【正文】 至少分為損失類。它們只是貸款分類的重要參考因素。（4）借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足歸還所借貸款，又無其他貸款承擔者，公司經追償后確實無法收回的貸款。（7）本筆貸款欠息180天以上。（3）因資金短缺、經營惡化、訴訟等原因，項目處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。（4）貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。（7）本筆貸款欠息不超過90天（含）。（3）借款人還款意愿差，不與公司積極合作。（2）貸款未到期。次級貸款的詳細標準（1）借款人經營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經營活動的現金流量為負數；（2）借款人不能償還其他債權人債務；（3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產、經營性固定資產來維持生產經營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金；（4）借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款的；（5）借款人內部管理出現問題，對正常經營構成實質損害，妨礙債務的及時足額清償；（6）借款人處于半停產狀態(tài)且擔保為一般或者較差的；（7）為清收貸款本息、保全資產等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；（8）可還本付息的重組貸款；（9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響；（10）借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類；（11）違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；（12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款。可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%75%之間。貸款損失的概率為0。它們只是貸款分類的重要參考因素。次級類：借款人連續(xù)違約期數達3次；貸款本金或利息逾期30天（含）以內，出現舉家外遷、較大債務糾紛等情況。由于借款人和擔保人不能償還到期貸款，公司訴諸法律經法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行，借款人和擔保人均無財產可執(zhí)行，法院裁定終結執(zhí)行后，公司仍然無法收回的貸款。損失類參考特征：借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散，并終止法人資格，公司經對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款。貸款逾期（含展期后）180天以上。借款人連續(xù)半年以上處于停產、半停產狀態(tài)，收入來源不穩(wěn)定，即使執(zhí)行擔保，貸款也肯定會造成較大損失。本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。次級類參考特征：借款人支付出現困難，且難以獲得新的資金。本筆貸款欠息不超過90天（含）。借款人還款意愿差，不與公司積極合作。二、關注貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。詳細標準：（一）借款人有能力履行承諾，還款意愿良好，經營、財務等各方面狀況正常，能正常還本付息，本公司對借款人最終償還貸款有充分把握；（二）借款人可能存在某些消極因素，但現金流量充足，不會對貸款本息按約足額償還產生實質性影響。第一篇：小貸公司貸款五級分類標準貸款五級分類標準根據中國人民銀行制定的《貸款分類指導原則》，******小額貸款有限公司（以下簡稱公司）依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按風險程度將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。正常類參考特征：借款人生產經營正常，主要經營指標合理，現金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。詳細標準：（一）借款人的銷售收入、經營利潤下降或出現流動性不足的征兆，一些關鍵財務指標出現異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；（二）借款人或有負債（如對外擔保等）過大或與上期相比有較大幅度上升；（三）借款人的固定資產貸款項目出現重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預算調增過大）；（四）借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款；（五）借款人或擔保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產生不利影響；（六）借款人的主要股東、關聯企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；（七）借款人的管理層出現重大意見分歧或者法定代表人和主要經營者的品行出現了不利于貸款償還的變化；（八）違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款；（九）借款人在其他金融機構貸款被劃為次級類；（十）宏觀經濟、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經營產生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；（十一）借款人處于停產或半停產，但抵（質）押率充足，抵質押物遠遠大于實現貸款本息的價值和實現債權的費用，對最終收回貸款有充足的把握；（十二）借新還舊貸款，企業(yè)運轉正常且能按約還本付息的；（十三）借款人償還貸款能力較差，但擔保人代為償還能力較強；（十四）貸款的抵押物、質押物價值下降，或本公司對抵（質）押物失去控制；保證的有效性出現問題，可能影響貸款歸還；（十五）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內的貸款。借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔保合法、有效、足值，公司完全有能力通過追償擔保足額收回貸款本息。三、次級貸款借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，需要通過處分資產或對外融資乃至執(zhí)行抵押擔保來還款付息。借款人正常營業(yè)收入和所提供的擔保都無法保證公司足額收回貸款本息。四、可疑貸款借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%75%之間。因資金短缺、經營惡化、訴訟等原因，項目處于停建、緩建狀態(tài)的貸款。本筆貸款欠息180天以上。借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者已保險補償后，確實無能力償還部分或全部貸款，公司經對其財產進行清償和對擔保人進行追償后未能收回的貸款。由于上述1至5項原因，借款人不能償還到期貸款，本公司對依法取得的抵貸資產，按評估確認的市場公允價值入賬后，扣除抵貸資產接受費用，小于貸款本息的差額，經追償后仍無法收回的貸款?？梢深悾航杩钊诉B續(xù)違約期數達4次；貸款本金或利息逾期30天以上，經認定無法足額償還貸款本息且公司損失較大。分類中，關鍵是要把握借款人的還款能力和貸款的損失程度，并結合擔保分析后進行初分結果調整，依據核心定義，確定分類結果。關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續(xù)下去，借款人的償還能力受到影響，貸款損失的概率不會超過5%。損失貸款：指借款人已無償還本息的可能，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款都注定要損失了，或者雖然能收回極少部分，但其價值也是微乎其微，從銀行的角度看，也沒有意義和必要再將其作為銀行資產在賬目上保留下來，對于這類貸款在履行了必要的法律程序之后應立即予以注銷，其貸款損失的概率在75%100%。可疑貸款的詳細標準：（1）借款人處于停產、半停產狀態(tài)，固定資產貸款項目處于停、緩建狀態(tài)；（2）借款人實際已資不抵債；（3）借款人進入清算程序；（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經營活動造成重大影響；（5）借款人改制后，難以落實本公司債務或雖落實債務，但不能正常還本付息；（6）經過多次談判借款人明顯沒有還款意愿；（7）已訴諸法律追收貸款；（8）貸款重組后仍然不能正常歸還本息；（9）借款人在其他金融機構貸款被劃為損失類；（10）本金或利息逾期181天以上的貸款。（3）本筆貸款能按期支付利息。（4）借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔保合法、有效、足值，公司完全有能力通過追償擔保足額收回貸款本息。3次級貸款的參考特征：（1）借款人支付出現困難，且難以獲得新的資金。（5）本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。（4）借款人的資產負債率超過100%，且當年繼續(xù)虧損。5損失貸款的參考特征：（1）借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散，并終止法人資格，公司經對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的貸款。（5）由于借款人和擔保人不能償還到期貸款，公司訴諸法律經法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行，借款人和擔保人均無財產可執(zhí)行，法院裁定終結執(zhí)行后，公司仍然無法收回的貸款。分類中，關鍵是要把握借款人的還款能力和貸款的損失程度，并結合擔保分析后進行初分結果調整，依據核心定義，確定分類結果。對于信用卡透支，可參考以下方法進行分類：如果貸款本金或利息拖欠還款3次或90天以上，至少分為次級類；拖欠還款6次或180天以上，至少分為損失類。對于銀團貸款，分析的重點仍然是借款人的還款能力。根據《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十一條規(guī)定，國有獨資商業(yè)銀行對國務院批準的特定貸款項目發(fā)放的貸款，由于國務院會采取相應的補救措施，彌補銀行因貸款造成的損失，因此，對此類貸款可以免予分類“破產廢債”企業(yè)的貸款在企業(yè)改制過程中，存在借款人“假破產、真廢債”的情況，對銀行信貸資產的安全造成了很大威脅。因此，對所有的違規(guī)貸款，即使從眼前看貸款的償還有充分保證，也應分為關注以下。短期流動資金貸款：期限3個月至一年（不含三個月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產經營周轉資金。商業(yè)銀行與企業(yè)也可以根據各自生產經營需要簽訂循環(huán)貸款協(xié)議。固定資產貸款固定資產貸款是銀行為解決企業(yè)固定資產投資活動的資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于固定資產項目的建設、購置、改造及其相應配套設施建設的中長期本外幣貸款。(3)管理連續(xù)性一般流動資金貸款的監(jiān)督管理，只限于生產或流通過程，而固定資產貸款不僅建設過程要管理，而且項目竣工投產后仍需要管理，直到還清全部本息為止。寬限期有1年(12期)、2年(24期)、3年(36期)等不同。(2)等額利息法：期中不還本金，每期只付等額利息，最后一期歸還本金和當期利息。等額本金法和等額攤還法是兩種常用的還款方式，兩者比較，后者還款總額大于前者，但后者初期償還本金額少，對于初期償還能力較弱的項目來說，選擇后者較為有利。這種還款法是采用復利進行計算的。期限為10年。因此，他每月還款的金額是（2）等額本金還款法等額本息還款法的最大特點是，每月（期）還款中的償還本金數是相等的，它等于貸款總額除以貸款期限（或總月數）。12 = ，首月的還本數=200000元247。這種方法的特點是：把還款的期限分作兩個或幾個階段，每個階段內的還款額度是不同的。只需你輸入以下幾個參數就可以立刻給出答案。；到最后幾期的還款額是2854元?？梢允前幢壤f增的；也可以是按比例遞減的。他要求從第四年（36期以后）開始，每隔36個月調整一次。②在利率相等的條件下，選擇哪種還款法，差別不是很大的。④等額本息還款法的月還款數是固定的，便于記憶和作計劃，也是應該考慮的因素之一。所以，從某種意義上講，基準利率是利率市場化機制形成的核心。一般而言，民間融資城鎮(zhèn)利率高，鄉(xiāng)村利率低。二是榆林融資性擔保公司、典當行、投資公司和寄售行等。單利的特點，是對已過計息日而不提取的利息不計利息，其計算公式： C=Prn S=P（1+rn）式中，C為利息額，P為本金，r為利息率，n為借貸期限，S為本金和利息之和，簡稱本利和。建設期利息計算公式復利計息：建設期計利息=∑[(上一年年末借款本息累計+當年借款額/2)年利率]。貸款損失的概率為0?？梢少J款借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失，只是因為存在借款人重組、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額的多少還不能確定，貸款損失的概率在50%75%之間。正常類參考特征：a、借款人生產經營正常，主要經營指標合理，現金流量充足，一直能夠正常足額償還貸款本息。關注類參考特征：a、宏觀經濟、行業(yè)、市場、技術、產品、企業(yè)內部經營管理或財務狀況發(fā)生變化，對借款人正常經營產生不利影響，但其償還貸款的能力尚未出現明顯問題。e、擔保有效性出現問題，可能影響貸款歸還。次級類（1）借款人經營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經營活動的現金流量為負數；（2）借款人不能償還其他債權人債務；（3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產、經營性固定資產來維持生產經營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責任等途徑籌集還款資金；（4）借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款的；（5）借款人內部管理出現問題，對正常經營構成實質損害，妨礙債務的及時足額清償；（6）借款人處于半停產狀態(tài)且擔保為一般或者較差的；（7）為清收貸款本息、保全資產等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；（8）可還本付息的重組貸款；（9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響；（10）借款人在其他金融機構貸款被劃為可疑類；（11）違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；（12）本金或利息逾期91天至1