【正文】 理使用等方面存在的重大違法違紀(jì)問(wèn)題，并跟蹤檢查以前年度發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況等。重點(diǎn)關(guān)注中央補(bǔ)助資金和地方配套資金到位、專(zhuān)項(xiàng)資金投入是否存在被截留挪用、工程建設(shè)以及飲水安全等情況。 (二 )財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì) (調(diào)查 ) 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審計(jì)。 安排門(mén)票管理處、博物館、旅游發(fā)展總公司 3 個(gè)管理局局直單位進(jìn)行審計(jì)， 3 月至 4 月開(kāi)始實(shí)施， 4 月底提交審計(jì)報(bào)告。 安排坳里鄉(xiāng)、荷花鄉(xiāng)和東上鄉(xiāng) 3 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行審計(jì)，各審計(jì)組結(jié)合離任審計(jì)項(xiàng)目， 4 月至 7 月實(shí)施， 7 月底提交審計(jì)報(bào)告。 安排對(duì)市發(fā)改委、市交通局、市建設(shè)局、市人保局、市衛(wèi)計(jì)委 (衛(wèi)生局、計(jì)生委 )、市民政局、市扶貧辦、市教育局進(jìn)行審計(jì)，必要時(shí)可進(jìn)行延伸和追溯。 4月至 7月實(shí)施，7 月底提交審計(jì)報(bào)告。在關(guān)注財(cái)政收入的真實(shí)性的同時(shí)，更要關(guān)注財(cái)政支出的合規(guī)性和績(jī)效，嚴(yán)肅查處虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取套取、截留侵占等問(wèn)題，促進(jìn)資金安全規(guī)范高效使用。注重整合審計(jì)資源和力量，科學(xué)統(tǒng)籌安排審計(jì)項(xiàng)目，注重經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)政財(cái)務(wù)收支、財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)等項(xiàng)目之間的結(jié)合，節(jié)約審計(jì)時(shí)間和精力，切實(shí)提高審計(jì)工作效率。積極開(kāi)展送達(dá)審計(jì)，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率，減輕被審計(jì)單位負(fù)擔(dān)。 二是深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)原則。年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃 2023 最新大全 時(shí)光在流逝，從不停歇，很快就要開(kāi)展新的工作了。統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一工作方案，集中全局力量做好預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)工作 。 三是堅(jiān)持突出民生資金和項(xiàng)目，深化專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)的原則。 二、審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃 (一 )本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì) 20__年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。 4 月至 7 月實(shí)施， 7 月底提交審計(jì)報(bào)告。 市直單位 20__年預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)。各審計(jì)組結(jié)合離任審計(jì)項(xiàng)目， 4 月至 7 月實(shí)施， 7 月底提交審計(jì)報(bào)告。 井岡山管理局部分局直單位近三年財(cái)務(wù)情況審計(jì)。 羅浮管委 會(huì)近三年財(cái)務(wù)審計(jì)。以摸清基金籌集 、管理、使用和保值增值等情況，揭示虛報(bào)冒領(lǐng)、擠占挪用、擅自降低收費(fèi)和繳費(fèi)基數(shù)等影響基金安全和可持續(xù)性的問(wèn)題，關(guān)注影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度公平性的問(wèn)題，推動(dòng)完善相關(guān)政策制度。 由省審計(jì)廳統(tǒng)一組織實(shí)施， 8 月至 10 月實(shí)施。 根據(jù)吉安市審計(jì)局投資科統(tǒng)一部署， 20__年 2 月實(shí)施， 3 月份提交審計(jì)報(bào)告。 1落實(shí)中央和省委、省政府出臺(tái)的一系列穩(wěn)增長(zhǎng)等政策措施情況的跟蹤審計(jì)。 1政府人防工程易地建設(shè)費(fèi)的收取、管理和使用情況審計(jì)。 (三 )領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 1鄉(xiāng)鎮(zhèn)、市直行政事業(yè)單位等主要領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)及任中審計(jì)。同時(shí)，還有商務(wù)局及司法局兩位主要領(lǐng)導(dǎo)的任中審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注立項(xiàng)報(bào)批程序、征地拆遷及補(bǔ)償、招投標(biāo)和承發(fā)包、資金籌措和使用、項(xiàng)目建設(shè)管理和工程驗(yàn)收等事項(xiàng)，關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備情況，項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同制執(zhí)行情況，工程進(jìn)度和計(jì)量支付及質(zhì)量控制情況等。 二、 PPP 項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)類(lèi) (2 個(gè) ) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)股份公司投資的 __市 __工程建設(shè)有限責(zé)任公司和 __工程建設(shè)有限公司進(jìn)行 PPP 項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注 PPP 項(xiàng)目管理制度建立健全和執(zhí)行情況 。合資合作引入情況 。 四、內(nèi)控體系評(píng)價(jià) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的重要性水平、集團(tuán)公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)新變化、新趨勢(shì)確定納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 __年，協(xié)會(huì)重點(diǎn)在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。研究分析各單位內(nèi)部審計(jì)工作存在的困難、問(wèn)題及成因，分類(lèi)提出進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)范性的意見(jiàn)與建議。著重對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的內(nèi)部審計(jì)工作 進(jìn)行規(guī)范，包括哪些單位應(yīng)該設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的重點(diǎn)是什么，國(guó)家審計(jì)如何對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，如何整合利用內(nèi)部審計(jì)成果，整合內(nèi)部審計(jì)資源等內(nèi)容。通過(guò)會(huì)議，一是宣傳貫徹《省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定實(shí)施辦法》，對(duì)各級(jí)政府、各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)單位提出明確要求，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的廣泛開(kāi)展 。 研究首批內(nèi)部審計(jì)專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)、管理和使用的具體措施，充分發(fā)揮專(zhuān)業(yè)人才在協(xié)會(huì) “ 服務(wù)、管理、宣傳、交流 ” 等多個(gè)層面的作用 。 (二 )進(jìn)一步總結(jié)實(shí)務(wù)創(chuàng)新典型經(jīng)驗(yàn)，著力推進(jìn)我省內(nèi)部審計(jì) “ 特色化 ” 發(fā)展。配合中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)開(kāi)展 “ 國(guó)企揚(yáng)帆內(nèi)審護(hù)航 —— __國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)成就展 ” 活動(dòng)。要加大宣傳力度，辦好《內(nèi)部審計(jì)》雜志。 根據(jù)廳人事處出臺(tái)的《省審計(jì)廳借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員參與國(guó)家審計(jì)工作管理辦法 (試行 )》要求，協(xié)助省審計(jì)廳建立 “ 審計(jì)機(jī)關(guān)可借調(diào)內(nèi)部審計(jì)人員信息庫(kù) ” ，研究制定借調(diào)實(shí)施辦法與措施，使其成為國(guó)家審計(jì)可以組織、借調(diào)的補(bǔ)充隊(duì)伍。 (三 )完善建立三個(gè)制度。 (四 )落實(shí)四個(gè)職責(zé)。四是落實(shí)秘書(shū)處人員職責(zé)，進(jìn)一步明確相關(guān)人員分工，提高秘書(shū)處服務(wù)能力與工作效率。 (一 )進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，建立并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》。 (三 )參照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。同時(shí)，鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。 (五 )建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)率達(dá) 90%以上。 (二 )計(jì)劃安排對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次 (每個(gè)人一次 )脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn) (為期一周 )，計(jì)劃于 _年 68月完成。 (四 )結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)所屬公司 (事業(yè)部 )_年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì) (必要時(shí)延伸至以前年度 )。 (六 )結(jié)合效能監(jiān)察，重點(diǎn)開(kāi)展活動(dòng)項(xiàng)目、大宗物資采購(gòu)等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作，充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用。各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì) 。 (九 )對(duì)物資采購(gòu)管理進(jìn)行審計(jì)，特別是對(duì)印刷采購(gòu)、投遞費(fèi)采購(gòu) 管理、辦公用品、設(shè)備、項(xiàng)目活動(dòng)物資等采購(gòu)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。 年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃篇 5 (一 )繼續(xù)做好以政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目及 “ 三公經(jīng)費(fèi) ” 為主的審計(jì)業(yè)務(wù)工作 要進(jìn)一步解放思想，開(kāi)拓創(chuàng)新，繼續(xù)依法做好審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì) “ 免疫 ” 功能。強(qiáng)化民生資金、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)。二是推進(jìn) 審計(jì)成果公開(kāi)工作。加大投入，添置計(jì)算機(jī)的設(shè)備，組織青年審計(jì)人員參加審廳的中級(jí) 計(jì)算機(jī)培訓(xùn)，鼓勵(lì)全局業(yè)務(wù)人員參加審計(jì)署的 Ao 認(rèn)證考試，全面提升審計(jì)人員運(yùn)用計(jì)算機(jī)從事審計(jì)的能力， 20__年全面實(shí)行 Ao 與 oA 系統(tǒng)的運(yùn)用。 年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃篇 6 20__年，我局在 __區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下 _，按照 “ 依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí) ” 的工作方針，充分發(fā)揮審計(jì)保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的 “ 免疫系統(tǒng) ” 功能，不斷加大審計(jì)執(zhí)法力度，全面提高金融審計(jì)工作水平和質(zhì)量。由于審計(jì)項(xiàng)目多集中在每年的 410 月份，為了完