【正文】 話停機、關機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，并按次罰款10元/次。發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。三、差旅費報銷程序所有報銷由返回日起10日內應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。出差補貼：領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷?？蛻魡挝惶峁┳∷薜腵，無住宿補助。本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。三、報銷票據(jù)：公出人員報銷票據(jù)必須符合國家有關票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。宿費、市內交通費、補助費、雜費等包干標準：人員：部門經(jīng)理以上人員副科長以上人員、高級職稱人員其他人員地區(qū)：直轄市、計劃單列市：實報實銷150 100省會城市：實報實銷120 80其他地區(qū)：實報實銷100 60自帶交通工具的從其包干費中每人每天扣減交通費20元。乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。第七部分附則第二十條本制度解釋權歸公司財務部。付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料 并填寫費用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費用報銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序審批：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)理審批；（3）財務部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；（4）若需提前借款，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內辦理報銷手續(xù)。第十八條其他專項支出報銷制度及流程（一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）支出。第十七條軟件及固定資產(chǎn)購置報銷財務制度及流程。（二）臨時工資支付流程同工資支付流程。資料 費在報銷前需辦理資料 登記手續(xù)，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。各部門在購買資料 前必須先填寫，在報銷前必須到行政部資料 管理人員處進行登記（資料 管理人員在資料 發(fā)票背面簽字）。第十三條招待費、培訓費、資料 費及其他報銷制度及流程（一）費用標準招待費：為了規(guī)范招待費的支出，大額招待費應事前征得總經(jīng)理的同意。報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單（附出入庫單），按日常費用審批程序報批。審批：按日常費用審批程序審批。員工到財務部出納處簽字領款（每月25日前）。不鼓勵員工在上班期間打私人電話。購票：出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案）。宴請客戶需由總經(jīng)理批準后方可報銷招待費，同時按比例（早餐20%、午餐或晚餐40%）扣減出差人當天的伙食補貼。第四條費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的`應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第三條費用報銷的一般規(guī)定（一）報銷人必須取得相應的合法票據(jù)（相關規(guī)定見發(fā)票管理制度），且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。（二）審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。（三）各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續(xù)。（三）財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領款手續(xù)。（二）填寫報銷單應注意 :根據(jù)費用性質填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內容或事由。篇2：差旅費報銷管理制度（一）費用標準：職務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經(jīng)理助理飛機200元/天50元/天50元/天總經(jīng)理及以上飛機實報實銷實報實銷實報實銷（二）費用標準的補充說明：住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。返回報銷：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫，部門經(jīng)理審核簽字，財務部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。（二）報銷流程公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部。固定電話費由行政部指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經(jīng)理批示處理辦法。員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結賬小票）交財務部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。培訓費：為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。其他費用：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標準交財務部進行相關的財務處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉帳支票支付；社會保險金由財務部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務部收到銀行托收單據(jù)應交人力資源部專人簽字確認，若有差異應查明原因并按實際情況進行調整。（一）填寫購置申請：按公司相關規(guī)定填寫并報批。（二）費用標準：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權人審批。第六部分報銷時間的具體規(guī)定第十九條為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下：財務報銷：公司財務部每周四為財務報銷日。第二十一條本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。符合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調費不計入座位票價之內。在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元（含交通費），其他城市當日往返補助15元。旅途期間，在非工作地不許滯留。四、報銷時間：公出人員回來后一周之內，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。交通費：(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。生活補助客戶單位提供生活的，無生活補助。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。出差期間，若需向客戶單位借領工具物品，必須填寫《物品支領單》，注明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。有違反者，給予收受物5倍罰款。篇5：差旅費報銷管理制度公司差旅費報銷制度為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費標準:一、公出人員交通費公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。二、公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每一天40元。財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行?；锸逞a助費和市內交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。自帶交通工具的出差人員不報銷市內交通費，也不實行包干辦法。同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))能夠平均計算日住宿費。員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際狀況不再給予或減半給予伙食補助。員工出差回到后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日志”的財務不予報銷。原則上借款上前款不清，后款不借。在次月工資中扣回本息。(三)加強原始憑證的審核。(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單。(8)、各種發(fā)票、收據(jù)務必貼合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。對原始憑證的技術性要求：(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫務必相符。(3)、支付款項的原始憑證，務必有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。九、差旅費的核算差旅費在長期盼攤費用開辦費的三級科目差旅費中列支。篇7：差旅費報銷管理制度公司員工差旅費報銷制度一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。電話補助:領隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需帶給話費發(fā)票。行政、采購、辦公人員出差:按領隊標準報銷差旅費。施工及售后完成后，務必征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員回到公司后，應憑車票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作資料與現(xiàn)場狀況如實上報辦公室，注銷出差。整體報賬程序:施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬四、差旅費票據(jù)要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊狀況，只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋業(yè)務單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。現(xiàn)場施工、售后、技術指導等現(xiàn)場服務人員在工作時間內，務必著本公司工作服，工作鞋。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。其他費用按正常出差報銷；未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。第二條本制度根據(jù)相關的財經(jīng)制度及公司的實際狀況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等，以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。(二)審批流程:主管部門經(jīng)理審核簽字→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。第三條費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人務必取得相應的合法票據(jù)(相關規(guī)定見發(fā)票管理制度)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷?；锸硺藴省⒔煌ㄙM用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度內據(jù)實報銷形式，特殊狀況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。借支差旅費:出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。固定電話費:公司為員工帶給工作務必的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費。財務部指定專人按日常費用的審批程序集中辦理員工手機費報批手續(xù)。(二)報銷流程員工整理交通車票(含因公公交車票)，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。(二)報銷流程購置申請:公司行政部每季度根據(jù)需求及庫存狀況按預算管理辦法編制購置預算，實際購置時填寫購置申請單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報批。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。資料費:在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。培訓費由人力資源部人員根據(jù)審批程序及報銷程序辦理報銷手續(xù)。第十五條工薪福利支付流程(一)工資支付流程:(1)每月20日由人力資源部將本月經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標準(含人員變動、額度變動、扣款、社會保險及住房公積金等信息)轉交財務部；(2)總經(jīng)理帶給職工月度獎金分配表；(3)財務部根據(jù)獎金表及支付標準編制標準格式的工資表；(4)按工薪審批程序審批；(5)每月25日由財務部透過銀行代