【正文】 時(shí)俱樂部具有一定的條件進(jìn)行債務(wù)性融資。一、公司概況 1 公司簡(jiǎn)介 東山某帆船帆板俱樂部是一個(gè)針對(duì)體育旅游與帆船帆板培訓(xùn)的俱樂部。正符合現(xiàn)階段人們對(duì)于體育旅游追求新體驗(yàn)的理念與需求，我們俱樂部致力于使我們的顧客得到新體驗(yàn)的同時(shí)也獲得身心的放松。
紅色部分是個(gè)英文字母“j”即“江”的首字母也代表富有激情的一代人。在我公司的呵護(hù)，微笑服務(wù)下，讓每個(gè)顧客感受屬于他們的激情。3 行為識(shí)別（BI）制定有《東山某帆船帆板俱樂部章程》、《東山某帆船帆板俱樂部員工手冊(cè)》。同時(shí)因?yàn)榻?jīng)濟(jì)的持續(xù)增長、閑暇時(shí)間的增多、全民健身運(yùn)動(dòng)的成功實(shí)施、老齡化現(xiàn)象、醫(yī)療制度的改革和教育的發(fā)展，休閑體育正在迅速的發(fā)展。豐富的自然資源和美麗的自然風(fēng)光，使東山縣具備發(fā)展濱海體育旅游的資源優(yōu)勢(shì)。隨著人們對(duì)海洋文化的理解加深，市民的親?；顒?dòng)一定會(huì)越來越多，與產(chǎn)業(yè)相關(guān)的市場(chǎng)消費(fèi)需求增大，同時(shí)，帆船帆板等海上運(yùn)動(dòng)蓬勃開展，2008年奧帆會(huì)的成功舉辦，不僅提高了舉辦城市的知名度，也讓國內(nèi)國民更多的了解到帆板帆船這項(xiàng)運(yùn)動(dòng)，吸引了更多的海內(nèi)外游客，更對(duì)當(dāng)?shù)氐穆糜螛I(yè)、船舶制造業(yè)等帶來積極影響。3 可行性分析 1) 旅游動(dòng)機(jī) 隨著經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長、閑暇時(shí)間的增多、全民健身運(yùn)動(dòng)的成功實(shí)施、老齡化現(xiàn)象、醫(yī)療制度的改革和教育的發(fā)展，國民外出旅游的人數(shù)比重越來越大。家庭個(gè)人可支配收入比重中物質(zhì)方面的支出不再是主要方面，而精神消費(fèi)方面的支出比重卻在不斷增加，我國每年國民用于旅游消費(fèi)的比重在可支配收入中占有40%左右的比重。 市場(chǎng)價(jià)值分析 2008年，累計(jì)接待游客118萬人次，與2007年相比，%和15%。 市場(chǎng)壁壘 1）帆板帆船相對(duì)于其他的濱海體育旅游項(xiàng)目來說價(jià)格高，由此絕大多數(shù)人把帆板帆船定位成高端奢侈品。4 市場(chǎng)分析 44導(dǎo)致這一差異的影響因素：有部分群體對(duì)于帆板帆船并不了解、擔(dān)心安全問題、可能花費(fèi)高，由于這些原因使得人們不愿意輕易參加帆板帆船項(xiàng)目。針對(duì)這些原因，我們可以加強(qiáng)培訓(xùn)，保證顧客學(xué)會(huì)基本的操作技能，并且加強(qiáng)安全防范措施。當(dāng)然這些旅客中并不是全部會(huì)選擇玩帆板帆船，%我們的消費(fèi)群體之一大約28800人，加上本地市場(chǎng)可能消費(fèi)群體，所以市場(chǎng)總?cè)萘繛?6800萬人。 結(jié)果分析如下：1） 市場(chǎng)容量：36800左右（其中旅客占28800，本地居民占5000，高校學(xué)生占3000）2） 潛在市場(chǎng)（有意向）： 36800% = 318323） 有效市場(chǎng)：3183290% = 4） 預(yù)測(cè)市場(chǎng)占有率：我俱樂部在電視、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙等做了宣傳推廣，因而預(yù)計(jì)占有效市場(chǎng)中的45%即總有效市場(chǎng)中的60%：45% = 平均每天出游人數(shù)： 247。53 競(jìng)爭(zhēng)者分析我們俱樂部主要競(jìng)爭(zhēng)者馬鑾灣海域金鑾灣的紫荊廣場(chǎng)都有個(gè)體散戶在從事帆船帆板的租賃。5帆板帆船是綠色環(huán)保運(yùn)動(dòng)，這一點(diǎn)也是優(yōu)于其他海上運(yùn)動(dòng)的特征。2）劣勢(shì)①公司規(guī)模小，資金有限；②抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱；③員工為創(chuàng)業(yè)者，缺少經(jīng)驗(yàn)；④帆船帆板在大多數(shù)人心目中屬于奢侈消費(fèi)；⑤帆船帆板屬于海上運(yùn)動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)較高；⑥目前國內(nèi)帆船帆板普及范圍有限，對(duì)參與人數(shù)產(chǎn)生一定影響；⑦由于帆船帆板水上項(xiàng)目的特殊性，不便于冬季開展。2 服務(wù)介紹1）帆船、帆板單項(xiàng)培訓(xùn)（包含op帆船訓(xùn)練、） 課程包括: 帆船或帆板的基本概念及技巧訓(xùn)練器材：（Far East）浪行11，浪行19帆船，STARTBOARD 帆板，OP帆船費(fèi)用：1500元/期/人時(shí)間：4天(12學(xué)時(shí))；培訓(xùn)分組：早上2組，下午2組2）海上帆船環(huán)島觀光體驗(yàn) 項(xiàng)目：俱樂部為游客提供海上環(huán)島觀光旅游、體驗(yàn)帆船航行 費(fèi)用：150元/小時(shí)/人 （1船3—4名游客）3）帆船帆板出租 俱樂部為有一定基礎(chǔ)的水上運(yùn)動(dòng)愛好者，提供帆船帆板出租，自己體驗(yàn)旅游。從而機(jī)遇與威脅并存，我們預(yù)計(jì)在十年后帆船帆板體育旅游市場(chǎng)會(huì)出現(xiàn)飽和狀態(tài)，這時(shí)我們的俱樂部已經(jīng)發(fā)展成為福建帆船帆板俱樂部的領(lǐng)頭者。610年 能夠設(shè)立俱樂部分公司和建立帆船帆板及其器材生產(chǎn)公司；能夠承辦國內(nèi)國際的大型帆船帆板賽事。進(jìn)一步拓展和深化專業(yè)業(yè)務(wù)，贏得和鞏固增值潛力更大的市場(chǎng)。4 管理及協(xié)調(diào)機(jī)制 績(jī)效考評(píng)機(jī)制：在俱樂部員工正式上崗的工作中，將實(shí)行績(jī)效考評(píng)制度。通過考核，調(diào)整俱樂部員工的積極性和能定性，保證俱樂部高效遠(yuǎn)轉(zhuǎn)。健身型珍惜健康，熱愛運(yùn)動(dòng)，舍得在健身身上花費(fèi)較多的費(fèi)用，有積極的生活價(jià)值觀。1 產(chǎn)品策略緩慢滲透策略：即采用合理的低價(jià)格低促銷費(fèi)用方式，低價(jià)格可以促使目標(biāo)群體迅速的接受本俱樂部，低促銷費(fèi)用則可以實(shí)現(xiàn)更多的凈利。2 價(jià)格策略 采用差別定價(jià)：我們俱樂部所提供的服務(wù)項(xiàng)目有：帆板帆船培訓(xùn)、體驗(yàn)及帆船帆板小型業(yè)余比賽承辦，由于顧客的興趣、愛好、個(gè)性各有不同，對(duì)于本俱樂部所提供的服務(wù)項(xiàng)目其選擇上必然會(huì)有不同，同時(shí)俱樂部提供的項(xiàng)目在專業(yè)技術(shù)、服務(wù)設(shè)備上也都有所不同。3 促銷策略廣告：建立網(wǎng)站、刊登報(bào)紙、采用立體式廣告、電視廣告、微博宣傳、校園宣傳等渠道對(duì)外宣傳，創(chuàng)業(yè)前期宣傳主要是以采用立體式廣告及電視廣告為主，主要是達(dá)到先在目標(biāo)市場(chǎng)引起消費(fèi)群體的關(guān)注及對(duì)于本俱樂部的了解效果。2）與政府進(jìn)行積極溝通：獲取政策扶持、依法納稅。4）贊助：贊助一些校園或者社會(huì)性的活動(dòng)，由此擴(kuò)大知名度，在消費(fèi)者心目中得到認(rèn)知認(rèn)可。基于互聯(lián)網(wǎng)的促銷：加入旅游網(wǎng)站、微博、建立本俱樂部網(wǎng)站。1 產(chǎn)品設(shè)計(jì)創(chuàng)新打破傳統(tǒng)的單一培訓(xùn)體驗(yàn)?zāi)Ｊ剑瞥龆喾N培訓(xùn)組合，結(jié)合當(dāng)?shù)靥厣?，組織消費(fèi)者進(jìn)行特色活動(dòng)。43） 本著互惠互利的原則，與紅珊瑚俱樂部、旗濱領(lǐng)海國際房地產(chǎn)合作，鼓勵(lì)和支持海陸運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目一體化開發(fā)，使帆船帆板、游艇等海上項(xiàng)目與高爾夫球、網(wǎng)球等陸上娛樂項(xiàng)目比翼齊飛，交輝互映。3） 承辦小型業(yè)余帆板帆船比賽 六 俱樂部管理管理理念(1)尊重所有員工的魅力人格。（5）平等原則：公平對(duì)待，一視同仁，各盡所能，發(fā)揮才干。完成銷售經(jīng)營日標(biāo)，對(duì)顧客對(duì)俱樂部的服務(wù)的評(píng)價(jià)及時(shí)進(jìn)行研究，調(diào)整相應(yīng)對(duì)策，以便為顧客提供良好的消費(fèi)環(huán)境； 推廣銷售，根據(jù)市場(chǎng)情況與不同時(shí)期的需要，組織討論制定銷售計(jì)劃，有特色的俱樂部培訓(xùn)推廣計(jì)劃，為各種促銷活動(dòng)出謀劃策；及時(shí)收集客戶調(diào)查表并加以統(tǒng)收集客人對(duì)帆船帆板培訓(xùn)及出租的經(jīng)營服務(wù)意見；與外單位廣泛聯(lián)系，與外單位或個(gè)人簽訂消費(fèi)優(yōu)惠等合約．通過各種手段宣傳形象，促進(jìn)營銷，擴(kuò)大客流。接待部向需要了解情況的游客介紹俱樂部帆船帆板培訓(xùn)和出租的具體操作流程，對(duì)其進(jìn)行解說和幫助，保證滿足客人的需求，讓游客感受俱樂部的高質(zhì)量服務(wù)，并解決游客在培訓(xùn)和出租過程中可能出現(xiàn)的問題。倉庫管理員負(fù)責(zé)對(duì)帆船帆板出庫和入庫的管理。人力資源部負(fù)責(zé)人：C 善于溝通，具有敏銳的洞察能力，善于調(diào)節(jié)各部門的關(guān)系，善于發(fā)掘有潛力的教練員，進(jìn)行培養(yǎng)，并善于從人才市場(chǎng)上發(fā)現(xiàn)公司所需人才，具有很強(qiáng)的網(wǎng)絡(luò)管理能力。七 融資及資金使用1 融資方式及資金的使用前期（前6個(gè)月）中期后期融資方 式由于前期俱樂部屬于創(chuàng)業(yè)階段，所以用權(quán)益投資，由于我們的合作伙伴都是學(xué)生，考慮到資金的有限性，所以將吸收風(fēng)險(xiǎn)資金的投資。為后續(xù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)投資退出作準(zhǔn)備。1 、工具和設(shè)備 單位：元根據(jù)預(yù)測(cè)的銷售量，假設(shè)達(dá)到100%的生產(chǎn)能力，企業(yè)需要購買以下設(shè)備：名稱數(shù)量（艘）單價(jià)（元）總費(fèi)用（元）Starboard帆船1213000156000OP帆船12500060000浪行192100000200000帆板10500050000推車310003000交通艇266000132000救生衣202004000合計(jì)　605000 辦公家具和設(shè)備名稱數(shù)量（套）單價(jià)（元）總費(fèi)用（元）電腦9200018000電話機(jī)350150飲水機(jī)3100300復(fù)印130003000 打印機(jī)3300900辦公家具（套）12300030000合計(jì)　52350職工崗位及工資分配表 單位：元職稱人數(shù)工資（月）工資（年）俱樂部經(jīng)理1350042000會(huì)計(jì)1250030000出納1200024000接待員3540064800教練515000180000安全員510000120000維修人員1300036000倉庫管理員1200024000營銷策劃人員2500060000業(yè)務(wù)員1250030000總計(jì)21509006108004 、固定資產(chǎn)折舊（直線折舊） 單位：元項(xiàng)目?jī)r(jià)值年折舊金額月折舊金額工具和設(shè)備（10年）610800610805042辦公設(shè)備（5年）223504470373辦公桌椅（10年）300003000250裝修（10年）500005000417合計(jì)713150735506082其他經(jīng)營費(fèi)用(不包括折舊) 項(xiàng)目費(fèi)用(元)/月備注租金15000一次性支付按月攤銷或按月支付銷售費(fèi)用1000廣告、宣傳、各種推銷等費(fèi)用維修費(fèi)用5000帆船帆板，及辦公設(shè)備維修公共事業(yè)費(fèi)2000水、電、氣、暖、辦公等費(fèi)用登記注冊(cè)費(fèi)200其他1000燃油、交通、各項(xiàng)管理等費(fèi)用合計(jì)195002013年銷售收入支出預(yù)算表 單位：元 （見附表1）2013年現(xiàn)金流量預(yù)算表 單位：元 （見附表2）五年財(cái)務(wù)預(yù)算 單位：元 （見附表3）年度凈利潤走勢(shì)圖上圖反映了經(jīng)營五年內(nèi)公司的盈利狀況，由圖可以看出我公司發(fā)展前景良好，盈利能力較強(qiáng)。 2）俱樂部的產(chǎn)品主要體育休閑旅游項(xiàng)目，如果未來幾年我國的休閑體育旅游市場(chǎng)沒有像預(yù)計(jì)的那樣快速發(fā)展，將會(huì)嚴(yán)重影響俱樂部業(yè)務(wù)的擴(kuò)展。2 策略：1）加強(qiáng)產(chǎn)品的營銷活動(dòng)，抓住重點(diǎn)對(duì)象，努力對(duì)其宣傳到位，使之與我們合作，逐步與各個(gè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)進(jìn)行合作。2 政策風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策22）與政府有關(guān)部門保持良好關(guān)系。3）俱樂部結(jié)構(gòu)的健全與否，導(dǎo)致經(jīng)營管理不順利。3）完善管理機(jī)制，調(diào)節(jié)俱樂部?jī)?nèi)部氛圍，樹立俱樂部文化。 4附錄一 帆船運(yùn)動(dòng)簡(jiǎn)介帆船是水上運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目之一。經(jīng)常從事帆船運(yùn)動(dòng)，能增強(qiáng)體質(zhì)，鍛煉意志。A 朋友推薦 B 互聯(lián)網(wǎng) C 電視 D 報(bào)刊 E 校內(nèi)海報(bào) F 傳單 G 主動(dòng)向旅行社咨詢 H 其他6 您旅游的動(dòng)機(jī)是什么？A 休閑度假 B 觀光旅游 C 增長知識(shí) D 鍛煉身體E 探親訪友 F 其他7 您最想從旅游中獲得什么？A 身心的放松 B 新知識(shí) C 朋友的交流 D 自我鍛煉E 美得體驗(yàn) F 新鮮刺激的體驗(yàn) G 其他8 你對(duì)休閑體育旅游的了解程度？A 不了解 B 知道一點(diǎn) C 一般 D 比較關(guān)注 E 很了解9 您每年的花在休閑體育旅游上的費(fèi)用有多少？A 500以下 B 500至1000 C 1000至1500 D 1500至2000E 2000以上10 預(yù)計(jì)一次休閑體育旅行花費(fèi)多少？A 0到200 B 200至400 C 400至600 D 600以上11 你在濱海體育旅游的時(shí)候時(shí)候會(huì)選擇哪些項(xiàng)目？A 帆船帆板 B 游泳 C 沙灘排球 D 沖浪 E 游艇12 你對(duì)帆板帆船這一項(xiàng)目是否了解？A 不了解 B 知道一點(diǎn) C 一般 D 比較關(guān)注 E 很了解13 你是否有玩過帆板帆船？A 否 B 少數(shù) C 偶爾 D 經(jīng)常 14選擇參與帆板帆船項(xiàng)目的方式？A自己操縱帆板B自己操縱帆船C教練培訓(xùn)D觀光體驗(yàn)E 與親人、朋友一起操縱15你會(huì)選擇和誰一起玩帆板帆船A 與朋友結(jié)伴 B 與戀人一起 C 與家人一起 D 獨(dú)自一人16 如果現(xiàn)在東山島有開展帆板帆船運(yùn)動(dòng)休閑項(xiàng)目，你是否有興趣參加？A 有 B 沒有 17 你參加帆板帆船活動(dòng)的目的是什么？A 健身 B 新奇體驗(yàn) C 挑戰(zhàn)自我 D 求知 E享受18 是什么原因?qū)е履悴辉敢鈪⒓臃暹\(yùn)動(dòng)？A沒有經(jīng)驗(yàn) B花費(fèi)高 C找不到同樣有興趣的人 D 擔(dān)心安全問題 E 單純的不喜歡19 您對(duì)我們俱樂部有什么期望和建議？問卷調(diào)查數(shù)據(jù)分析：旅游的意向。引起這一差異的主要原因可能是由來自城市與農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)條件的差異造成的。選擇寒暑假期以及平常的周末出游的人相對(duì)較少，分別約占總?cè)藬?shù)的20%和24%。調(diào)查結(jié)果表明，大多數(shù)人旅游的動(dòng)機(jī)是休閑度假與觀光旅游，其中通過旅游方式增長知識(shí)與鍛煉身體也占了少數(shù)。對(duì)休閑體育旅游的了解程度。（如下圖） 根據(jù)調(diào)查，就目前而言人們對(duì)帆板帆船有39%比例是不了解的，而知道一點(diǎn)的占有19%、一般了解的占有22%、比較關(guān)注的占有15%、很了解的占有5%。針對(duì)這些數(shù)據(jù)，可以看出參與帆板帆船項(xiàng)目中選擇帆板、