【正文】 論文部落論文范文發(fā)表論文發(fā)表淺析中小企業(yè)融資難的原因及對策作者：汪杰珍中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識：A 文章編號：10094202（2013）1000002摘 要 資金對于任何一個企業(yè)都是生存發(fā)展的重要基礎(chǔ)，因而在生產(chǎn)經(jīng)營中就需要不斷的提高自身的融資能力，以保持企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，但是當(dāng)前我國中小企業(yè)在融資問題卻處于一個困境之中。一、中小企業(yè)融資難的原因（一）中小企業(yè)自身的原因規(guī)模小、效益不穩(wěn)定。中小企業(yè)大多是由于個人或多人合伙創(chuàng)業(yè)而至，大多數(shù)企業(yè)管理者并沒有認(rèn)識到內(nèi)部管理的重要性。對融資產(chǎn)品了解不多。雖然當(dāng)前民營銀行開始嶄露頭角，但保護(hù)自身利益不受損失的理念下，業(yè)務(wù)對象還是傾向于大企業(yè)，中小企業(yè)獲取融資渠道并沒有因此得以拓展。地方政府應(yīng)為市場引導(dǎo)者、管理者、服務(wù)者，但在政治體制下長期的地方保護(hù)主義和追求政績的思想影響下，片面追求稅收的增長和加大金融機(jī)構(gòu)信貸投入。二、解決中小企業(yè)融資難的對策（一）企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取的措施提高自身實(shí)力銀行設(shè)計(jì)的融資產(chǎn)品再好，準(zhǔn)入條件再優(yōu)越，也畢竟在控制風(fēng)險(xiǎn)的要求下十分審慎，這個時候重要的是企業(yè)自身。提高企業(yè)內(nèi)源融資能力能為外源融資創(chuàng)造更為有力的融資條件。這就要求中小企業(yè)財(cái)務(wù)人員或其他管理人員具備銀行融資和各類融資產(chǎn)品的特性與條件，并根據(jù)自身的實(shí)際情況選擇合適的融資產(chǎn)品。為客戶建立業(yè)務(wù)往來檔案，根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)能力、交易對手資源及客戶履約的信用記錄評定其信用等級。其次，建立產(chǎn)品評價系統(tǒng)。（三）政府應(yīng)當(dāng)采取的措施增加政府扶持力度中小企業(yè)的融資必須得到政府的大力支持和幫助，政府須建立一套行之有效的評估體系。不論是當(dāng)前還是未來，中小企業(yè)依舊是我國市場經(jīng)濟(jì)的主力軍，在推動社會發(fā)展與穩(wěn)定、活躍市場經(jīng)濟(jì)、增加國家稅收、穩(wěn)定就業(yè)等方面發(fā)揮著重要功能。中國部分專家學(xué)者2月8日—10日在具有“中國達(dá)沃斯”之稱的中國企業(yè)家論壇第九屆年會上認(rèn)為，國家應(yīng)將中小企業(yè)納入到國家創(chuàng)新體系建設(shè)中，本著公平的市場原則，建立多層次支持中小企業(yè)發(fā)展的政策法律體系和銀行融資體系，為中小企業(yè)的融資和技術(shù)創(chuàng)新提供保障。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國中小私營企業(yè)資金來源的30%和26%。2008年開始的全球金融危機(jī)更使我國中小企業(yè)的生存狀況進(jìn)一步惡化，根據(jù)國家發(fā)改委統(tǒng)計(jì)，2008年全國中小企業(yè)特別是出口密集型中小企業(yè)受影響較大，上半年。而廣東規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)虧損數(shù)量達(dá)11006家，%，%，增幅同比提高25%。自有資金不足，貸款的風(fēng)險(xiǎn)化解和補(bǔ)償能力較弱，增加了銀行貸前審查、貸后檢查監(jiān)督的難度，與銀行執(zhí)行的貸款條件差距較大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)股票融資僅占其國內(nèi)融資總量的1%左右，中小企業(yè)主要的籌資方式還是銀行借款。近年來，由于競爭的加劇，使得經(jīng)營效益持續(xù)下降，盈利能力低下，而且中小企業(yè)負(fù)債水平整體偏高，從而使金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)過高，加大了中小企業(yè)信貸融資的困難。值得注意的是，在溫州地區(qū)，由中小企業(yè)形成的不良資產(chǎn)占比最低，僅為21%。在所調(diào)查的全部中小企業(yè)形成的不良資產(chǎn)中，%，兼并占16%，這既表明中小企業(yè)破產(chǎn)兼并是導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失的主要原因，也表明中小企業(yè)存續(xù)狀態(tài)不夠穩(wěn)定。經(jīng)濟(jì)體制改革以來，政府雖然鼓勵中小企業(yè)的發(fā)展，但“抓大放小”的企業(yè)戰(zhàn)略的實(shí)施，無形中將對中小企業(yè)的信貸支持降到次要地位。由于商業(yè)銀行對中小企業(yè)的融資收益較小、成木較高、風(fēng)險(xiǎn)較大，因而產(chǎn)生了收益成本不對稱、借貸雙方無法對接的局面，所以貸款積極性不高。解決融資難 改善中小企業(yè)創(chuàng)新環(huán)境近年來，我國各級政府制定出臺了不少鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的政策，雖然相對緩解了中小企業(yè)融資難等問題，但效果并不明顯，尤其是涉及鼓勵和支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的條款較少，這與發(fā)達(dá)國家對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持程度相比差距較大。一是建立專門針對中小企業(yè)貸款的政策性銀行，這是解決中小企業(yè)融資弱勢的最直接方式。建立多層次的資本市場。不斷健全和完善有利于中小企業(yè)健康發(fā)展的政策法律環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供保障。支持建立中小企業(yè)公共技術(shù)服務(wù)平臺。第三篇：中小企業(yè)融資難的原因及對策中小企業(yè)融資難的原因及對策中小企業(yè)融資難是一個世界性的難題，就我國目前的發(fā)展?fàn)顩r來看，中小企業(yè)融資情況不容樂觀。銀行在商業(yè)化經(jīng)營和資產(chǎn)負(fù)債管理制度的約束下，為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，一般要求貸款企業(yè)提供連帶擔(dān)保或財(cái)產(chǎn)抵押，其對中小企業(yè)申請貸款的條件則更為嚴(yán)格。(二)、從我國的金融機(jī)構(gòu)來看金融資源分布與中小企業(yè)布局不匹配，政策力度不強(qiáng)。在“清理不良資產(chǎn)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)”的情況下，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部清理整頓，迫使銀行收縮信貸規(guī)模，尤其是減少了對中小企業(yè)的信貸規(guī)模。另外，在我國企業(yè)信用低下、中小企業(yè)融資的要素不完全時，靠中小企業(yè)自身所具有的信用擔(dān)保條件，難以順利完成融資任務(wù)。許多發(fā)達(dá)國家都建立了中小企業(yè)特殊融資機(jī)制。政府采取“抓大放小”的政策，對大中型企業(yè)出臺了一系列優(yōu)惠政策，但在搞活中小企業(yè)，加強(qiáng)資金融通方面卻沒有采取優(yōu)惠的扶持政策，缺少公平競爭的環(huán)境，這就在客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。（一）企業(yè)方面中小企業(yè)要轉(zhuǎn)變?nèi)谫Y觀念，逐步降低對間接融資的依賴，加大直接融資的比重。加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)。中小企業(yè)自身應(yīng)提高其信用度，構(gòu)建融資信譽(yù)。對有市場、信譽(yù)好、效益高的中小企業(yè)適當(dāng)放寬貸款條件，擴(kuò)大授權(quán)額度。切實(shí)發(fā)揮中小企業(yè)服務(wù)指導(dǎo)機(jī)構(gòu)的作用。應(yīng)對商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款的營業(yè)收入免征或降低營業(yè)稅，或允許商業(yè)銀行對中小企業(yè)損失貸款自主核銷，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受和處置能力。究其原因，主要針對中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀以及在融資過程中所遇到的問題進(jìn)行探討，并通過多方面來找出解決其融資難的方法及對策，使中小企業(yè)能夠不斷的發(fā)展下去。它們是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要增長點(diǎn)，在緩解就業(yè)壓力、保持社會穩(wěn)定方面有突出的貢獻(xiàn)，并在擴(kuò)大出口、增加財(cái)政收入等方面都發(fā)揮著十分重要的作用。本文試圖從中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀這一實(shí)際情況出發(fā)，分別從企業(yè)自身、金融機(jī)制以及政府這三個角度入手，將這三者有機(jī)的聯(lián)系起來進(jìn)行分析，從而正確、徹底的認(rèn)識和解決問題。由于中小企業(yè)在內(nèi)源融資上相對容易一些且融資成本低，因而內(nèi)源融資是中小企業(yè)融資的主要渠道和基礎(chǔ)方法。但無論是發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家，中小企業(yè)進(jìn)入證券市場都面臨著重重困難?？墒怯捎谥行∑髽I(yè)很難找到符合條件的抵押物或保證單位，銀行債權(quán)難以得到保障，銀行自然對中小企業(yè)發(fā)放貸款的審查及限制更加嚴(yán)格。由于中小企業(yè)的自身特點(diǎn)以及它所面對的獨(dú)特的外部環(huán)境，他們的財(cái)務(wù)管理工作相應(yīng)也有自身的特點(diǎn)。中小企業(yè)的資產(chǎn)少、底子薄，當(dāng)外部環(huán)境發(fā)生變化是，其抵抗外部風(fēng)險(xiǎn)的能力差。當(dāng)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈時，稍有經(jīng)營不慎就可能帶來破產(chǎn)的后果。給企業(yè)在市場開發(fā)、財(cái)務(wù)分析等方面帶來了一些困難。在貸款時都需要提供抵押或擔(dān)保，只有提供可被金融機(jī)構(gòu)接受的抵押和擔(dān)保的中小企業(yè)才會取得貸款并獲得相應(yīng)的優(yōu)惠。由于中小企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較高，而且企業(yè)壽命沒有保障，使得銀行對中小企業(yè)的貸款十分謹(jǐn)慎和嚴(yán)苛。因?yàn)殂y行經(jīng)營的是資金這種特殊產(chǎn)品，因此銀行十分注重其安全性、有效性和流動性，為避免帶來損失乃至給國民經(jīng)濟(jì)帶來不良后果，銀行在發(fā)放貸款時，對一些風(fēng)險(xiǎn)較高的中小企業(yè)尤為嚴(yán)格。中小企業(yè)長期以來一直掙扎在不公平的政策環(huán)境中，其發(fā)展也面臨著挑戰(zhàn)。三、解決融資難題的對策既然找出了中小企業(yè)融資難的原因，那就要找出破解這一難題的對策。除此之外，要聘用在財(cái)務(wù)管理方、人力資源管理等方面的專業(yè)人員，這樣才能對企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行正確的分析，對企業(yè)的人員管理、團(tuán)隊(duì)合作起到重要的作用。當(dāng)然還有中小企業(yè)要想獲得更多的融資方式，其創(chuàng)新經(jīng)營也是不可或缺的。（二）現(xiàn)在一些風(fēng)險(xiǎn)投資的出現(xiàn)，第二板市場的存在都為中小企業(yè)融資帶來了新渠道。如，這些企業(yè)要具有領(lǐng)先優(yōu)勢的技術(shù)或產(chǎn)品，并且能夠容易的進(jìn)入市場；技術(shù)創(chuàng)新效率高，適應(yīng)市場的變化；管理者有成功的經(jīng)驗(yàn)等。對于想要在創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，證監(jiān)會有明確的規(guī)定：第一，公司必須最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計(jì)不少于1000萬元，且持續(xù)增長；或者是最近一年盈利，且凈利潤