【正文】 開始，計劃通過三年銷售，2015年結(jié)束與地產(chǎn)相關(guān)的銷售，前五年的銷售主要來源房地產(chǎn)項目。見圖一開始年第2年第4年第6年年全國標(biāo)準(zhǔn)俱樂部賽事集團總部馬匹交易中心育種馬基地別墅、公寓、商務(wù)樓馬術(shù)學(xué)院飼料廠酒店、會所等商業(yè)賽馬隨時關(guān)注動向馬術(shù)俱樂部、公園連鎖項目圖一：項目啟動時序圖五、組織機構(gòu)集團公司實行開放式的管理體系，下設(shè)九個獨立核算的分公司，分別運營不同的馬業(yè)項目。62015，12015，12第5在此期間，全面完成馬業(yè)集團制定的五年發(fā)展計劃，鞏固成功的商業(yè)模式，總結(jié)成功的經(jīng)驗，評價、改進(jìn)五年中的損失與過錯，制定新的五年計劃，朝著集團整體運作更高標(biāo)準(zhǔn)邁進(jìn)，勇于創(chuàng)新，保持基業(yè)常青。打基礎(chǔ)，關(guān)鍵在于項目籌備的人、財、物的落實，其次在于整體效率，因此抓住豎牌子、建隊伍、立規(guī)矩、重實踐、講成效每一個工作過程，一步一個腳印的向前發(fā)展！2）、統(tǒng)籌規(guī)劃，分階段實施在集團總部整體規(guī)劃指導(dǎo)下，根據(jù)五年發(fā)展計劃（總經(jīng)理提交董事會討論并通過），各項目籌備機構(gòu)分別制定創(chuàng)業(yè)期、成長期、成熟期具體實施計劃及運行方案（見分項目介紹），總體部署如下：表三 五年發(fā)展計劃簡表步驟起始結(jié)束年數(shù)內(nèi) 容12010，52010，12準(zhǔn)備在此期間（半年準(zhǔn)備），完成集團總部建立，進(jìn)入正常運行；啟動馬術(shù)學(xué)院、育種馬基地、飼料廠籌備工作；啟動馬術(shù)標(biāo)準(zhǔn)研究、起草、編寫項目22011，12011，12第1在此期間，完成馬術(shù)學(xué)院、育種馬基地、飼料廠建設(shè)，試運營并站穩(wěn)腳跟，鞏固完善集團總部運營；啟動馬匹交易中心、酒店、會所、購物中心、休閑活動中心籌備工作；關(guān)注商業(yè)賽馬市場動向。2) 成長期：在成長期，計劃利用5年的時間（第二個5年計劃），根據(jù)總體規(guī)劃完成全國的總體布局，系統(tǒng)性的擴張、規(guī)模型的造勢、集約化的經(jīng)營、科學(xué)式的管理的發(fā)展戰(zhàn)略，構(gòu)建四大高端客戶市場（馬匹交易市場、馬術(shù)職業(yè)賽事、馬文化傳播、商業(yè)賽馬），完善三大基地建設(shè)（馬術(shù)學(xué)院、育種馬基地、飼料及用品制造）；實施兩大全國連鎖經(jīng)營模式（標(biāo)準(zhǔn)化馬術(shù)俱樂部、標(biāo)準(zhǔn)化馬術(shù)公園）的運作，打造馬術(shù)、馬業(yè)產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈；3) 成熟期：在成熟期，利用510年的時間（第三、四個5年計劃）處理好集團面臨的a拓展與整合、b進(jìn)取與等待、c整體與局部、d規(guī)劃與應(yīng)變、e競爭與合作、f市場需求與集團利益六大關(guān)系，抓住市場迅速膨脹的機會，擴大市場占有率；積極準(zhǔn)備，等待時機，關(guān)注國家博采賽馬動向，做到召之即來，來只能戰(zhàn)，戰(zhàn)之能勝；依靠發(fā)展策略，計劃用58年時間，成為中國最大的馬業(yè)連鎖企業(yè)上市公司，在建立的經(jīng)濟聯(lián)合體內(nèi)部實行高效能的上下游供應(yīng)連體系，發(fā)揮自身優(yōu)勢，合力打造馬業(yè)經(jīng)濟的自由王國；抓住當(dāng)今國家馬業(yè)發(fā)展最佳時機（后奧運時期），加速探索、創(chuàng)新、實踐的步伐。目前天津仍保留“馬場道”路名，在路旁設(shè)置多處關(guān)于騎馬、賽馬的雕塑，在五大道區(qū)域可乘馬車游覽；另外在西青紅光農(nóng)場附近有龍源國際馬術(shù)俱樂部、楊柳青發(fā)電廠附近有天津西部馬友俱樂部、在靜海境內(nèi)有豪士馬術(shù)俱樂部、在津南境內(nèi)有松江國際馬會，在天津已經(jīng)看到了一些馬文化和馬業(yè)經(jīng)濟，對馬業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展有了一定的基礎(chǔ)。三座看臺、大跑道、各種設(shè)施齊全,管理規(guī)范,后改名天津跑馬廳。所以將馬業(yè)集團建在北京是行業(yè)發(fā)展的要求，也是輻射全國，推動馬業(yè)連鎖機構(gòu)最佳選擇，北京現(xiàn)有條件為馬業(yè)集團事業(yè)發(fā)展奠定了非常好的基礎(chǔ)。二十世紀(jì)三、四十年代，除了賽馬外，北京的越野賽馬和馬球逐漸興起，這三個項目成為北京馬術(shù)運動的主流。目前馬業(yè)企業(yè)以“小規(guī)?！薄皢未颡毝贰钡陌l(fā)展模式經(jīng)營，更多以旅游、房地產(chǎn)項目配套的形式維持生計，如何解決大規(guī)模、上檔次、高效益、持續(xù)性？必然遇到種種困難，甚至有些馬業(yè)企業(yè)難以越過發(fā)展瓶頸。在一定程度上，現(xiàn)代馬業(yè)可說是勞動密集型、城鄉(xiāng)一體化的一種產(chǎn)業(yè)。 4）美國馬業(yè)主要包括三類業(yè)務(wù)：賽馬業(yè)、馬的表演和展覽、騎乘娛樂業(yè)，三個類經(jīng)濟活動推動了一個巨大的產(chǎn)業(yè)鏈。（253億美元）；，（278億美元）；（248億美元）；（190億美元）。、林業(yè)，%；%來自休閑娛樂業(yè)。通過投資注冊華之杰馬業(yè)投資發(fā)展有限公司，負(fù)責(zé)實施本商業(yè)計劃書涉及的項目。我們的目標(biāo)：建設(shè)與國際接軌的中國現(xiàn)代馬業(yè)運營體系；我們的任務(wù)：從終端市場到支撐產(chǎn)業(yè)，從支撐產(chǎn)業(yè)到資源供應(yīng)市場，擬以洲際基業(yè)集團有限公司為主體，由國際戰(zhàn)略投資人及國內(nèi)投資人共同出資 240 億元人民幣（計劃三期完成）組建華之杰馬業(yè)投資發(fā)展有限公司（以下稱馬業(yè)集團或集團），在天津建設(shè)中國馬城，以中國馬城為基地，陸續(xù)采用投資、參股、合作的方式，整合國內(nèi) 9 大馬業(yè)領(lǐng)域，以賽事為龍頭，以標(biāo)準(zhǔn)化為基礎(chǔ)、通過資本運營，采用全國各地加盟標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)運作方式，規(guī)劃全國現(xiàn)代馬業(yè)項目布局、建立行業(yè)供應(yīng)鏈，開發(fā)中國潛在的巨大市場，與加盟連鎖企業(yè)共建雙贏、利益共享，時刻關(guān)注商業(yè)賽馬的動向。集團依靠自主創(chuàng)新能力和現(xiàn)代馬業(yè)運營體系，爭取68年在境外申請上市。目前，中國經(jīng)過了30年改革開放，國民經(jīng)濟高速發(fā)展，已經(jīng)率先從全球性金融危機中走出，經(jīng)濟發(fā)展后勁十足，人民生活水平空前提高，作為高端的、大眾性的馬術(shù)、騎乘、賽馬、飼養(yǎng)、健康娛樂市場消費價值已經(jīng)越來越受到國人青睞，全國各地中小投資人開辦馬場俱樂部、馬術(shù)公園的迫切要求凸現(xiàn)，新的工業(yè)門類即將在華夏大地誕生，馬業(yè)發(fā)展的黃金時期就要到來?？磥恚词乖诿绹?，馬業(yè)也是個勞動密集型產(chǎn)業(yè)，占用相當(dāng)多的勞動力?？梢?，美國馬業(yè)在國民經(jīng)濟中占有相當(dāng)重要地位，大于鐵路運輸、廣播電視、石油煤炭產(chǎn)品制造業(yè)，也是美國重要支柱產(chǎn)業(yè)之一。從表二可見，馬業(yè)對美國的經(jīng)濟貢獻(xiàn)巨大，提供產(chǎn)值折合人民幣9300億元。騎馬，又是一種親近自然、時尚高雅的運動；逐步為人們所接受，愛好者數(shù)量將迅猛增加，全國各地的馬術(shù)俱樂部、騎馬場、培訓(xùn)中心等雨后春筍；據(jù)權(quán)威專家計算，其蘊藏的年產(chǎn)值達(dá)1000億元以上。目前中國完全具備了現(xiàn)代馬業(yè)發(fā)展所需的條件，馬業(yè)迎來了前所未有的大發(fā)展機會。解放前的北京已經(jīng)成立了北京賽馬會、北京越野賽馬會和北京馬球會三個馬術(shù)組織，對北京地區(qū)馬術(shù)運動的發(fā)展起到推動作用。2）、天津是亞洲地區(qū)最早開展賽馬地區(qū)之一，天津賽馬與日本橫濱賽馬歷史為同一起點，天津在國內(nèi)馬業(yè)知名度非常高，這是天津馬業(yè)經(jīng)濟能夠重放光彩的重要因素，歷史積淀和文化淵源，決定了天津從事馬業(yè)經(jīng)濟優(yōu)勢所在。1886年英籍德國人德崔林（)，在天津德心園附近建賽馬場，可見天津當(dāng)時已有三處賽馬場。天津賽馬、馬文化雖然歷史悠久，目前馬業(yè)經(jīng)濟落后于北京（80余家馬術(shù)俱樂部）、廣州（多次全運會速度賽馬所在地）、寧波（速度賽馬在全國很有影響）、武漢（舉辦過四屆中國?武漢國際賽馬節(jié)）等地，但是隨著天津濱海新區(qū)崛起，地理位置的優(yōu)越（天津最大的國家級七里海濕地保護區(qū)，生態(tài)旅游區(qū)），市政府的支持，及國際投資人的青睞，促使我們選定此地，并于當(dāng)?shù)卣炗喠送恋睾献鲄f(xié)議，從現(xiàn)在起我們將認(rèn)真研究、規(guī)劃，制定馬業(yè)集團發(fā)展規(guī)劃，并有組織、有計劃的實施，利用天津地緣優(yōu)勢（歷史、地理、人文、城市定位、經(jīng)濟發(fā)展程度）一定會在國內(nèi)甚至在亞洲地區(qū)走出我們自己的發(fā)展道路。4) 集團業(yè)務(wù)將覆蓋十大馬業(yè)領(lǐng)域：四大基地建設(shè)、四大高端客戶市場、兩大全國連鎖經(jīng)營模式的集團公司組織結(jié)構(gòu)體系，分別為： （1）、集團總部基地（基地之一）華之杰馬業(yè)投資發(fā)展有限公司；（2）、人才培育基地（基地之二）華之杰馬術(shù)學(xué)院；（3）、育種馬基地（基地之三）華之杰馬匹繁育有限公司；（4）、飼料用具研發(fā)、加工、制造基地（基地之四）華之杰馬業(yè)資源制造有限公司；（5）、馬業(yè)交易市場（市場之一）華之杰馬業(yè)交易中心；（6）、全國職業(yè)賽市場（市場之二）華之杰賽事公司；（7）、馬術(shù)馬業(yè)服務(wù)市場（市場之三）華之杰馬術(shù)標(biāo)準(zhǔn)研究咨詢公司；（8）、馬文化傳播市場（市場之四）華之杰馬文化傳播有限公司；（9）、全國馬術(shù)俱樂部連鎖機構(gòu)（連鎖經(jīng)營模式之一）華之杰馬術(shù)俱樂部連鎖經(jīng)營公司；（10）、全國馬術(shù)公園連鎖機構(gòu)（連鎖經(jīng)營模式之二）華之杰馬術(shù)公園連鎖經(jīng)營公司；在十大馬業(yè)領(lǐng)域中，各個獨立企業(yè)之間的關(guān)系是集團內(nèi)部市場經(jīng)濟關(guān)系，遵守市場交易規(guī)則，在企業(yè)對外采購活動中，同等條件集團內(nèi)部優(yōu)先。32012，12012，12第2在此期間，完成馬匹交易中心、酒店、會所、購物中心、休閑活動中心，鞏固馬術(shù)學(xué)院、育種馬基地、飼料廠項目并走向成熟；啟動辦公商務(wù)區(qū)、別墅、公寓籌備工作；關(guān)注商業(yè)賽馬市場動向。正式大規(guī)模向全國推廣馬術(shù)俱樂部連鎖、馬術(shù)公園連鎖項目計劃；72016，12020，12第二個五年計劃在此期間，完善第一個五年計劃的部署，本著成熟一個公司，獨立一個公司原則，全面推行集團公司統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一資源配置，實行統(tǒng)一財政、預(yù)算監(jiān)督體制，利用資本市場，擴大再生產(chǎn)，朝著上市公司的目標(biāo)努力。集團總部下設(shè)一室八中心，分別為: 集團辦公室、人力資源中心、財務(wù)結(jié)算中心、戰(zhàn)略規(guī)劃中心、綜合管理中心、審計中心、信息中心、法務(wù)中心、管理咨詢中心。表六20162020 集團公司總部收入（單位：萬元）集團公司2016 2017 2018 2019 2020 下屬分公司房租收入6,573 6,681 6,848 7,096 7,492 下屬分公司上繳利潤收入84,737 161,158 155,899 149,992 144,105 房地產(chǎn)公司房產(chǎn)銷售收入13,548 13,548 13,548 13,548 13,548 房地產(chǎn)公司對外出租房屋收入14,151 14,151 14,151 14,151 14,151 固定資產(chǎn)（建筑物）折舊42,856 42,856 42,856 42,856 42,856 稅前收入總合161,864 238,395 233,303 227,643 222,152 累計收入3,753,971 3,992,365 4,225,668 4,453,311 4,675,463 以上各年銷售增長率為：表七 銷售年增長計劃年增長率%年增長率%第1年　第6年60第2年30第7年60第3年40第8年60第4年50第9年60第5年60第10年60注：各年增長均按第一年的數(shù)值為基礎(chǔ)通過集團公司總部收入表五、六，可以看出，前五年銷售額主要來自高級別墅、公寓、辦公商務(wù)樓的銷售，整個地產(chǎn)項目計劃三年（2013—2015年）售完，為馬業(yè)項目的投資，運營起到重要的支撐作用，使得馬業(yè)項目在穩(wěn)定現(xiàn)金流基礎(chǔ)上，快速發(fā)展。關(guān)于集團總部運營成本組成，詳細(xì)內(nèi)容見表八表十六。 前期馬業(yè)項目關(guān)鍵在于房地產(chǎn)能否順利開發(fā)，如期建設(shè)，完成銷售，為后續(xù)馬業(yè)項目奠定堅實的基礎(chǔ)；因為馬術(shù)學(xué)院、育種馬基地、飼料廠都有一個設(shè)計、建設(shè)、組建班子、建立業(yè)務(wù)流程及運營磨合期，很快盈利是不容易的，特別是育種馬基地需要需要的時間相對更長一些。四、未來業(yè)務(wù)發(fā)展房地產(chǎn)建設(shè)開發(fā)公司在后五年的發(fā)展中，因集團內(nèi)部建設(shè)項目陸續(xù)結(jié)束，維修業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交物業(yè)公司，公司規(guī)模相應(yīng)調(diào)整、縮小，保留對馬場、馬術(shù)俱樂部、馬術(shù)公園建設(shè)相關(guān)的核心機構(gòu)和人員，轉(zhuǎn)向?qū)ν獬邪ㄔO(shè)馬業(yè)專項建筑工程，承接馬術(shù)俱樂部、馬術(shù)公園連鎖經(jīng)營公司項目工程?，F(xiàn)對學(xué)院基本的投入產(chǎn)出情況作一分析。一、運營成本馬術(shù)學(xué)院運營成本由以下內(nèi)容組成：人員費用、辦公設(shè)備一次性投入、運營費用、業(yè)務(wù)經(jīng)費、資金成本，在計算馬術(shù)學(xué)院十年成本構(gòu)成時，首先計算第一年運營成本，以第一年運營成本預(yù)估值為基礎(chǔ)，設(shè)計年增長率表，通過對應(yīng)的年增長率表，便可預(yù)測出各年各項費用大致走向，見表二十八表三十三表二十八 20112015 年馬術(shù)學(xué)院成本表（單位：萬元）項目20112012201320142015人員費用697 906 976 1,046 1,116 辦公設(shè)備一次性投入590 177 248 372 595 運營費用369 3,765 5,271 7,907 12,651 業(yè)務(wù)經(jīng)費246 320 448 672 1,075 賽馬場成本另外單獨考慮小計1,902 5,168 6,943 9,996 15,436 資金成本133 362 486 700 1,081 合 計2,035 5,530 7,429 10,696 16,516 累 計2,035 7,565 14,994 25,690 42,206 20162020年馬術(shù)學(xué)院成本表（單位：萬元）項目20162017201820192020人員費用1,046 697 697 697 697 辦公設(shè)備一次性投入892 892 892 892 892 運營費用18,977 18,977 18,977 18,977 18,977 業(yè)務(wù)經(jīng)費1,612 1,612 1,612 1,612 1,612 賽馬場成本另外單獨考慮小計22,526 22,178 22,178 22,178 22,178 資金成本1,577 1,552 1,552 1,552 1,552 合 計24,103 23,730 23,730 23,7