【正文】 社會責任（為社會發(fā)展提供貢獻的責任）、財經(jīng)責任（執(zhí)行財經(jīng)法紀的責任）。本次審計著重審查了你校**年**月至**年**月的賬務賬、工會賬、伙食賬的賬簿、記賬憑證、會計報表和其他有關(guān)會計資料。三是信貸管理有待進一步加強。二是進一步加大了考核力度，做到人員、時間、任務、責任四落實。二是開通了證券客戶交易三方存管業(yè)務和期貨交易轉(zhuǎn)帳三方存管協(xié)議業(yè)務。一是鎖定重點客戶，實施重點營銷，逐戶制定綜合營銷方案，同時由支行組成直銷客戶經(jīng)理組，進行高層次營銷。加強了營銷體系建設(shè)，理順了營銷機制，嚴格落實營銷計劃，加大了績效考核力度。本次審計主要采取審計調(diào)查和現(xiàn)場抽樣相結(jié)合的方法。為了能夠繼續(xù)經(jīng)營，xxxxxxxx年公司累計使用資本金償還了xxx萬元的歷史債務（發(fā)生在xxxx年xx月xx日之前），主要用于退還職工集 資款、補發(fā)職工工資、補付辦公場地租金、補交質(zhì)量保證金、退還廢業(yè)分公司的經(jīng)營保證金，客戶預存款發(fā)生使用等等。本人現(xiàn)就該征求意見稿提出如下意見：本人在xx先后出任總經(jīng)理、董事長，xxxx年xx月xx日與總經(jīng)理xx完成了有關(guān)財務管理工作的交接后不再負責財務簽批。請審計組在定量考核、定性分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合公司的歷史背景、行業(yè)特征以及群眾意見，依據(jù)重要性原則，對不同任職期間的財務責任、管理責任、法紀責任等履行情況進行全面綜合評價。以上是本人對征求意見稿的一些意見。審計人員查閱了xxx本人的述職報告，抽查了xxxXXXX年X月至XXXX年X月期間經(jīng)辦工作的有關(guān)資料。二是明確工作目標，找準工作重點，有針對性地開展存款工作，把重點機構(gòu)類客戶、優(yōu)質(zhì)企業(yè)客戶作為營銷的主攻區(qū)，鎖定優(yōu)質(zhì)客戶，積極進行拓展營銷。二是整合營銷資源，實施差異化營銷，在維護好原有客戶的基礎(chǔ)上，積極搶奪他行的高端客戶。三是組織業(yè)務培訓，加強了保險業(yè)務的規(guī)范化管理。由于所在部門工作成績突出，xxx銀行公司部被評為XXXX市級先進單位。三、審計評價xxx同志任職期間，能積極落實國家經(jīng)濟金融方針政策，圍繞上級行的信貸政策，積極開展法人客戶存貸款業(yè)務，認真貫徹落實監(jiān)管要求，合規(guī)開展代理保險業(yè)務，較好地履行了崗位職責。這些資料由你校負責提供并進行了審計承諾。任期末，該鄉(xiāng)有學生**人，在職教職工**人，離退休人員**人。凈資產(chǎn)：資產(chǎn)減去負債，凈資產(chǎn)為**元（固定基金**元，事業(yè)結(jié)余**元）。債務形成原因***二、審計評價通過審查你校有關(guān)會計資料，座談外調(diào)，實地察看，審計認為，**同志任你校校長期間能**地履行其職務賦予的經(jīng)濟管理職權(quán)。經(jīng)濟責任人請在單位公章處簽字。二、公司基本情況及對審計“處理意見”的幾點要求和意見。目前公司正投資院建設(shè)省農(nóng)業(yè)高新技術(shù)推廣大樓，項目建成后對促進省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展有著深遠的影響。我們要求將“賬外公款”中個人存款萬元及應歸入大賬的應收貨款元不計入罰款發(fā)生額。同時“應付福利費”科目的余額只有萬元，如果列入該科目會出現(xiàn)很大的紅字。按我公司營業(yè)額計算年有業(yè)務接待費元、年有業(yè)務接待費，沒有超過納稅調(diào)整額。我們認為，公司投資市、市等項目的資金，都是國家有關(guān)部門投資或向銀行拆借的投資資金，投資前都是經(jīng)過項目論證和可行性研究分析，經(jīng)有關(guān)部門審批批準建設(shè)的。這是由于我們對財經(jīng)法規(guī)的學習不夠，理解不深刻所造成的，未充分認識到設(shè)立賬外公款的違規(guī)問題，從而違反了國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定。3．加強財務管理工作和會計核算規(guī)范化管理，進一步加強財務人員的教育。經(jīng)過審計組人員的辛勤勞動，很好地完成了對我公司的審計工作，把《審計報告征求意見書》送達我公司，為此我們對審計組人員的辛勤努力表示衷心的感謝，對提出的處理意見和建議，我們會吸取經(jīng)驗教訓，及時改正。在你們的辛勤努力下，審計了工會經(jīng)費收支賬目和送溫暖資金的使用情況。篇四：xxxx公司審計報告的回復 xxxx公司審計(轉(zhuǎn)載于:審計報告回復意見)報告的回復根據(jù)審計計劃及總裁的安排，審計部于xxxx年x月xx日起對公司所屬銷售部門（營銷中心、xx業(yè)務部及國貿(mào)部，以下簡稱“被審部門”）的內(nèi)部控制情況進行了審計。審計程序：此次審計對被審部門相關(guān)制度的建立健全進行了檢查，對內(nèi)部控制的執(zhí)行有效性進行了測試。當前公司未建立有效的市場預測機制；對銷售計劃的制定、分解、依據(jù)來源方面無制度要求。業(yè)務預算是全面預算的起點，通過科學、合理銷售計劃的實施,為公司實行預算管理墊定基礎(chǔ)。風險影響：可能會產(chǎn)生違約風險，給公司造成壞賬損失,或者因無任何信用銷售喪失部份市場。公司可對規(guī)模大、信譽高、資金雄厚等客戶進行適當?shù)馁d銷（如果可以此手段獲取競爭優(yōu)勢）；而對一般的小客戶、新客戶、信譽不太好的客戶則不給任何信用交易，實行現(xiàn)款現(xiàn)貨。c、特殊情況下的信用處理。a、對外報價，內(nèi)銷部門沒有制成書面的利潤估算表，也就沒有財務部的復核確認。審計建議：a、按單的對外報價要制成內(nèi)部利潤估算表并經(jīng)適當審批后交財務存檔；b、財務部每月進行差異調(diào)查，并作成訂單執(zhí)行差異分析報告。比較明顯的是內(nèi)銷業(yè)務員在合同上簽字蓋章并生效后送交相關(guān)人員再進行審批執(zhí)行。合同授權(quán)采取書面形式,一律由總裁或總監(jiān)（總經(jīng)理）出具,并有一份交合同管理員備查。銷售價格方面。風險影響：a、可能因存在差錯未發(fā)現(xiàn)而使公司利益受損。部份單據(jù)的使用及流轉(zhuǎn)存在缺陷或不足。b、會計收入憑證必須附上發(fā)貨通知單、出庫單及發(fā)票；為不增加工作量，倉庫可每隔兩天將出庫的發(fā)貨單送交財務