流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)教材(ppt40頁(yè))-wenkub
2023-02-10 01:33:53 本頁(yè)面
【正文】 業(yè)銀行一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金流入（資金來(lái)源）和現(xiàn)金流出（資金使用）的分析和預(yù)測(cè)，可以評(píng)估商業(yè)銀行短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況 （ 1）當(dāng)資金來(lái)源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖器”，即流動(dòng)性相對(duì)充足。 ?可根據(jù) 自身業(yè)務(wù)規(guī)模和特色 設(shè)定多種流動(dòng)性比率 /指標(biāo)，滿足流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的需要 對(duì)于流動(dòng)性監(jiān)管采用四項(xiàng)主要指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例，存貸比和流動(dòng)性比例。 ?雖然流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但實(shí)質(zhì)上， 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果 。 資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu) ?商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行限額管理的相關(guān)要求，盡可能降低其資金來(lái)源（負(fù)債）和使用（資產(chǎn)）的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 ?在實(shí)踐操作中，必須清醒地認(rèn)識(shí)到，借入流動(dòng)性是商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的 “最具風(fēng)險(xiǎn)” 的方法。 資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu) ?定義：是指在未來(lái)特定的時(shí)段內(nèi)，到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）與到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）的構(gòu)成狀況。 ?巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類： （ 1） 最具有流動(dòng)性的資產(chǎn) ，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資； （ 2） 其他可在市場(chǎng)上交易的證券 ，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性； （ 3） 商業(yè)銀行可出售的貸款組合， 一些貸款組合雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售； （ 4） 流動(dòng)性最差的資產(chǎn) 包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。 ?保持良好的流動(dòng)性的積極作用 ： （ 1）增進(jìn)市場(chǎng)信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的： （ 2）確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系； （ 3）避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益； （ 4）降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。第 . 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 主要內(nèi)容 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí) 別 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ? 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制 ?流動(dòng)性反映了商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括時(shí)間、成本和資金數(shù)量。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 識(shí)別 ?流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須兼顧商業(yè)銀行的 資產(chǎn)和負(fù)債 兩方面 ，體現(xiàn)在市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。 ?需要注意的是， 在計(jì)算資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，抵押給第三方的資產(chǎn)均應(yīng)從上述各類資產(chǎn)中扣除 。理想情況下，到期資產(chǎn)與到期負(fù)債的到期日和規(guī)模都應(yīng)當(dāng)匹配；如果 未能匹配 ，則形成了資產(chǎn)負(fù)債的 期限錯(cuò)配 ，并可能因此造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 ?因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu) 時(shí)刻都在發(fā)生變化 ，流動(dòng)性狀況也隨之改變 。 ?零售性質(zhì)的資金 （如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散、同質(zhì)性更低，比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款） 具有更高的穩(wěn)定性 。如果這些與流動(dòng)性密切相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)得到有效控制，最終將以流動(dòng)性危機(jī)的形式爆發(fā)出來(lái)。 ?流動(dòng)性覆蓋率 =優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備
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