紅谷物業(yè)公司物管處財務培訓課件-wenkub
2023-06-14 08:30:36 本頁面
【正文】 總經理批準。否則將視為坐支現(xiàn)金。開好 票后仔細檢查核對金額，確認無誤后 ，將票據第二聯(lián)（付款人）交于業(yè)主，第三聯(lián)附在進賬單后面交于財務。公司稅務發(fā)票、收據在使用期間必須妥善保管。 1 紅谷物業(yè)公司物管處財務培訓 郝文靜 2 培訓內容 ?各項目物管處現(xiàn)金收費操作流程 ?費用報銷相關規(guī)定及流程 ?物品出入庫流程 3 各項目物管處現(xiàn)金收費操作流程 ? 物管處現(xiàn)金收費流程： ? 物管員（收費 —— 開票 —— 核對票據 —— 銀行進賬） ——物管處主管核實 —— 出納復核 —— 會計審計 ? 票據領用及保管： 各業(yè)務部門到財務部領取發(fā)票、收據，安照財務統(tǒng)一的格式做好相應的領用登記手續(xù) ,(附領用登記表 )注明領用的發(fā)票、收據號碼。如發(fā)現(xiàn)被盜、遺失或缺漏應及時向公司 財務部主管和總經理報告。對開錯的發(fā)票、收據每聯(lián)必須備注“作廢”字樣。 ? 物管處主管復核： 物管處主管每天應核實物管員所開票據金額是否與進賬單金額相符，是否有低于收費標準的相關款項的單據，是否與業(yè)主應收時間段相符，經審核無誤后，物管主任在經核對后的票據上簽字確認。 ? 上述流程為公司各項費用報銷的一般程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。 ? 費用的報銷必須本著其真實性、必要性的原則。 )。 ? 單筆報銷金額或單筆票據報銷金額超過 3000以上的原則上必須要求轉賬，不報現(xiàn)金。 ? 住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，根據公司制定差旅費報銷標準，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。 ? 備注：差旅費報銷付款審批金額超出 2萬元（含 2萬元）須上報集團公司相關職能部門審議，并經集團公司批準后方可支付。具體標準見行政部相關管理制度規(guī)定。 若遇電話費異常變動情況應到電信局查明原因，特殊情況報總經理批示處理辦法。而且發(fā)票背面必須有經手人、證明人簽字，寫明公事原因及辦事時間，以備領導審核。經請示同意在定點以外的地點招待的也應及時登記，在一星期內憑國家正式發(fā)票報賬，并附詳單（招待對象、招待日期、招待金額、經辦人）。 19 招待申請單 單位（部門） 行政部 申請人： 張三 時間 招待單位： 消防大隊 人數(shù) 5人 就餐標準 公司定點 酒水（飲料） 香煙 1條 部門負責人意見 辦公室意見 分管領導審核 總經理審批 20 汽車費的報銷相關規(guī)定 ? 車輛燃油費： ? ，油卡充值原則上每月月初充一次，充值完成后經辦人將加油公司出具的充值發(fā)票交于財務出為憑證附件。 ? 車輛維修保養(yǎng)費 ? ，車輛使用人填報 《 車輛維修保養(yǎng)申請單 》 ，經分管領導核準后才可進行，維修人持經核準的 《 車輛維修保養(yǎng)申請單 》 方能到財務部辦理報銷手續(xù)。車輛在辦公過程中產生的停車費，過路費、過橋費等運行費用，票據上要有使用人及行政部安排車輛人員共同簽字方可報銷。各部門在購買資料前必須先打報告報領導審批，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記 (資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字 )。 ? 備注：單件資產在 10萬元（含）以上的，裝修及維修費單項金額 5萬元（含）以上的、及未到使用年限的資產出售須上報集團公司職能部門審議，并經集團公司批準后方可支付。物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續(xù)后辦理報銷。 ? 4采購人員需要借款購買材料的，憑審批后的“采購申請單”填寫借款單，審批程序按備用金借支程序，采購完成后，借款人在一周之內報銷沖賬。 ? 備注：按照國有企業(yè)采購規(guī)定，在政府采購范圍內的，按照政府采購的相關規(guī)定執(zhí)行，不在政府采購范圍內的，單項或批量達到 3萬元（含）以上采購項目，由公司列出采購計劃，經集團公司統(tǒng)一采購或集團公司授權其自行采購。財務初次審批付款，必須附相關合同原件。 ? 其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉金等，發(fā)須先填寫借款單，經相關領導簽字后，方能到出納員處借款。 28 借款單 2020年 8 月 15 日 借款部門： 行政部 借款人： 張三 借款事由 支付招待費 金額大寫 伍佰元 金額小寫 500 部門經理： 財務部： 分管領導： 總經理： 借款人：李四 29 根據公司相關制度，以下情況不予報銷 ? 違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。 ? 、采購員或商家送貨到達后，提供 《 送貨清單 》 或發(fā)票給收貨倉管員， 《 送貨清單 》 應清晰顯示送貨單位名稱、送貨單位印章或經手人簽名、貨品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購訂單號。 ?
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