【正文】 12825128251282512825128251282866200現(xiàn)金流出原材料采購/進貨0677413548135480銷售提成037296促銷/宣傳推廣61205100510040804080408040804080357035703570357051000流轉(zhuǎn)稅0233123310場地租金3000000000300000000060000人員工資30003000300030003000300030003000300030003000300036000辦公用品8645765765765765765765765765765765767200水、電、交通費3905105105105105105105105105105105106000固定資產(chǎn)購置300000000000000030000借貸還款支出917917917917917917917917917917917200913211000所得稅000其它支出65002500100010001000100010001000100010001000100019000現(xiàn)金流出小計77791凈現(xiàn)金流量322209月底現(xiàn)金余額322209備注※“其它支出”中包括裝修費3000元、其他開辦費2000元，加盟等費用2000元，都在2月份支付。3.”綜合性旅游企業(yè)集團”是指集團業(yè)務(wù)包括但不限于旅游、糧食和商貿(mào)、房地產(chǎn)，在未來發(fā)展過程中，其經(jīng)營范疇定位為以旅游為主的綜合性服務(wù)類企業(yè)。 要對政策風(fēng)險進行預(yù)測和決策，合理安排資產(chǎn)重組計劃，提出最佳方案，用于預(yù)防突發(fā)情況，力求降低風(fēng)險。因此，企業(yè)管理者要保持高度的重視，居安思危，保持清醒的頭腦，重視工作人員的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，時刻保持好的工作狀態(tài)，給顧客留下好的印象，樹立正面的企業(yè)形象。 與其他公司建立長期并保持長久的合作的關(guān)系。市場風(fēng)險 市場上有類似旅游咨詢服務(wù)，市場競爭壓力大。 加強企業(yè)人才的培養(yǎng)，提高決策者的風(fēng)險意識，進行投資決策時處理好發(fā)展和穩(wěn)定的關(guān)系。籌資渠道資金提供方金額（元）占投資總額比例自有資金股東集資3700000%私人拆借股東親友0%銀行貸款※如：工商銀行0%其他融資※如：政府小額低息貸款0%總計—3700000100%（保本額）項目金額（元/年）備注銷售收入3609600流轉(zhuǎn)稅180480銷售凈收入3429120變動成本1187760毛利2241360毛利率（%）%固定成本1896516盈虧平衡點（保本額）2901533風(fēng)險類別風(fēng)險內(nèi)容應(yīng)對措施財務(wù)風(fēng)險 旅游財務(wù)管理的宏觀環(huán)境錯 綜復(fù)雜。發(fā)展和維護總部及區(qū)域采購部,銷售部和市場部,物流以及其他組織的相關(guān)職能部門的內(nèi)部溝通渠道。根據(jù)產(chǎn)品的價格,促銷,產(chǎn)品分類和質(zhì)量,有效地管理特定貨品的計劃和分配。1組織開展市場統(tǒng)計分析和預(yù)測工作。1負責(zé)審批營銷人員的借款單,差旅費,差假等。組織編制并按時向總經(jīng)理匯報:每月營銷合同簽訂,履行情況及指標(biāo)完成情況。組織研究,擬定公司營銷,市場開發(fā)方面的發(fā)展規(guī)劃。1負責(zé)組織農(nóng)村金融研究和學(xué)術(shù)交流活動。負責(zé)起草市行重要會議報告和文件。負責(zé)處理文電、公文把關(guān)以及印鑒、文書檔案管理。企業(yè)行政部負責(zé)制定市行辦公和會議制度，組織市行辦公和重要會議。財務(wù)部 在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,總管公司的會計,報表,預(yù)算工作。做好各類文件的登記,保管,轉(zhuǎn)發(fā),立卷,存檔等,保管使用印鑒,介紹信及經(jīng)費本。1加強企業(yè)文化建設(shè),搞好社會公共關(guān)系,樹立公司良好的社會形象。9. 健全財務(wù)管理,嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律,搞好增收節(jié)支和開源節(jié)流工作,保證現(xiàn)有資產(chǎn)的保值和增值。 決定組織體制和人事編制,決定總經(jīng)理助理,各職能部門和下屬各關(guān)聯(lián)公司經(jīng)理以及其他高級職員的任免,報酬,獎懲,高效的組織體系和工作體系。宋燕23出納大學(xué)本科在私人訂制擔(dān)任出納刻苦耐勞，能夠配合會計的工作。麻依琳22行政助理大學(xué)本科在私人訂制擔(dān)任行政助理特長，善于打交道，語言表達能力強。獨一無二4有專業(yè)人士輔助5創(chuàng)新，獨特6成本低需求大劣勢（Weaknesses） 1萬事沒有萬全之策2缺乏APP技術(shù)開發(fā)3缺乏充足的資金鏈機遇(Opportunities) 生活水平不斷提高，人們更加愛好旅游 畢業(yè)季出游人員較多 策劃交流，思維縝密 按個所需 蜜月旅游 主打?qū)W生市場，擴充老年出游威脅（Threats）1同行競爭大，市場競爭逐漸激烈 2顧客需求越來越多樣化，目前的經(jīng)營模式越來越難以滿足顧客的需求 顧客面對各種商家，見識了各種標(biāo)新立異的想法之后需求也越來越難以滿 足。3）網(wǎng)絡(luò)旅游行業(yè)供貨廠商的議價能力，表現(xiàn)在供貨廠商能否有效地促使買方接受更高的價格、更早的付款時間或更可靠的付款方式。導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)部競爭加劇的原因可能有下述幾種：一是行業(yè)增長緩慢，對市場份額的爭奪激烈；二是競爭者數(shù)量較多，競爭力量大抵相當(dāng)；三是競爭對手提供的產(chǎn)品或服務(wù)大致相同，或者只少體現(xiàn)不出明顯差異；四是某些企業(yè)為了規(guī)模經(jīng)濟的利益，擴大生產(chǎn)規(guī)模，市場均勢被打破，產(chǎn)品大量過剩，企業(yè)開始訴諸于削價競銷?！　?jù)中國旅游研究院的報告，16月中國出境旅游人數(shù)達5410萬人次，%，帶動出境旅游支出超過700億美元，%，貿(mào)易逆差超過470億美元。企業(yè)定位：為顧客提供個人的旅游計劃，給他們更高質(zhì)量的私人化服務(wù)。