屢查屢犯，同時存在僥幸心理，存在把電腦桌面顏色調(diào)暗等方式躲避退出操作畫面。三、下一步工作要求提高認(rèn)識，認(rèn)真整改。加強(qiáng)柜員臨柜行為管理，柜員在辦公工作區(qū)僅能將與工作有關(guān)的物品擺在柜臺上。二〇一二年八月十日附件：平邑聯(lián)社非現(xiàn)場檢查處罰匯總表第二篇：關(guān)于公司辦公現(xiàn)場檢查通報關(guān)于公司辦公現(xiàn)場5S工作檢查情況通報公司各部全體員工：公司行政綜合部于2013年7月3日早8時，對公司辦公現(xiàn)場5S工作情況進(jìn)行檢查。下班后的座椅方向位置橫七豎八，比較零亂。第二排，顯示器在桌面右側(cè)，主機(jī)在桌下右側(cè)。垃圾簍下班清理干凈后放在桌下。特此通知第三篇：商業(yè)銀行的非現(xiàn)場檢查淺談第八講：對商業(yè)銀行的非現(xiàn)場檢查郭靂【學(xué)科分類】經(jīng)濟(jì)法 【出處】金融法苑 【寫作年份】2002年【正文】非現(xiàn)場檢查是指金融監(jiān)管機(jī)關(guān)通過對金融機(jī)構(gòu)定期提供的各種財務(wù)報表、統(tǒng)計報表等有關(guān)資料，依法進(jìn)行全面的整理分析，以了解金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，掌握金融政策的貫徹落實(shí)情況和金融市場的變化狀況，及時有效地把握反饋信息，進(jìn)一步調(diào)整、改進(jìn)政策方針，使金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)作符合宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。這樣一來，監(jiān)管人員就無需再事倍功半地在金融機(jī)構(gòu)間疲于奔命，而可以氣定神閑地按動鼠標(biāo)，在自己的辦公室里進(jìn)行監(jiān)控，有的放矢地開展工作了。我國引入非現(xiàn)場檢查的時間不長，這其中既有客觀原因，如商業(yè)銀行的數(shù)量較少，對非現(xiàn)場檢查的需求不足；金融電子化的水平較低，無法充分滿足技術(shù)上的要求等等?！币源藶橐罁?jù)，中國人民銀行在1995年4月5日發(fā)布的《非現(xiàn)場稽核監(jiān)督暫行規(guī)定》（銀發(fā) [1995]]95號，以下簡稱為《暫行規(guī)定》）中對非現(xiàn)場檢查進(jìn)行了比較具體的規(guī)范。有關(guān)非現(xiàn)場檢查的內(nèi)容，各國大都將其分為合規(guī)性檢查和風(fēng)險性檢查兩部分。風(fēng)險性檢查的要素則是：（一）資本充足性；（二）資產(chǎn)質(zhì)量；（三）資產(chǎn)流動性；（四）盈利狀況；（五）經(jīng)營管理水平。資產(chǎn)負(fù)債表則反映商業(yè)銀行各項資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的增減變動以及各項目之間的相互關(guān)系，可據(jù)此檢查資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否合理，考核各項資金計劃的執(zhí)行情況，為分析各項銀行業(yè)務(wù)，預(yù)測發(fā)展前景提供數(shù)據(jù)和信息。在我國，根據(jù)《暫行規(guī)定》，報表資料可以采取直接報送報表、報送計算機(jī)存儲介質(zhì)或進(jìn)行數(shù)據(jù)通訊等方式傳遞。（二）計算整理階段。通常所采用的分析方法主要有趨勢分析法和對比分析法，前者是對同一銀行不同時期的比率分析比較，以觀察一定時期該項比率的變化趨勢；后者則是利用不同銀行間的資本充足程度、資產(chǎn)質(zhì)量、收益及流動資金等方面的對比，衡量經(jīng)營水平，判斷風(fēng)險狀況。中國人民銀行各級稽核監(jiān)督部門應(yīng)及時將稽核結(jié)論、處理決定和其它有關(guān)分析報告向本
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