股權(quán)出質(zhì)登記政策解讀-wenkub
2024-10-21 12 本頁(yè)面
【正文】 因此，我局從滿足當(dāng)前主要需求考慮，保障出質(zhì)登記工作的嚴(yán)謹(jǐn)、有序進(jìn)行，先行制定了有限責(zé)任公司的股權(quán)出質(zhì)登記辦法。三、《辦法》的總體框架及需要關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容《重慶市有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)登記試行辦法》共十九條，分別對(duì)有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)登記的登記機(jī)關(guān)、登記管轄、申請(qǐng)人、申請(qǐng)出質(zhì)登記、變更登記、注銷登記應(yīng)當(dāng)提交的材料，以及登記機(jī)關(guān)的審查原則、審查內(nèi)容、辦理程序等作出規(guī)定。前兩種方式不但要預(yù)先支付成本，而且有諸多限制條件，并不以單個(gè)股東的意志為轉(zhuǎn)移；第三種方式，股東完全處于被動(dòng)狀態(tài)，根本無(wú)法自行控制。目前，股權(quán)理論價(jià)值高達(dá)4100億元，即便僅有其中1/10的股權(quán)進(jìn)入出質(zhì)狀態(tài)，融資潛力也相當(dāng)巨大。（二）出臺(tái)《辦法》的現(xiàn)實(shí)意義。首先，雖然《公司法》從法律層面明確了公司的獨(dú)立法人地位，但在實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，股東與公司的人格難以真正分離，公司股東尤其是大股東仍對(duì)公司擁有絕對(duì)的實(shí)際控制權(quán)，這種控制權(quán)及于公司的經(jīng)營(yíng)方略擬定、利潤(rùn)分配、合并分立等重大事項(xiàng)，自然也就及于股東名冊(cè)等公司資料的制定和管理，這是一種“出質(zhì)人實(shí)際控制出質(zhì)登記薄”的形式，與公平、公正的民法原則背道而馳。二、出臺(tái)《辦法》的目的和現(xiàn)實(shí)意義（一）在《物權(quán)法》出臺(tái)前的法律制度下，股權(quán)出質(zhì)的總體情況和存在的問(wèn)題。一、《辦法》出臺(tái)的背景和法律依據(jù)去年10月1日施行的《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》第二百二十六條規(guī)定：“以基金份額、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門(mén)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立”，明確工商行政管理機(jī)關(guān)為非上市公司股權(quán)出質(zhì)登記的實(shí)施機(jī)關(guān)。為便于公眾更深入理解這一新型融資方式，鼓勵(lì)和促進(jìn)市場(chǎng)主體多渠道融資發(fā)展，經(jīng)重慶市政府網(wǎng)約稿，市工商局對(duì)此進(jìn)行了解讀。3月5日，重慶市工商局出臺(tái)《重慶市有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)登記試行辦法》（渝工商發(fā)［2008］7號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》），正式啟動(dòng)了我市有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)登記工作。由于股權(quán)出質(zhì)登記是在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展的一項(xiàng)行政執(zhí)法工作，其登記條件、標(biāo)準(zhǔn)和操作程序應(yīng)當(dāng)全國(guó)統(tǒng)一，按照貫徹執(zhí)行新法律法規(guī)的有關(guān)原則和慣例，應(yīng)由國(guó)家工商總局制定下發(fā)股權(quán)出質(zhì)登記的程序性規(guī)定，指導(dǎo)各級(jí)工商部門(mén)開(kāi)展出質(zhì)登記工作。在《物權(quán)法》出臺(tái)之前，我市乃至全國(guó)范圍內(nèi)的股權(quán)出質(zhì)幾乎停留在理論層面，實(shí)際數(shù)量相當(dāng)有限，股權(quán)出質(zhì)并未成為各類市場(chǎng)主體貸款融資的主要形式。其次，這種模式既無(wú)公開(kāi)、可供查詢的登記記錄，也沒(méi)有相應(yīng)的警示手段，缺乏公示公信力，除質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)人及公司等相關(guān)當(dāng)事人外，社會(huì)公眾難以知曉股權(quán)設(shè)立質(zhì)押的事實(shí)，無(wú)法對(duì)股權(quán)的狀況進(jìn)行全面了解并作出正確判斷和決策，進(jìn)而極易產(chǎn)生糾紛?！吨貞c市有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)登記試行辦法》的出臺(tái)，使《物權(quán)法》所確立的股權(quán)出質(zhì)登記制度在我市范圍內(nèi)將由法律層面向?qū)嶋H操作層面邁進(jìn)，產(chǎn)生積極的現(xiàn)實(shí)意義。股權(quán)將與土地使用權(quán)、房屋產(chǎn)權(quán)一樣，成為我市市場(chǎng)主體融資的重要形式。在這種情況下，股東投入公司的出資，就好像被凍結(jié)了一樣，容易變成“死錢(qián)”，從而導(dǎo)致股東喪失諸多投資、增值機(jī)會(huì)。（一）股權(quán)出質(zhì)登記的對(duì)象。（二）股權(quán)出質(zhì)登記的申請(qǐng)人、所需材料、辦理程序、辦理時(shí)限及登記管轄。重慶市工商行政管理局及其直屬分局、各區(qū)縣工商行政管理（分）局是股權(quán)出質(zhì)的登記機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)辦理由其登記注冊(cè)的目標(biāo)公司的股權(quán)出質(zhì)登記（《辦法》將出質(zhì)股權(quán)所在的有限責(zé)任公司稱為“目標(biāo)公司”）。登記機(jī)關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記工作，按照受理、審查、準(zhǔn)予登記的程序辦理。辦理股權(quán)出質(zhì)登記后，未經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商一致，該股權(quán)不得轉(zhuǎn)讓，出質(zhì)人也不得減少相應(yīng)的出資。以國(guó)有股權(quán)出質(zhì)后，因質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)導(dǎo)致國(guó)有出質(zhì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，在辦理公司股東變更登記時(shí)，須按照國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的相關(guān)規(guī)定提交材料。以在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，不屬工商部門(mén)登記范圍，其質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。3．股權(quán)出質(zhì)應(yīng)由誰(shuí)提出申請(qǐng)申請(qǐng)股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記、變更登記和注銷登記，應(yīng)當(dāng)由出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人共同提出。6．什么情況下應(yīng)當(dāng)辦理股權(quán)出質(zhì)變更登記出質(zhì)股權(quán)數(shù)額變更，以及出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）或者出質(zhì)股權(quán)所在公司名稱更改的，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)辦理股權(quán)出質(zhì)變更登記。10．如何確定出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額對(duì)于有限責(zé)任公司，股權(quán)的數(shù)額是指出質(zhì)人（公司股東）在公司登記機(jī)關(guān)登記的出資額，或者公司章程記載、公司簽發(fā)的出資證明書(shū)記載、股東名冊(cè)記載的出質(zhì)人（公司股東）的出資額，一般以人民幣“萬(wàn)元”計(jì)算。
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