【正文】 業(yè)務(wù)等違規(guī)違法行為進行核查。五、監(jiān)督檢查程序（一）書面通知企業(yè)開展監(jiān)督檢查工作；（二）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)填報相關(guān)資料；（三）現(xiàn)場檢查；（四）根據(jù)結(jié)果做出相應(yīng)處理；（五）將監(jiān)督檢查的相關(guān)資料歸檔。重點檢查收存拆解檔案、拆解影像、零部件銷售臺帳等情況，督導(dǎo)企業(yè)依法開展回收和拆解活動，杜絕倒賣報廢汽車整車、五大總成、偽造或變造報廢汽車回收證明等違法違規(guī)行為。市商務(wù)局對企業(yè)上報信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行監(jiān)管分析。（三）已備案規(guī)模發(fā)卡企業(yè)違反資金管理相關(guān)規(guī)定的，由市商務(wù)主管部門責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以1萬元以上3萬元以下罰款。三、監(jiān)督檢查方式（一）定期檢查；（二）組織專項檢查；（三）通過信息手段監(jiān)控。對檢查發(fā)現(xiàn)的重點問題，及時發(fā)出整改通知，要求在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況逐級上報。檢查人員將檢查情況報組織檢查單位，并向被檢查單位反饋存在的問題。確定檢查范圍、內(nèi)容、時間和工作要求，并通知被檢查對象。根據(jù)上級部署開展專項檢查，采取核查現(xiàn)場、查閱資料、聽取匯報等方式，對特許經(jīng)營企業(yè)實施監(jiān)督檢查，每年不少于2次，檢查面不少于30%。三、監(jiān)督檢查方式（一）根據(jù)上級部門工作部署組織專項檢查；（二）根據(jù)群眾投訴舉報組織開展抽樣檢查；（三）建立酒類經(jīng)營者信用檔案。發(fā)現(xiàn)有關(guān)工作人員有違法行為，依法應(yīng)當(dāng)給予處分的，按照新環(huán)保法要求，向其任免機關(guān)或者監(jiān)察機關(guān)提出處分建議。必須在3日內(nèi)上傳書面報告、人工監(jiān)測數(shù)據(jù)至省環(huán)保部門。每月5日前將上月的例行檢查表或重點檢查表報至省環(huán)保部門。（四）監(jiān)控值守。（四）污染源自動監(jiān)控設(shè)施現(xiàn)場監(jiān)督檢查，每月至少開展一次檢查。對違反規(guī)定取得排污許可證的，依法撤銷排污許可證，提請縣人民政府依法關(guān)停；對排污單位依法關(guān)閉等情況的，依法注銷其排污許可證。四、監(jiān)督檢查措施排污單位違反排污規(guī)定，污染物排放濃度超過排污許可證規(guī)定的污染物排放濃度限值，或污染物排放量超過排污許可證規(guī)定的許可排放量的，按照有關(guān)規(guī)定增加征收排污費，責(zé)令其采取限制生產(chǎn)、停產(chǎn)整治等措施，情節(jié)嚴(yán)重的，報經(jīng)有批準(zhǔn)權(quán)的人民政府批準(zhǔn)，責(zé)令停業(yè)、關(guān)閉。（二）排污許可事項監(jiān)管一、監(jiān)督檢查對象由本級部門核發(fā)排污許可證的排污單位。對項目建設(shè)內(nèi)容與環(huán)境影響評價文件不一致的，視情況要求建設(shè)單位重新報批環(huán)境影響評價文件或報備環(huán)境影響后評價。對在檢查過程中發(fā)現(xiàn)存在擅自變更、環(huán)保“三同時”制度落實不到位、發(fā)生環(huán)境污染事故等環(huán)境違法行為的建設(shè)項目，依法按程序予以處理。（三）建設(shè)項目竣工環(huán)保驗收檢查。對污染較重或環(huán)境風(fēng)險較高、環(huán)境影響較大的建設(shè)項目，依法要求建設(shè)單位委托有資質(zhì)的單位開展施工期環(huán)境監(jiān)理工作，對環(huán)境影響評價文件中提出的污染防治措施等開展環(huán)境監(jiān)理。第二篇：事中事后監(jiān)管制度三、事中事后監(jiān)管制度（一）建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件許可事項監(jiān)管一、監(jiān)督檢查對象報批環(huán)境影響評價文件的建設(shè)單位。企業(yè)未在責(zé)令期限內(nèi)公示信息的，應(yīng)當(dāng)在責(zé)令期限屆滿之日起10個工作日內(nèi)，由企業(yè)登記機關(guān)作出將其列入經(jīng)營異常名錄的決定并予以公示。四、監(jiān)督檢查措施檢查人員應(yīng)當(dāng)填寫實地核查記錄表，如實記錄核查情況，并由企業(yè)法定代表人（負責(zé)人）簽字或者企業(yè)蓋章確認。五、監(jiān)督檢查程序市工商局受省局委托，每年對外商投資企業(yè)通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)公示信息的情況進行一次不定向抽查。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)企業(yè)公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假的，應(yīng)當(dāng)自查實之日起10個工作日內(nèi)，由企業(yè)登記機關(guān)作出將其列入經(jīng)營異常名錄的決定并予以公示。二、監(jiān)督檢查內(nèi)容環(huán)境影響評價文件污染防治措施等要求落實情況。施工期環(huán)境監(jiān)理報告定期報送環(huán)境保護主管部門。環(huán)境保護主管部門受理建設(shè)竣工環(huán)保驗收監(jiān)測（調(diào)查）文件后，及時組織對建設(shè)項目開展竣工環(huán)保驗收現(xiàn)場檢查。五、監(jiān)督檢查程序建設(shè)項目環(huán)影響評價文件批復(fù)后，依法要求建設(shè)單位開展環(huán)境監(jiān)理。六、監(jiān)督檢查處理建設(shè)單位未依法提交建設(shè)項目環(huán)境影響評價文件或者環(huán)境影響評價文件未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自開工建設(shè)的，由負有環(huán)境保護監(jiān)督管理職責(zé)的部門責(zé)令停止建設(shè)，處以罰款，并可以責(zé)令恢復(fù)原狀。二、監(jiān)督檢查內(nèi)容排污單位排放污染物的種類、濃度和總量執(zhí)行情況，污染物排放方式、排放時間、排放去向是否符合規(guī)定，排污單位的環(huán)境管理是否符合有關(guān)要求，在實施排污許可證管理中有無違規(guī)行為。五、監(jiān)督檢查程序（一）制定檢查工作計劃；（二）實施現(xiàn)場檢查和臺賬資料核查；（三）在排污許可證副本上記錄檢查情況；（四）責(zé)令排污單位限期整改；（五）對拒不整改的，情況嚴(yán)重的移送公安機關(guān)追究環(huán)境違法責(zé)任。（三）國家重點監(jiān)控企業(yè)減排監(jiān)測管理一、監(jiān)督檢查對象國家重點監(jiān)控企業(yè)二、監(jiān)督檢查內(nèi)容國家重點監(jiān)控企業(yè)污染物排放口規(guī)范化建設(shè)、自動監(jiān)控（測）系統(tǒng)建設(shè)運行情況、主要污染物排放情況。五、監(jiān)督檢查程序（一）國家重點監(jiān)控企業(yè)每月初7個工作日內(nèi)向環(huán)保部門報上月主要污染物排放總量；（二）國家重點監(jiān)控企業(yè)安裝自動監(jiān)控（測）設(shè)備且通過環(huán)保部門數(shù)據(jù)有效性審核的，以自動監(jiān)測數(shù)據(jù)為依據(jù)計算、核定污染物排放總量。建立值守制度，對系統(tǒng)監(jiān)控報警及時做出響應(yīng)，按責(zé)任分工通知排污單位、運營單位和相關(guān)部門，依法依規(guī)處理。（六）異常情況管理。（七）企業(yè)定期報告。第三篇：事中事后監(jiān)管制度三、事中事后監(jiān)管制度（一）酒類流通的事中事后監(jiān)管為了規(guī)范酒類流通秩序，促進酒類市場有序發(fā)展，保護酒類生產(chǎn)者、經(jīng)營者和消費者的合法權(quán)益，制定如下監(jiān)督檢查制度。六、監(jiān)督檢查處理對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般問題，當(dāng)場責(zé)令限期整改；對發(fā)現(xiàn)的重大問題，除當(dāng)場責(zé)令限期整改外，發(fā)出書面整改通知；對各區(qū)（市）商貿(mào)流通主管部門在酒類流通備案、監(jiān)督檢查過程中出現(xiàn)的問題責(zé)令整改落實，必要時追究相關(guān)單位和人員責(zé)任。（三）抽查。（二）實施檢查。（四）匯總報告。六、監(jiān)督檢查處理對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般問題，當(dāng)場責(zé)令限期整改；對發(fā)現(xiàn)的重大問題，除當(dāng)場責(zé)令限期整改外，發(fā)出書面整改通知；對造成嚴(yán)（三）單用途商業(yè)預(yù)付卡的監(jiān)督檢查為加強單用途商業(yè)預(yù)付卡管理，維護當(dāng)事人合法權(quán)益，防范資金風(fēng)險，規(guī)范發(fā)卡秩序，制定如下監(jiān)督檢查制度。四、監(jiān)督檢查措施3對檢查中發(fā)現(xiàn)違反《單用途商業(yè)預(yù)付卡管理辦法（試行）》行為的企業(yè)，責(zé)令限期改正；逾期仍不改正的，處以行政處罰，并在指定媒體上公示處罰信息。（三）專項檢查。（二）現(xiàn)場檢查。監(jiān)督檢查時，至少有兩名監(jiān)管人員參加，出示有效證件，對監(jiān)督檢查的情況和處理結(jié)果予以記錄，并由被檢查企業(yè)負責(zé)人簽字確認后歸檔。（五）典當(dāng)經(jīng)營活動的監(jiān)督檢查為進一步規(guī)范典當(dāng)企業(yè)經(jīng)營行為，防范行業(yè)風(fēng)險，促進典當(dāng)業(yè)健康有序發(fā)展，特制定如下監(jiān)督檢查制度。五、監(jiān)督檢查程序（一）書面通知企業(yè)開展監(jiān)督檢查工作；（二）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)填報相關(guān)資料；（三）現(xiàn)場檢查；（四）根據(jù)結(jié)果做出相應(yīng)處理；（五）將監(jiān)督檢查的相關(guān)資料歸檔。（二）每年至少對本市內(nèi)拍賣企業(yè)進行一次現(xiàn)場檢查。專項檢查一般由區(qū)市商務(wù)局配合組織開展。三、監(jiān)督檢查方式及程序（一）建立二手車交易市場經(jīng)營者和二手車經(jīng)營主體備案制度。二手車交易市場經(jīng)營者和二手車經(jīng)營主體應(yīng)當(dāng)定期將二手車交易量、交易額等信息通過市商務(wù)主管部門報送省級商務(wù)主管部門。；（三）舊貨經(jīng)營者和舊貨市場開展舊貨經(jīng)營、加工翻新等業(yè)務(wù)活動，是否遵守國家環(huán)境保護法律、行政法規(guī)的規(guī)定。一、監(jiān)督檢查對象全市從事再生資源回收經(jīng)營活動的企業(yè)和個體工商戶；二、監(jiān)督檢查內(nèi)容（一）再生資源回收經(jīng)營者是否取得在規(guī)定期限內(nèi)向登記注冊地工商行政管理部門的同級商務(wù)主管部門備案；（二）備案事項發(fā)生變更時，再生資源回收經(jīng)營者是否自變更之日起30日內(nèi)（屬于工商登記事項的自工商登記變更之日起30日內(nèi)）向商務(wù)主管部門辦理變更手續(xù)；（三）再生資源回收經(jīng)營者開展再生資源回收業(yè)務(wù)活動，是否遵守國家有關(guān)法律法規(guī)。二、監(jiān)督檢查內(nèi)容（一）融資租賃企業(yè)是否具備與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模、資金實力和風(fēng)險管控能力。融資租賃企業(yè)開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)的租賃物為載體；不得從事吸收存款、1（三）在日常監(jiān)管中，市商務(wù)局重點對融資租賃企業(yè)是否存在吸收存款、發(fā)放貸款、超范圍經(jīng)營等違法行為進行嚴(yán)格監(jiān)督管理。（五）行業(yè)協(xié)會配合主管部門進行行業(yè)監(jiān)督管理。、異地遷址、增減注冊資本金、改變組織形式、調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)等，應(yīng)事先通報市商務(wù)局。一、監(jiān)督檢查對象中外合資經(jīng)營企業(yè)的合同章程的執(zhí)行。（二）出資。、清算、關(guān)閉、暫停營業(yè)等情況 。通過定期或者不定期監(jiān)督檢查等方式，加強對各區(qū)市、開發(fā)區(qū)商務(wù)部門審核、監(jiān)督中外合資經(jīng)營企業(yè)合同章程的執(zhí)行情況。通過查看現(xiàn)場、查閱和復(fù)制有關(guān)資料、記錄有關(guān)情況、扣押相關(guān)的證據(jù)材料和違法物品等方式進行，督促經(jīng)營者每年向商務(wù)主管部門報告本單位兩用物項進出口情況。（三）根據(jù)上級部門工作部署或投訴舉報開展專項檢查，每年1次，檢查面不少于30%；五、監(jiān)督檢查程序（一）制定檢查計劃。（三）檢查反饋。（五）整改落實。一、市商務(wù)局負責(zé)查處的重大案件范圍重大案件主要指通過監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)或者群眾舉報、上級部門交辦、媒體披露等渠道發(fā)現(xiàn)的涉案標(biāo)的大，違法行為情節(jié)惡劣，危害后果嚴(yán)重，社會影響力大的案件。三、重大案件查處責(zé)任追究對違法者，市商務(wù)局可以根據(jù)造成后果的嚴(yán)重程度或者影響的惡劣程度等具體情況，依法給予限期整改、通報批評、取消評比先進的資格等處理。確定檢查范圍、內(nèi)容、時間和工作要求。（三）檢查反饋。六、監(jiān)督檢查措施（一）開展行政執(zhí)法案卷評查制度，采取集中調(diào)卷、隨機抽查等方式，綜合評定案卷質(zhì)量，原則上每年一次；（二）不定期進行實地檢查或暗查暗訪，通過聽取匯報、查閱案卷資料、征求相對人意見等形式，對相關(guān)部門和人員行政執(zhí)法行為進行監(jiān)督檢查；（十五）規(guī)范商務(wù)行政處罰裁量權(quán)為規(guī)范全市商務(wù)主管部門及商務(wù)執(zhí)法機構(gòu)公平、公正地行使行政處罰裁量權(quán)，促進依法行政，根據(jù)《山東省規(guī)范行政處罰裁量權(quán)辦法》（省政府令第269號），制定規(guī)范商務(wù)行政處罰裁量權(quán)制度。一、監(jiān)督檢查對象所有使用財政資金的國家機關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體以及其他組織和個人。（四）財務(wù)管理、會計核算及會計基礎(chǔ)工作情況。結(jié)合預(yù)算、會計等管理工作對財政支出事項實施日常財政監(jiān)管。充分利用審計等部門監(jiān)督工作成果，對有關(guān)部門依法作出的財政支出調(diào)查、檢查結(jié)論，作為重要依據(jù)實施重點監(jiān)管。開展全過程績效評價，就是按照預(yù)算績效管理有關(guān)要求，對財政支出各環(huán)節(jié)進行效果評價。下達檢查通知，告知被查單位檢查內(nèi)容和有關(guān)要求。檢查組向被查單位及主管部門反饋存在的問題。根據(jù)需要向被查單位下達整改通知，要求被查單位在規(guī)定期限內(nèi)完成整改并將整改情況及時反饋。二、監(jiān)督檢查內(nèi)容（一）領(lǐng)購和使用財政票據(jù)執(zhí)行的文件依據(jù)是合法有效，是否存在使用財政票據(jù)擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍、提高收費標(biāo)準(zhǔn)等違規(guī)收費或罰款問題。（五）是否存在混用、串用、代開財政票據(jù)行為。（九）是否存在丟失財政票據(jù)現(xiàn)象，如有丟失，是否按規(guī)定及時申請作廢，并向財政票據(jù)監(jiān)管機構(gòu)備案。結(jié)合預(yù)算、會計等管理工作對財政支出事項實施日常財政監(jiān)管。每年對領(lǐng)用財政票據(jù)的區(qū)直部門、社團和其他組織進行不定期抽查，抽查面10%以內(nèi)。、已繳、未繳財政專戶的國庫的資金款項。，剪去收據(jù)聯(lián)上的“監(jiān)制章”字樣。：提交檢查報告征求檢查對象意見，審理檢查報告，下達檢查結(jié)論和處理意見，跟蹤執(zhí)行結(jié)果，檢查資料整理歸檔。一、監(jiān)督檢查對象外國政府貸（贈）款、清潔發(fā)展機制基金項目。（四）項目機構(gòu)變更及實施內(nèi)容調(diào)整情況。（八）其他需要檢查的內(nèi)容。是指由會計、審計等方面的專業(yè)人員對項目進行的全面、深入檢查。方式包括聽取匯報、查閱檔案資料、申核會計賬目、核查原始憑證、現(xiàn)場盤點清查、分析性復(fù)核、外部延伸檢查等。（四）財政部門與會計師事務(wù)所一起赴項目實施點進行現(xiàn)場檢查等。一、監(jiān)督檢查對象 縣級政府投資項目。（三）政府投資項目施工圖預(yù)算（工程標(biāo)底）是否進行審核。（七）項目建設(shè)單位管理費列支是否符合規(guī)定；財務(wù)核算是否規(guī)范。結(jié)合預(yù)算、會計等管理工作對財政支出事項實施日常財政監(jiān)管。（二）實地踏勘檢查。六、監(jiān)督檢查處理對于發(fā)現(xiàn)的問題，按照《預(yù)算法》、《財政違法行為處罰處分條例》（2004年11月國務(wù)院令第427號，2011年1月國務(wù)院令第588號修訂）等法律法規(guī)規(guī)章的有關(guān)規(guī)定處理。（二）代理記賬機構(gòu)變更和終止的情況。（主要包括機構(gòu)保持設(shè)立條件情況、業(yè)務(wù)開展情況、遵紀(jì)守法情況等）。、會計從業(yè)資格證書、會計專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格證書的原件和復(fù)印件。四、監(jiān)督檢查措施（一）通過聽取匯報，調(diào)取、查閱、復(fù)制監(jiān)管對象有關(guān)內(nèi)部財務(wù)管理的資料，核查代理記賬機構(gòu)設(shè)立、變更、備案等情況是否符合要求。（三）對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行處理。一、監(jiān)督檢查對象縣內(nèi)參與政府采購活動的采購人、采購機構(gòu)、評審專家和供應(yīng)商。政府采購政策執(zhí)行情況；政府采購信息公開情況；采購方式和采購程序的執(zhí)行情況以及其他違反政府采購法律法規(guī)的情況。供應(yīng)商參與政府采購過程中是否存在通過惡意串通謀取中標(biāo)的情況；是否存在中標(biāo)或者成交后無正當(dāng)理由拒不與采購人簽訂政府采購合同等與合同履約有關(guān)的行為；是否存在通過捏造事實、提供虛假材料或者以非法手段取得證明材料進行投訴的情況以及其他違反法律法規(guī)的情況。制定政府采購檢查計劃，確定檢查范圍和內(nèi)容，并按計劃組織實施，專項檢查每年進行1次。要求政府采購當(dāng)事人將政府采購需求、采購文件、采購預(yù)算、評審結(jié)果、采購合同和履約驗收的全流程信息公開，將采購人、采購機構(gòu)、評審專家和供應(yīng)商承擔(dān)的主體責(zé)任予以公布，接受社會監(jiān)督。（三）受理投訴舉報。（三）組織監(jiān)督檢查實施。（七）對企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位內(nèi)部財務(wù)管理制度的監(jiān)督檢查為規(guī)范加強企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位財務(wù)管理，提高財政資金使用的合法性、安全性和有效性，進一步建立健全企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位財務(wù)監(jiān)管體系，推進規(guī)范各項內(nèi)部財務(wù)制度，督促企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位嚴(yán)格按照各項法律、法規(guī)制度貫徹執(zhí)行，制定以下監(jiān)督檢查管理制度。、財務(wù)報告情況。主要包括，是否依法設(shè)置會計賬簿，會計核算是否規(guī)范，原始憑證是