【正文】 ，需要由股份公司財(cái)務(wù)部根據(jù)裁決程序作出審核或修改預(yù)算。1012. 該流程表現(xiàn)的是在年度計(jì)劃制定后，一年中反復(fù)進(jìn)行的計(jì)劃的改進(jìn)修改工作。，結(jié)合各單位目標(biāo)，在股份公司層次做財(cái)務(wù)需求平衡和制定。9. 績(jī)效 考核 部 會(huì) 組織 與 董事會(huì) /執(zhí)行 委員會(huì)、 洗衣機(jī) 廠 /銷售 公司領(lǐng)導(dǎo)、 人力資源部、 財(cái)務(wù)部 和 其他 部門 進(jìn)行 溝通 ， 就 考核 結(jié)果 與公司 目標(biāo)、 與 人力資源 晉升、 與 各 部門目標(biāo) 等 多 方面 掛鉤。6. 洗衣機(jī) 廠 /銷售 公司會(huì) 集中、 平衡 業(yè)務(wù)部、 運(yùn) 營(yíng) 單位 的績(jī)效 指標(biāo)， 反饋 給 股份 公司 績(jī)效 管理部。 項(xiàng)目投資管理流程C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程策略規(guī)劃管理績(jī)效 管理 部 其他部門結(jié)束開(kāi)始 績(jī)效管理流程洗衣機(jī)廠 /銷售公司洗衣機(jī)廠 /銷售公司往下制定績(jī)效指標(biāo) (業(yè)務(wù)部、運(yùn)營(yíng)單位 )進(jìn)行績(jī)效考核指標(biāo)收集處理與各部門討論，設(shè)計(jì)、制定績(jī)效考核的方法、工具、流程和本年度的具體指標(biāo)123績(jī)效考核初步方案報(bào)董事會(huì)審批進(jìn)行績(jī)效考核評(píng)價(jià)綜合討論意見(jiàn)，制定改善行動(dòng)溝通、下達(dá)考核指標(biāo)是否456789財(cái)務(wù)部人力資源部年度 /季度 /月經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，公司遠(yuǎn)景目標(biāo)10董事會(huì) /執(zhí)行委員會(huì)人力資源薪資管理上年度的績(jī)效指標(biāo) 及結(jié)果洗衣機(jī)廠 /銷售公司目標(biāo) 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 部門目標(biāo)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)國(guó)內(nèi)、外同行業(yè)參考指標(biāo)考核結(jié)果與公司目標(biāo)掛鉤考核結(jié)果與洗衣機(jī)廠/銷售公司目標(biāo)掛鉤考核結(jié)果與人力資源晉升掛鉤考核結(jié)果與公司財(cái)務(wù)指標(biāo)掛鉤考核結(jié)果與部門目標(biāo)掛鉤將業(yè)務(wù)部、運(yùn)營(yíng)單位考核指標(biāo)反饋給股份公司與各組織單元通報(bào)考核結(jié)果C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單公司 年度 經(jīng)營(yíng) 大綱季度 /月 經(jīng)營(yíng) 計(jì)劃業(yè)務(wù)部、 運(yùn)營(yíng) 單位 的 考核 指標(biāo) 流程步驟說(shuō)明12. 績(jī)效考核活動(dòng)的起點(diǎn)是績(jī)效管理部與董事會(huì) /執(zhí)行委員會(huì)、洗衣機(jī)廠 /銷售公司、人力資源部、財(cái)務(wù)部、以及其他各個(gè)部門一起討論，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，注重與人力資源部、財(cái)務(wù)部的接口，設(shè)計(jì)考核的辦法、流程和工具，制定具體考核指標(biāo)。6. 根據(jù)可行性研究的結(jié)果制定投資計(jì)劃。評(píng)估小組包括財(cái)務(wù)部預(yù)算規(guī)劃部門，技術(shù)中心和 生產(chǎn)，銷售部門。主要考慮的因素包括行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手動(dòng)態(tài)，小天鵝核心能力等。10. 企業(yè)發(fā)展部向執(zhí)行委員會(huì)報(bào)告經(jīng)過(guò)修訂過(guò)的策略。6. 企業(yè)發(fā)展部根據(jù)執(zhí)行委員會(huì)的審核意見(jiàn)修改和確定策略 規(guī)劃。2. 企業(yè)發(fā)展部根據(jù)執(zhí)行委員會(huì)指出的方向和目標(biāo)，綜合財(cái)務(wù)，營(yíng)銷 規(guī)劃 ， 生產(chǎn)、 銷售 等關(guān)鍵部門， 以及 其他 相關(guān) 部門的規(guī)劃，考慮外部競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位等因素，制定初步策略。3. 與關(guān)鍵部門 及 相關(guān) 部門 討論溝通策略。7. 企業(yè)發(fā)展部與關(guān)鍵部門和其他部門討論溝通，共同制定各部門的 具體 規(guī)劃。11. 執(zhí)行委員會(huì)審核批準(zhǔn)新的策略。2. 執(zhí)行委員會(huì)審核并確認(rèn)項(xiàng)目投資目標(biāo)與構(gòu)想。5. 評(píng)估小組作可行性研究。7. 投資計(jì)劃報(bào)執(zhí)行委員會(huì)審核。 3. 由董事會(huì) /執(zhí)行委員會(huì)對(duì)產(chǎn)生的 績(jī)效 考核 初步 方案 進(jìn)行審 核 批準(zhǔn)。7. 從 這 一 步開(kāi)始 的 是 日常 績(jī)效 考核 管理工作。10. 經(jīng)過(guò) 各 層次 討論 之后， 制定 改善 行動(dòng) 方案， 以便 在 下 一 年的 績(jī)效 考核 制定中 加 以 考慮。46. 是一個(gè)反復(fù)討論、溝通、平衡的過(guò)程。同樣，被修改的預(yù)算計(jì)劃也要報(bào) CEO 或 CFO審批。3. 下一步進(jìn)行的審核是看票據(jù)是否匹配：如果不匹配，需要由申請(qǐng)部門備齊相關(guān)票據(jù)；4. 當(dāng)票據(jù)匹配時(shí)，則可以由股份公司財(cái)務(wù)部和銷售公司進(jìn)行核準(zhǔn)的付款。9. 通過(guò)總部職能中心對(duì)資金需求和節(jié)余的統(tǒng)一管理，來(lái)管理銀行與公司間的帳戶關(guān)系。13. 一旦獲得審批，便可實(shí)施行動(dòng)方案。4. 若單據(jù)有誤， 會(huì)計(jì) 部將其退回相應(yīng)采購(gòu)部門。 部則進(jìn)行應(yīng)付款入帳處理。 部根據(jù)供應(yīng)商余額結(jié)算表、應(yīng)付款帳齡及企業(yè)資金情況，編制貨款支付計(jì)劃表。 應(yīng)付款流程C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程財(cái)務(wù)管理銷售公司 財(cái)務(wù)處 董事會(huì)銷售公司制作銷售發(fā)票，通知相應(yīng)財(cái)務(wù)部結(jié)束開(kāi)始 應(yīng)收款流程所收款轉(zhuǎn) /寄至財(cái)務(wù)部銷售員催款接受客戶付款送至相關(guān)客戶2145 67911101612 151413否會(huì)計(jì)部是應(yīng)收款入帳是否超過(guò)審核額度是否否 17壞帳初步確認(rèn)及報(bào)批銷貨款入帳壞帳審核是否壞帳 是否超過(guò)審核額度是否壞帳壞帳審核否否董事會(huì)審核是否壞帳壞帳確認(rèn)帳務(wù)處理是是是 18應(yīng)收款帳齡分析表 應(yīng)收款帳齡 分析68應(yīng)收款入帳銷貨款入帳應(yīng)收款帳齡分析327C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單銷售發(fā)票應(yīng)收款帳齡分析表流程步驟說(shuō)明（以銷售公司或股份公司的名義），并通知相應(yīng)財(cái)務(wù)處。4. 銷售公司接受客戶付款。 會(huì)計(jì) 部制作應(yīng)收款帳齡分析表。11. 若超過(guò)其確認(rèn)額度將到 14步； 若沒(méi)超過(guò)其確認(rèn)額度將到 12步。 部依據(jù)國(guó)家壞帳確認(rèn)的有關(guān)政策法規(guī)審核、確認(rèn)壞 帳。、確認(rèn)壞帳。， 制定出料、工、費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)定額。 報(bào)告。2. 人力資源部根據(jù)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，分析未來(lái)為贏得或維持競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)而必須具備的人員技能，并綜合考慮人力市場(chǎng)的供應(yīng)，通過(guò)人力供需計(jì)劃匹配等技術(shù)措施，以現(xiàn)有技能與未來(lái)需求之間的差距作為預(yù)估的人力需求。通過(guò)的年度人力需求計(jì)劃將是人力資源部制定招聘計(jì)劃和日程表以及培訓(xùn)計(jì)劃和日程表的主要依據(jù)。，初步擬定待招聘的職位評(píng)等及基本薪資范圍。，體檢未通過(guò)者落選。，向人力資源部呈交培訓(xùn)申請(qǐng)書(shū)。其性質(zhì)和開(kāi)展范圍不同，將培訓(xùn)計(jì)劃書(shū)呈交相應(yīng)權(quán)限的決策層核準(zhǔn)：? 中高層管理人員培訓(xùn)計(jì)劃由分管人事行政副總初審，COO/CEO終審；? 集中培訓(xùn)課程由分管人事行政副總核準(zhǔn)；? 專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)課程由單位主管 (洗衣機(jī)廠、銷售公司或部門 )初審，分管人事行政副總終審。 (如后勤 )協(xié)調(diào)之后，排定培訓(xùn)日程、地點(diǎn)和參加人選。為日后確認(rèn)培訓(xùn)需求時(shí)的重要參考依據(jù)。，同時(shí)向公司高層建議、與基層員工溝通關(guān)于薪資結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，從而建立起公司薪資架構(gòu)及指導(dǎo)原則。 人事單位進(jìn)行內(nèi)部具體的職位管理，包括增 /減職位，修正職責(zé)內(nèi)容和權(quán)限。， 洗衣機(jī)廠和銷售公司 人事單位與人力資源部據(jù)此更新員工個(gè)人薪資檔案。，并平衡、協(xié)調(diào)部門間差異，以判斷是否有晉升的必要以及可能造成的工作內(nèi)容和程序上的影響。8. 人力資源部在公司內(nèi)部發(fā)布晉升公告，這也是通常的激勵(lì)手段之一。和在相關(guān)行業(yè)上的應(yīng)用。，確保配備適當(dāng)數(shù)量的有能力的人力資源以及一定的財(cái)力資源。，如需要?jiǎng)t重復(fù)以上各步流程，如不需要調(diào)整則流程結(jié)束。如果用調(diào)配方式，則進(jìn)行第 45步；如果用新購(gòu)方式，則進(jìn)行第 610步。 COO或 CEO根據(jù)相應(yīng)的權(quán)限對(duì)超出 IT部門裁決權(quán)限的軟硬件購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審批，如未能審批通過(guò)則由請(qǐng)購(gòu)部門調(diào)整申請(qǐng)內(nèi)容；如通過(guò)則進(jìn)行下一步 (請(qǐng)參見(jiàn)具體權(quán)限設(shè)置 )。對(duì)物資采購(gòu)部門的考核也必須考慮 IT部門對(duì)其采購(gòu)服務(wù)的滿意程度。，則進(jìn)行第 13步。 信息技術(shù)資產(chǎn)管理流程C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程信息技術(shù)管理信息技術(shù)部 項(xiàng)目管理委員會(huì)其他 部門提出業(yè)務(wù)需求 系統(tǒng)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管理收集需求需求優(yōu)先級(jí)分析整理歸檔系統(tǒng)維護(hù)選定合作伙伴系統(tǒng)測(cè)試項(xiàng)目立項(xiàng)，確定目標(biāo)，建立項(xiàng)目委員會(huì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)制定項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃，包括績(jī)效管理方式和資源分配等列出候選伙伴清單項(xiàng)目可行性分析是否是否協(xié)同開(kāi)發(fā)自行開(kāi)發(fā)制作標(biāo)書(shū)發(fā)送給候選伙伴評(píng)估候選伙伴能力系統(tǒng)正式投入使用用戶培訓(xùn)27543681291011131415161718結(jié)束開(kāi)始測(cè)試通過(guò) ？自行開(kāi)發(fā)或選擇合作伙伴 ？項(xiàng)目可行性分析報(bào)告用戶培訓(xùn)計(jì)劃COO/CEO/執(zhí)行委員會(huì)審批通過(guò)？制定用戶培訓(xùn)計(jì)劃項(xiàng)目標(biāo)書(shū)項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單項(xiàng)目可行性分析報(bào)告項(xiàng)目標(biāo)書(shū)項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃用戶培訓(xùn)計(jì)劃流程步驟說(shuō)明 公司各個(gè)部門通過(guò)書(shū)面或口頭方式向公司 IT部門提交其在管理和業(yè)務(wù)上對(duì) IT的需求。 COO或 CEO或執(zhí)行委員會(huì)審批項(xiàng)目可行性分析報(bào)告。，包括績(jī)效管理方式和資源分配等。，若沒(méi)有通過(guò)測(cè)試則進(jìn)行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)上的修改。 系統(tǒng)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目管理C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程采購(gòu)管理洗衣機(jī)廠采購(gòu)單位企業(yè)發(fā)展部 (計(jì)劃 ) 國(guó)內(nèi)采購(gòu) 原材料、輔助材料、零部件采購(gòu)流程3月采購(gòu)計(jì)劃開(kāi)始尋求合適廠商分管物資副總否是匯總合格供應(yīng)商并整理記錄依照請(qǐng)購(gòu)項(xiàng)目會(huì)同相關(guān)單位詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)詳細(xì)說(shuō)明確認(rèn)之價(jià)格、數(shù)量、交貨情形等資料并注明擬購(gòu)廠商將采購(gòu)訂單傳真予供應(yīng)商，通知其送貨采購(gòu)人員隨時(shí)追蹤采購(gòu)進(jìn)度驗(yàn)收入庫(kù)作業(yè)否是 支付定金物資部將采購(gòu)訂單傳真予供應(yīng)商，通知其送貨采購(gòu)人員隨時(shí)追蹤采購(gòu)進(jìn)度驗(yàn)收入庫(kù)作業(yè)SAP系統(tǒng)內(nèi)開(kāi)立零部件采購(gòu)訂單否 支付定金 核準(zhǔn)匯總分析當(dāng)月采購(gòu)項(xiàng)目并統(tǒng)計(jì)成本結(jié)束145627 9 910 1012 1213 13111415供應(yīng)商評(píng)估16財(cái)務(wù)部產(chǎn)銷量平衡草案應(yīng)付款流程應(yīng)付款流程SAP系統(tǒng)內(nèi)開(kāi)立原材料、輔助材料采購(gòu)訂單C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程參考資料和表單產(chǎn)生 制定月銷售計(jì)劃。產(chǎn)生 月 采購(gòu) 情況 匯總 報(bào)告 。，尋找適當(dāng)?shù)?、有合作可能的廠商，并經(jīng)相關(guān)公證單位認(rèn)可；可要求廠商檢送樣品，國(guó)內(nèi)供應(yīng)商可由物資部召集生產(chǎn)部門進(jìn)行實(shí)地勘察了解。，決定是否預(yù)先支付一定金額的定金。 ，并開(kāi)出入庫(kù)單；物資部核對(duì)入庫(kù)單、供應(yīng)商發(fā)票和采購(gòu)訂單上的規(guī)格、數(shù)量，校驗(yàn)無(wú)誤之后開(kāi)立付款申請(qǐng)。若考核成績(jī)未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)由物資部通知限期改善，并酌量減少訂購(gòu)量。產(chǎn)生 委托 代理 協(xié)議。的采購(gòu)訂單。若有損壞或短少，應(yīng)立刻采取適當(dāng)行動(dòng)以保障公司利益。，與歷史數(shù)據(jù)比較，分析異常差異產(chǎn)生的原因并尋求成本改善的機(jī)會(huì)。產(chǎn)生采購(gòu)合同。，結(jié)合上月分流情況和實(shí)際庫(kù)存狀況 (剔除客戶退換貨等因素 )，得出需定牌采購(gòu)的機(jī)型的需求量。、時(shí)間會(huì)同品保部依照 “ 定牌廠考核記錄表 ” 對(duì)廠商進(jìn)行考核，其中以廠商交貨品質(zhì)、準(zhǔn)時(shí)度及配合度作為評(píng)估重點(diǎn)。產(chǎn)生采購(gòu)合約。：? 價(jià)格、品質(zhì)等交易記錄? 產(chǎn)品與服務(wù)項(xiàng)目? 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)? 發(fā)展?jié)摿? 妥協(xié)合作的意願(yuàn) 物資商情及產(chǎn)業(yè) 的分析：? 價(jià)格? 市場(chǎng)供需? 產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì) 材料耗用 的分析：? 耗用量歷史記錄? 耗用規(guī)律? 未來(lái)需求預(yù)測(cè) 整體成本 的分析：? 成本結(jié)構(gòu)及成本因子 (Cost element) 分析? 改善機(jī)會(huì)，選出策略性供應(yīng)商候選者。，尋求能提供更多產(chǎn)品與服務(wù)的供應(yīng)商，并與之簽訂合約。、品質(zhì)與服務(wù)。，綜合編制各片區(qū)、品種及型號(hào)的銷售計(jì)劃草案，與同期作對(duì)比分析，并將銷售計(jì)劃草案呈報(bào)企業(yè)發(fā)展部 (計(jì)劃 )。 (計(jì)劃 )負(fù)責(zé)召集和協(xié)調(diào)相關(guān)的所有部門進(jìn)行計(jì)劃平衡會(huì)議。 產(chǎn)銷儲(chǔ)計(jì)劃制訂流程C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程產(chǎn)銷儲(chǔ)計(jì)劃管理企業(yè)發(fā)展部 (計(jì)劃 )各相關(guān)部門 產(chǎn)銷儲(chǔ)計(jì)劃調(diào)控流程所有相關(guān)部門開(kāi)始結(jié)束銷售公司根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際需求提出銷售計(jì)劃的調(diào)整需求銷售計(jì)劃調(diào)整需求協(xié)調(diào)各部門統(tǒng)一調(diào)整各項(xiàng)計(jì)劃銷售計(jì)劃調(diào)整及匯總生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整方案采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整方案物流計(jì)劃調(diào)整方案新品上市計(jì)劃調(diào)整方案審批通過(guò)？各部門執(zhí)行計(jì)劃調(diào)整方案否是洗衣機(jī)廠根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)能力提出生產(chǎn)計(jì)劃的調(diào)整需求生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整需求物資采購(gòu)部根據(jù)實(shí)際采購(gòu)狀況提出采購(gòu)計(jì)劃的調(diào)整需求采購(gòu)計(jì)劃調(diào)整需求技術(shù)中心根據(jù)實(shí)際新品開(kāi)發(fā)狀況提出新品上市計(jì)劃調(diào)整需求新品上市計(jì)劃調(diào)整需求2 34注：流程中涉及的所有相關(guān)部門是指企業(yè)發(fā)展部 (計(jì)劃 )、銷售公司綜合計(jì)劃部、洗衣機(jī)廠、物資采購(gòu)部、財(cái)務(wù)、技術(shù)中心、進(jìn)出口公司、營(yíng)銷規(guī)劃部以及其他與計(jì)劃制定相關(guān)的部門。整需求。 產(chǎn)銷儲(chǔ)計(jì)劃調(diào)控流程C 無(wú)錫 小天鵝股份有限公司管理流程營(yíng)銷規(guī)劃管理否是否是銷售公司 COO/CEO營(yíng)銷規(guī)劃部2365104918銷售公司營(yíng)銷部門執(zhí)行活動(dòng)方案制訂年度企業(yè)品牌宣傳策劃書(shū)和預(yù)算與銷售公司營(yíng)銷部門討論并修正反饋活動(dòng)效果并作分析考核 呈報(bào)效果分析報(bào)告營(yíng)銷規(guī)劃部執(zhí)行活動(dòng)方案與銷售公