擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審和項(xiàng)目管理教材-wenkub
2023-03-23 12:23:25 本頁面
【正文】 審計(jì)企業(yè)納稅鑒定或納稅通知及征、免、 減、退稅的批準(zhǔn)文件。 （含關(guān)聯(lián)企業(yè)） 2023/3/21 47 所有者權(quán)益 （一）、實(shí)收資本：核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程 首先要看企業(yè)注冊(cè)資本金是否充實(shí)和穩(wěn)定，是否存在虛注資本的成分； 其次，關(guān)注企業(yè)注冊(cè)資本中貨幣入資與實(shí)物入資的比例，也應(yīng)關(guān)注注冊(cè)資本中無形資產(chǎn)所占的比例，以及無形資產(chǎn)的評(píng)估方法和依據(jù)； 第三在對(duì)實(shí)收資本評(píng)價(jià)過程中，分析凈資產(chǎn)增減變化及原因也是十分必要的 ,這是判斷企業(yè)是否處于成長(zhǎng)階段的重要依據(jù)。 不斷進(jìn)行擔(dān)保品種創(chuàng)新 ， 優(yōu)化擔(dān)保品種組合 。 五、信用擔(dān)保與保險(xiǎn)和再擔(dān)保 信用擔(dān)保與保險(xiǎn)的協(xié)作 信用擔(dān)保與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作 2023/3/21 69 第四部分 擔(dān)保業(yè)務(wù)的項(xiàng)目管理 2023/3/21 70 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的項(xiàng)目管理 建立完善的全程動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)控制風(fēng)險(xiǎn) 全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，過程化管理的管理理念 擔(dān)保業(yè)務(wù)部門 A、 B角自控； 業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)控制部門的前后臺(tái)互控； 審計(jì)部門事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)控。若立項(xiàng)通過則由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行任務(wù)分配，進(jìn)入調(diào)查程序，項(xiàng)目經(jīng)理擬定調(diào)查方案，聯(lián)系落實(shí) B角，安排調(diào)查；否決項(xiàng)目及時(shí)通知客戶并完成項(xiàng)目歸檔。 擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目管理 2023/3/21 73 權(quán)限審批 按業(yè)務(wù)程序、風(fēng)控程序以及業(yè)務(wù)審批權(quán)限，在權(quán)限內(nèi)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)走審批程序，權(quán)限以上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)表決。 擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目管理 2023/3/21 74 協(xié)助放款 落實(shí)反擔(dān)保手續(xù)后，向銀行出具放款通知書， 協(xié)助客戶到銀行辦理放款。 2023/3/21 78 演講完畢，謝謝觀看！ 。 ?責(zé)任部門（責(zé)任人）權(quán)、責(zé)、利的明確； ?根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果確定保后監(jiān)管的周期； ?明確保后監(jiān)管的內(nèi)容、充分認(rèn)識(shí)其重要性； 擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目管理 2023/3/21 75 1催促還款 在到期前 3個(gè)月，和客戶落實(shí)還款來源并擬定還款計(jì)劃，根據(jù)計(jì)劃跟蹤客戶備款進(jìn)度。 辦理出保 根據(jù)評(píng)審會(huì)決議的決策意見，與客戶簽定有關(guān)合同協(xié)議，辦理公證、登記手續(xù)。 整理資料 ，撰寫調(diào)查報(bào)告 A、 B角整理工作底稿，撰寫調(diào)查報(bào)告雙人簽字申報(bào)。 基本信息采集 項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù) 《 申請(qǐng)記錄書 》 情況，協(xié)助客戶準(zhǔn)備資料，若需補(bǔ)充資料，應(yīng)及時(shí)告知客戶。 2023/3/21 68 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制 四、建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 按年擔(dān)保費(fèi)的 50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。 2023/3/21 59 企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 項(xiàng) 目 前三年數(shù)據(jù) 當(dāng) 期 同行業(yè)平均水平（ 或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)值 ） 年末 年末 年末 償債能力 資產(chǎn)負(fù)債率 營(yíng)運(yùn)資金 短期債務(wù)償還比率 流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 利息保障倍數(shù) 盈利能力 銷售利潤(rùn)率 總資產(chǎn)利潤(rùn)率 凈資產(chǎn)收益率 營(yíng)運(yùn)能力 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 分 析： 2023/3/21 60 風(fēng)險(xiǎn)綜合分析 風(fēng)險(xiǎn)因素分 析 借款人 風(fēng)險(xiǎn)分析 反擔(dān)保措施 風(fēng)險(xiǎn)分析 （ 反擔(dān)保措施有效性 、 可行性 、 充分性等方面進(jìn)行分析 ） 其它因素 風(fēng)險(xiǎn)分析 （ 政策 、 法律 ） 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施分析 擔(dān)保前提條件 設(shè)計(jì)避險(xiǎn)方案 保后監(jiān)管重點(diǎn) 信用評(píng)級(jí)和綜合風(fēng)險(xiǎn)度 建議擔(dān)保額度 建議擔(dān)保期限 2023/3/21 61 第三部分 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制 2023/3/21 62 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)分析 ? 來自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn) 行業(yè)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)、技術(shù)、財(cái)務(wù)、道德（還款意愿） ? 來自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù)操作、制度完善和道德風(fēng)險(xiǎn) ? 來自合作貸款銀行的風(fēng)險(xiǎn) 貸款條件的放寬、銀企騙保、責(zé)權(quán)利不對(duì)等 2023/3/21 63 ? 來自現(xiàn)實(shí)社會(huì)、法律環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn) 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會(huì)和法律環(huán)境不利于自身維權(quán) ? 來自目前我國(guó)投融資體系不完善的風(fēng)險(xiǎn) 缺乏風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、分散機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制 ? 來自經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期的風(fēng)險(xiǎn) 由于宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行變化引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，反映國(guó)民 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的先導(dǎo)性機(jī)構(gòu) 2023/3/21 64 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制 一、制定科學(xué)規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程和業(yè)務(wù)制度來防范風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性 業(yè)務(wù)制度的先進(jìn)性、完善性 項(xiàng)目調(diào)查、評(píng)估、審批的嚴(yán)密性、科學(xué)性 2023/3/21 65 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制 二、
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