商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理教材-wenkub
2024-10-25 11 本頁面
【正文】 ,?,五、中間業(yè)務(wù)的特征,中間業(yè)務(wù)的多樣性； 中間業(yè)務(wù)的資金非占用性； 中間業(yè)務(wù)的低成本性； 中間業(yè)務(wù)的穩(wěn)定和較高收益性； 中間業(yè)務(wù)的低風(fēng)險性；,?,注意以下幾點：中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險較低，但并不能說沒有風(fēng)險，中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險呈現(xiàn)以下幾個特點：,A，自由度較大： 由于中間業(yè)務(wù)的形式多種多樣，不像傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，受金融法規(guī)的嚴(yán)格限制，中間業(yè)務(wù)可以在場內(nèi)交易也可以在場外交易，既可以是有形市場，也可以是無形市場，存在一定的不確定性，給中間業(yè)務(wù)帶來了一定的潛在風(fēng)險；,?,B，透明度差：中間業(yè)務(wù)大多不反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，許多業(yè)務(wù)不能在財務(wù)報表上得到真實反映，財務(wù)報表的外部使用者如股東、債權(quán)人、金融監(jiān)督管理當(dāng)局難以了解全部業(yè)務(wù)范圍和評價其經(jīng)營成果，經(jīng)營透明度下降，影響了市場對銀行潛在風(fēng)險的正確和全面判斷，不利于金融監(jiān)督管理當(dāng)局的有效監(jiān)督與管理； C，多數(shù)交易風(fēng)險分散于銀行的各種業(yè)務(wù)之中：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)涉及多個經(jīng)營環(huán)節(jié)，銀行的信貸、資金、財會、電腦等部門都與中間業(yè)務(wù)相關(guān)，防范風(fēng)險和明確責(zé)任的難度較大；,?,D，高杠桿作用，主要表現(xiàn)在金融衍生業(yè)務(wù)中的金融期貨、金融期權(quán)、金融互換、金融遠(yuǎn)期交易中； E，在金融綜合化與全球化經(jīng)營與管理的背景下，中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險種類增加、管理的難度日益增加，除了傳統(tǒng)的利率風(fēng)險、市場風(fēng)險外，匯率風(fēng)險、法律法規(guī)風(fēng)險、國家風(fēng)險、電子與網(wǎng)絡(luò)操作風(fēng)險、經(jīng)營管理者的道德風(fēng)險等逐漸加劇。包括經(jīng)濟(jì)信息咨詢、兼并重組顧問、現(xiàn)金管理、融資顧問等業(yè)務(wù)。主要包括金融衍生業(yè)務(wù)例如遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換和期權(quán)。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)帳卡、專用卡和儲值卡。結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。 有風(fēng)險的中間業(yè)務(wù)。如銀行卡業(yè)務(wù)； C、三是各種或有資產(chǎn)、或有負(fù)債業(yè)務(wù)。第九章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理,第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述 第二節(jié) 結(jié)算業(yè)務(wù) 第三節(jié) 代理業(yè)務(wù) 第四節(jié) 信息咨詢業(yè)務(wù) 第五節(jié) 信托與租賃業(yè)務(wù),?,第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述,一、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的含義： （Intermediary Business）是指商業(yè)銀行居間或中介業(yè)務(wù)，在這種業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行不以信用活動一方的身份出現(xiàn)，只是以中間人的面目代客戶辦理收付或其它委托事項，并從中收取手續(xù)費，它一般不會引起商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的變化，一般不反映在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)。如各類擔(dān)保業(yè)務(wù)。 廣義的中間業(yè)務(wù) = 廣義的表外業(yè)務(wù) = 狹義的中間業(yè)務(wù)（無風(fēng)險） + 狹義的表外業(yè)務(wù),?,二、商業(yè)銀行是從開展中間業(yè)務(wù)起家的、是從貨幣兌換業(yè)和貨幣經(jīng)營業(yè)者演變而來的： Trapezo———Banco————Bank （天平、西臘語）（凳子、意大利語）（銀行、英語）,?,三、我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類： 中國人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險和復(fù)雜程度，分別實施審批制和備案制。結(jié)算方式主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式，例如匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)和信用證業(yè)務(wù)，還有利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)的轉(zhuǎn)帳等業(yè)務(wù)。,?,（3）代理類中間業(yè)務(wù)。 （5）承諾類業(yè)務(wù)。,?,（7）基金托管業(yè)務(wù)。 （9）其它類中間業(yè)務(wù)。,?,六、現(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的最新變化,（1）從不動用商業(yè)銀行的資金到主動墊付一定的資金如結(jié)算透支、融資性租賃等； （2）從不承擔(dān)風(fēng)險到主動承擔(dān)一定的風(fēng)險如擔(dān)保、承諾、票據(jù)發(fā)行便利、期貨與期權(quán)等； （3）從被動等待客戶到主動招攬客戶如各類信用卡業(yè)務(wù)、投資理財中的VIP服務(wù)、客戶經(jīng)理制等；,?,（4）從不收費到要收費甚至“多收費”，客戶逐漸認(rèn)識到了今天的“付費”是為明天的風(fēng)險“買單”； （5）從單一的中間業(yè)務(wù)到綜合與混業(yè)的中間業(yè)務(wù)如銀行與證券、銀行與保險、銀行與信托等的交融與創(chuàng)新業(yè)務(wù)。,?,銀行結(jié)算的基本原則 （－）誠實信用，履約付款 （二）誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配 （三）銀行不墊款,?,二、國內(nèi)結(jié)算的工具與結(jié)算方式P203,銀行匯票結(jié)算 銀行匯票是匯款人將款項交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù) 。 商業(yè)承兌匯票：由收款人簽發(fā)的，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的票據(jù)。見書P206圖93。 銀行本票見票即付，視同現(xiàn)金，它具有信譽高、支付力強(qiáng)的特點。 按其支付方式，可分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。異地結(jié)算。 凡在銀行開立帳戶的企業(yè)、單位、個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單及付款人債務(wù)證明辦理款項結(jié)算的，均可使用委托收款結(jié)算方式。 托收承付是我國特有的異地結(jié)算方式，主要限于國有企業(yè)和經(jīng)銀行審查同意的集體企業(yè)。 特點：方便、快捷（一般24小時到帳）、安全、收費低（按匯款金額的1%收取手續(xù)費（不足2元的收取2元），單筆最高收50元，匯款單筆最高限額100萬元；）,?,第三節(jié) 代理業(yè)務(wù),一、代理業(yè)務(wù)含義 代理業(yè)務(wù)指
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