erp會(huì)計(jì)電算化第4章總賬管理-wenkub
2023-03-11 15:11:39 本頁面
【正文】 合計(jì) 二級(jí)明細(xì)科目表示 項(xiàng)目欄目 三級(jí)明細(xì)科目表示 項(xiàng)目對象 管理費(fèi)用明細(xì)表 手工賬科目設(shè)計(jì)及報(bào)表生成 總賬管理 初始設(shè)置 科目設(shè)置 : 6602 管理費(fèi)用 660201 招待費(fèi) 部門核算 660202 差旅費(fèi) 部門核算 660203 郵電費(fèi) 部門核算 ?? 業(yè)務(wù)處理 : 計(jì)入科目、輔助核算項(xiàng)目 報(bào)表編制 : 查詢部門輔助賬 管理費(fèi)用明細(xì)表 部門 招待費(fèi) 差旅費(fèi) 郵電費(fèi) 辦公費(fèi) 10項(xiàng) 合計(jì) 企管辦 財(cái)務(wù)部 采購部 銷售部 生產(chǎn)部 10個(gè) 合計(jì) 二級(jí)明細(xì)科目表示 項(xiàng)目欄目 部門目錄 管理費(fèi)用明細(xì)表 計(jì)算機(jī)賬科目設(shè)計(jì)及報(bào)表生成 總賬管理 初始設(shè)置 ? 基礎(chǔ)檔案錄入 財(cái)務(wù) 新增會(huì)計(jì)科目 總賬管理 初始設(shè)置 總賬管理 初始設(shè)置 ? 基礎(chǔ)檔案錄入 財(cái)務(wù) 指定會(huì)計(jì)科目 只有指定了 “ 現(xiàn)金總賬科目 ”和 “ 銀行總賬科目 ” ，才能進(jìn)行出納簽字，查詢現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。如某企業(yè)選擇 2023年 1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè) 2023年 12月末各賬戶的期末余額作為 2023年 1月初的期初余額，因?yàn)楸灸隂]有累計(jì)數(shù)據(jù)發(fā)生，因此月初余額同時(shí)也是 2023年年初余額。 ? 如何準(zhǔn)備？ ? 應(yīng)收賬款按客戶整理 ? 應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理 ? 個(gè)人往來按職員整理 總賬管理 初始設(shè)置 ? 總賬期初余額錄入 ? 末級(jí)科目的余額可以直接輸入。輔助賬余額輸入完畢后，自動(dòng)帶回總賬。因?yàn)槠髽I(yè)信息化時(shí)，初始設(shè)置工作量大，占用時(shí)間比較長，為了不影響日常業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，故允許在初始化工作未完成的情況下進(jìn)行憑證的填制。 ? 部門核算 ? 部門核算主要為了考核部門收支的發(fā)生情況，及時(shí)地反映控制部門費(fèi)用的支出，對各部門的收支情況加以比較分析，便于部門考核?？梢蕴峁┩鶃砜畹目傎~、明細(xì)賬、催款單、對賬單、往來賬清理、賬齡分析報(bào)告等功能。實(shí)際上，上月未結(jié)賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復(fù)核憑證。 ? 當(dāng)各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時(shí)，總賬系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才能最后結(jié)賬。 ? 對科目余額進(jìn)行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 客戶往來賬齡分析 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析 總賬管理 期末處理 ? 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 ? 外部轉(zhuǎn)賬：其他系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞的憑證 ? 工資：工資費(fèi)用分配，相關(guān)費(fèi)用計(jì)提 ? 固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)增減變動(dòng)、計(jì)提折舊 ? 應(yīng)收款管理：應(yīng)收款發(fā)生、收回、壞賬準(zhǔn)備 ? 應(yīng)付款管理：應(yīng)付款發(fā)生、支付 ? 存貨核算：采購入庫、銷售出庫 ? 內(nèi)部轉(zhuǎn)賬：在總賬系統(tǒng)內(nèi)部通過設(shè)置憑證模板自動(dòng)生成的憑證 ? 費(fèi)用的分配、分?jǐn)偤陀?jì)提 ? 稅金的計(jì)算 ? 成本費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn) ? 期間損益的結(jié)轉(zhuǎn) 總賬管理 期末處理 ? 定義轉(zhuǎn)賬憑證 ? 定義內(nèi)容 ? 憑證類別 ? 摘要 ? 會(huì)計(jì)科目 ? 金額來源公式 ? 生成轉(zhuǎn)賬憑證 ? 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的生成順序 ? 相關(guān)憑證已經(jīng)全部登記入賬 ? 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬 總賬管理 期末處理 ? 對賬 ? 總賬與明細(xì)賬核對 ? 總賬與輔助賬核對 ? 結(jié)賬 ? 結(jié)賬前 ? 檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時(shí)不能結(jié)賬。 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 個(gè)人往來兩清 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 部門收支分析 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 賬簿查詢 ? 輔助核算賬簿查詢 ? 項(xiàng)目核算 ? 項(xiàng)目核算用于收入、成本、在建工程等業(yè)務(wù)的核算，以項(xiàng)目為中心為使用者提供各項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、收入、往來等匯總與明細(xì)信息，以及項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告等。 總賬管理 日常業(yè)務(wù)處理 ? 憑證管理 ? 填制憑證 ? 憑證復(fù)核 ? 憑證記帳 ? 修改憑證 ? 作廢憑證 ? 沖銷憑證 ? 憑證查詢 ? 憑證匯總
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