【正文】 ，需要由股份公司財務(wù)部根據(jù)裁決程序作出審核或修改預(yù)算。1012. 該流程表現(xiàn)的是在年度計劃制定后，一年中反復(fù)進(jìn)行的計劃的改進(jìn)修改工作。，結(jié)合各單位目標(biāo)，在股份公司層次做財務(wù)需求平衡和制定。9. 績效 考核 部 會 組織 與 董事會 /執(zhí)行 委員會、 洗衣機 廠 /銷售 公司領(lǐng)導(dǎo)、 人力資源部、 財務(wù)部 和 其他 部門 進(jìn)行 溝通 ， 就 考核 結(jié)果 與公司 目標(biāo)、 與 人力資源 晉升、 與 各 部門目標(biāo) 等 多 方面 掛鉤。6. 洗衣機 廠 /銷售 公司會 集中、 平衡 業(yè)務(wù)部、 運 營 單位 的績效 指標(biāo)， 反饋 給 股份 公司 績效 管理部。 項目投資管理流程C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程策略規(guī)劃管理績效 管理 部 其他部門結(jié)束開始 績效管理流程洗衣機廠 /銷售公司洗衣機廠 /銷售公司往下制定績效指標(biāo) (業(yè)務(wù)部、運營單位 )進(jìn)行績效考核指標(biāo)收集處理與各部門討論，設(shè)計、制定績效考核的方法、工具、流程和本年度的具體指標(biāo)123績效考核初步方案報董事會審批進(jìn)行績效考核評價綜合討論意見，制定改善行動溝通、下達(dá)考核指標(biāo)是否456789財務(wù)部人力資源部年度 /季度 /月經(jīng)營目標(biāo)，公司遠(yuǎn)景目標(biāo)10董事會 /執(zhí)行委員會人力資源薪資管理上年度的績效指標(biāo) 及結(jié)果洗衣機廠 /銷售公司目標(biāo) 財務(wù)數(shù)據(jù) 部門目標(biāo)財務(wù)數(shù)據(jù)國內(nèi)、外同行業(yè)參考指標(biāo)考核結(jié)果與公司目標(biāo)掛鉤考核結(jié)果與洗衣機廠/銷售公司目標(biāo)掛鉤考核結(jié)果與人力資源晉升掛鉤考核結(jié)果與公司財務(wù)指標(biāo)掛鉤考核結(jié)果與部門目標(biāo)掛鉤將業(yè)務(wù)部、運營單位考核指標(biāo)反饋給股份公司與各組織單元通報考核結(jié)果C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單公司 年度 經(jīng)營 大綱季度 /月 經(jīng)營 計劃業(yè)務(wù)部、 運營 單位 的 考核 指標(biāo) 流程步驟說明12. 績效考核活動的起點是績效管理部與董事會 /執(zhí)行委員會、洗衣機廠 /銷售公司、人力資源部、財務(wù)部、以及其他各個部門一起討論，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)，注重與人力資源部、財務(wù)部的接口，設(shè)計考核的辦法、流程和工具，制定具體考核指標(biāo)。6. 根據(jù)可行性研究的結(jié)果制定投資計劃。評估小組包括財務(wù)部預(yù)算規(guī)劃部門，技術(shù)中心和 生產(chǎn)，銷售部門。主要考慮的因素包括行業(yè)發(fā)展趨勢，競爭對手動態(tài)，小天鵝核心能力等。10. 企業(yè)發(fā)展部向執(zhí)行委員會報告經(jīng)過修訂過的策略。6. 企業(yè)發(fā)展部根據(jù)執(zhí)行委員會的審核意見修改和確定策略 規(guī)劃。2. 企業(yè)發(fā)展部根據(jù)執(zhí)行委員會指出的方向和目標(biāo)，綜合財務(wù)，營銷 規(guī)劃 ， 生產(chǎn)、 銷售 等關(guān)鍵部門， 以及 其他 相關(guān) 部門的規(guī)劃，考慮外部競爭環(huán)境，市場動態(tài)，行業(yè)發(fā)展趨勢，企業(yè)競爭地位等因素，制定初步策略。3. 與關(guān)鍵部門 及 相關(guān) 部門 討論溝通策略。7. 企業(yè)發(fā)展部與關(guān)鍵部門和其他部門討論溝通，共同制定各部門的 具體 規(guī)劃。11. 執(zhí)行委員會審核批準(zhǔn)新的策略。2. 執(zhí)行委員會審核并確認(rèn)項目投資目標(biāo)與構(gòu)想。5. 評估小組作可行性研究。7. 投資計劃報執(zhí)行委員會審核。 3. 由董事會 /執(zhí)行委員會對產(chǎn)生的 績效 考核 初步 方案 進(jìn)行審 核 批準(zhǔn)。7. 從 這 一 步開始 的 是 日常 績效 考核 管理工作。10. 經(jīng)過 各 層次 討論 之后， 制定 改善 行動 方案， 以便 在 下 一 年的 績效 考核 制定中 加 以 考慮。46. 是一個反復(fù)討論、溝通、平衡的過程。同樣，被修改的預(yù)算計劃也要報 CEO 或 CFO審批。3. 下一步進(jìn)行的審核是看票據(jù)是否匹配：如果不匹配，需要由申請部門備齊相關(guān)票據(jù)；4. 當(dāng)票據(jù)匹配時，則可以由股份公司財務(wù)部和銷售公司進(jìn)行核準(zhǔn)的付款。9. 通過總部職能中心對資金需求和節(jié)余的統(tǒng)一管理，來管理銀行與公司間的帳戶關(guān)系。13. 一旦獲得審批，便可實施行動方案。4. 若單據(jù)有誤， 會計 部將其退回相應(yīng)采購部門。 部則進(jìn)行應(yīng)付款入帳處理。 部根據(jù)供應(yīng)商余額結(jié)算表、應(yīng)付款帳齡及企業(yè)資金情況，編制貨款支付計劃表。 應(yīng)付款流程C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程財務(wù)管理銷售公司 財務(wù)處 董事會銷售公司制作銷售發(fā)票，通知相應(yīng)財務(wù)部結(jié)束開始 應(yīng)收款流程所收款轉(zhuǎn) /寄至財務(wù)部銷售員催款接受客戶付款送至相關(guān)客戶2145 67911101612 151413否會計部是應(yīng)收款入帳是否超過審核額度是否否 17壞帳初步確認(rèn)及報批銷貨款入帳壞帳審核是否壞帳 是否超過審核額度是否壞帳壞帳審核否否董事會審核是否壞帳壞帳確認(rèn)帳務(wù)處理是是是 18應(yīng)收款帳齡分析表 應(yīng)收款帳齡 分析68應(yīng)收款入帳銷貨款入帳應(yīng)收款帳齡分析327C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單銷售發(fā)票應(yīng)收款帳齡分析表流程步驟說明（以銷售公司或股份公司的名義），并通知相應(yīng)財務(wù)處。4. 銷售公司接受客戶付款。 會計 部制作應(yīng)收款帳齡分析表。11. 若超過其確認(rèn)額度將到 14步； 若沒超過其確認(rèn)額度將到 12步。 部依據(jù)國家壞帳確認(rèn)的有關(guān)政策法規(guī)審核、確認(rèn)壞 帳。、確認(rèn)壞帳。， 制定出料、工、費的標(biāo)準(zhǔn)定額。 報告。2. 人力資源部根據(jù)行業(yè)發(fā)展趨勢，分析未來為贏得或維持競爭優(yōu)勢而必須具備的人員技能，并綜合考慮人力市場的供應(yīng)，通過人力供需計劃匹配等技術(shù)措施，以現(xiàn)有技能與未來需求之間的差距作為預(yù)估的人力需求。通過的年度人力需求計劃將是人力資源部制定招聘計劃和日程表以及培訓(xùn)計劃和日程表的主要依據(jù)。，初步擬定待招聘的職位評等及基本薪資范圍。，體檢未通過者落選。，向人力資源部呈交培訓(xùn)申請書。其性質(zhì)和開展范圍不同，將培訓(xùn)計劃書呈交相應(yīng)權(quán)限的決策層核準(zhǔn)：? 中高層管理人員培訓(xùn)計劃由分管人事行政副總初審，COO/CEO終審；? 集中培訓(xùn)課程由分管人事行政副總核準(zhǔn)；? 專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)課程由單位主管 (洗衣機廠、銷售公司或部門 )初審，分管人事行政副總終審。 (如后勤 )協(xié)調(diào)之后，排定培訓(xùn)日程、地點和參加人選。為日后確認(rèn)培訓(xùn)需求時的重要參考依據(jù)。，同時向公司高層建議、與基層員工溝通關(guān)于薪資結(jié)構(gòu)的設(shè)計，從而建立起公司薪資架構(gòu)及指導(dǎo)原則。 人事單位進(jìn)行內(nèi)部具體的職位管理，包括增 /減職位，修正職責(zé)內(nèi)容和權(quán)限。， 洗衣機廠和銷售公司 人事單位與人力資源部據(jù)此更新員工個人薪資檔案。，并平衡、協(xié)調(diào)部門間差異，以判斷是否有晉升的必要以及可能造成的工作內(nèi)容和程序上的影響。8. 人力資源部在公司內(nèi)部發(fā)布晉升公告，這也是通常的激勵手段之一。和在相關(guān)行業(yè)上的應(yīng)用。，確保配備適當(dāng)數(shù)量的有能力的人力資源以及一定的財力資源。，如需要則重復(fù)以上各步流程，如不需要調(diào)整則流程結(jié)束。如果用調(diào)配方式，則進(jìn)行第 45步；如果用新購方式，則進(jìn)行第 610步。 COO或 CEO根據(jù)相應(yīng)的權(quán)限對超出 IT部門裁決權(quán)限的軟硬件購置申請進(jìn)行審批，如未能審批通過則由請購部門調(diào)整申請內(nèi)容；如通過則進(jìn)行下一步 (請參見具體權(quán)限設(shè)置 )。對物資采購部門的考核也必須考慮 IT部門對其采購服務(wù)的滿意程度。，則進(jìn)行第 13步。 信息技術(shù)資產(chǎn)管理流程C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程信息技術(shù)管理信息技術(shù)部 項目管理委員會其他 部門提出業(yè)務(wù)需求 系統(tǒng)開發(fā)項目管理收集需求需求優(yōu)先級分析整理歸檔系統(tǒng)維護選定合作伙伴系統(tǒng)測試項目立項，確定目標(biāo)，建立項目委員會系統(tǒng)開發(fā)制定項目執(zhí)行計劃，包括績效管理方式和資源分配等列出候選伙伴清單項目可行性分析是否是否協(xié)同開發(fā)自行開發(fā)制作標(biāo)書發(fā)送給候選伙伴評估候選伙伴能力系統(tǒng)正式投入使用用戶培訓(xùn)27543681291011131415161718結(jié)束開始測試通過 ？自行開發(fā)或選擇合作伙伴 ？項目可行性分析報告用戶培訓(xùn)計劃COO/CEO/執(zhí)行委員會審批通過？制定用戶培訓(xùn)計劃項目標(biāo)書項目執(zhí)行計劃C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單項目可行性分析報告項目標(biāo)書項目執(zhí)行計劃用戶培訓(xùn)計劃流程步驟說明 公司各個部門通過書面或口頭方式向公司 IT部門提交其在管理和業(yè)務(wù)上對 IT的需求。 COO或 CEO或執(zhí)行委員會審批項目可行性分析報告。，包括績效管理方式和資源分配等。，若沒有通過測試則進(jìn)行系統(tǒng)開發(fā)上的修改。 系統(tǒng)開發(fā)項目管理C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程采購管理洗衣機廠采購單位企業(yè)發(fā)展部 (計劃 ) 國內(nèi)采購 原材料、輔助材料、零部件采購流程3月采購計劃開始尋求合適廠商分管物資副總否是匯總合格供應(yīng)商并整理記錄依照請購項目會同相關(guān)單位詢價、比價、議價詳細(xì)說明確認(rèn)之價格、數(shù)量、交貨情形等資料并注明擬購廠商將采購訂單傳真予供應(yīng)商，通知其送貨采購人員隨時追蹤采購進(jìn)度驗收入庫作業(yè)否是 支付定金物資部將采購訂單傳真予供應(yīng)商，通知其送貨采購人員隨時追蹤采購進(jìn)度驗收入庫作業(yè)SAP系統(tǒng)內(nèi)開立零部件采購訂單否 支付定金 核準(zhǔn)匯總分析當(dāng)月采購項目并統(tǒng)計成本結(jié)束145627 9 910 1012 1213 13111415供應(yīng)商評估16財務(wù)部產(chǎn)銷量平衡草案應(yīng)付款流程應(yīng)付款流程SAP系統(tǒng)內(nèi)開立原材料、輔助材料采購訂單C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單產(chǎn)生 制定月銷售計劃。產(chǎn)生 月 采購 情況 匯總 報告 。，尋找適當(dāng)?shù)?、有合作可能的廠商，并經(jīng)相關(guān)公證單位認(rèn)可；可要求廠商檢送樣品，國內(nèi)供應(yīng)商可由物資部召集生產(chǎn)部門進(jìn)行實地勘察了解。，決定是否預(yù)先支付一定金額的定金。 ，并開出入庫單；物資部核對入庫單、供應(yīng)商發(fā)票和采購訂單上的規(guī)格、數(shù)量，校驗無誤之后開立付款申請。若考核成績未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)由物資部通知限期改善，并酌量減少訂購量。產(chǎn)生 委托 代理 協(xié)議。的采購訂單。若有損壞或短少，應(yīng)立刻采取適當(dāng)行動以保障公司利益。，與歷史數(shù)據(jù)比較，分析異常差異產(chǎn)生的原因并尋求成本改善的機會。產(chǎn)生采購合同。，結(jié)合上月分流情況和實際庫存狀況 (剔除客戶退換貨等因素 )，得出需定牌采購的機型的需求量。、時間會同品保部依照 “ 定牌廠考核記錄表 ” 對廠商進(jìn)行考核，其中以廠商交貨品質(zhì)、準(zhǔn)時度及配合度作為評估重點。產(chǎn)生采購合約。：? 價格、品質(zhì)等交易記錄? 產(chǎn)品與服務(wù)項目? 競爭優(yōu)勢? 發(fā)展?jié)摿? 妥協(xié)合作的意願 物資商情及產(chǎn)業(yè) 的分析：? 價格? 市場供需? 產(chǎn)品發(fā)展趨勢 材料耗用 的分析：? 耗用量歷史記錄? 耗用規(guī)律? 未來需求預(yù)測 整體成本 的分析：? 成本結(jié)構(gòu)及成本因子 (Cost element) 分析? 改善機會，選出策略性供應(yīng)商候選者。，尋求能提供更多產(chǎn)品與服務(wù)的供應(yīng)商，并與之簽訂合約。、品質(zhì)與服務(wù)。，綜合編制各片區(qū)、品種及型號的銷售計劃草案，與同期作對比分析，并將銷售計劃草案呈報企業(yè)發(fā)展部 (計劃 )。 (計劃 )負(fù)責(zé)召集和協(xié)調(diào)相關(guān)的所有部門進(jìn)行計劃平衡會議。 產(chǎn)銷儲計劃制訂流程C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程產(chǎn)銷儲計劃管理企業(yè)發(fā)展部 (計劃 )各相關(guān)部門 產(chǎn)銷儲計劃調(diào)控流程所有相關(guān)部門開始結(jié)束銷售公司根據(jù)市場實際需求提出銷售計劃的調(diào)整需求銷售計劃調(diào)整需求協(xié)調(diào)各部門統(tǒng)一調(diào)整各項計劃銷售計劃調(diào)整及匯總生產(chǎn)計劃調(diào)整方案采購計劃調(diào)整方案物流計劃調(diào)整方案新品上市計劃調(diào)整方案審批通過？各部門執(zhí)行計劃調(diào)整方案否是洗衣機廠根據(jù)實際生產(chǎn)能力提出生產(chǎn)計劃的調(diào)整需求生產(chǎn)計劃調(diào)整需求物資采購部根據(jù)實際采購狀況提出采購計劃的調(diào)整需求采購計劃調(diào)整需求技術(shù)中心根據(jù)實際新品開發(fā)狀況提出新品上市計劃調(diào)整需求新品上市計劃調(diào)整需求2 34注：流程中涉及的所有相關(guān)部門是指企業(yè)發(fā)展部 (計劃 )、銷售公司綜合計劃部、洗衣機廠、物資采購部、財務(wù)、技術(shù)中心、進(jìn)出口公司、營銷規(guī)劃部以及其他與計劃制定相關(guān)的部門。整需求。 產(chǎn)銷儲計劃調(diào)控流程C 無錫 小天鵝股份有限公司管理流程營銷規(guī)劃管理否是否是銷售公司 COO/CEO營銷規(guī)劃部2365104918銷售公司營銷部門執(zhí)行活動方案制訂年度企業(yè)品牌宣傳策劃書和預(yù)算與銷售公司營銷部門討論并修正反饋活動效果并作分析考核 呈報效果分析報告營銷規(guī)劃部執(zhí)行活動方案與銷售公