【正文】 re EngineeringSchool of SoftwareJune, 2011Speciality：Affiliation：Date of Defence：DegreeConferringInstitution： Harbin Institute of Technology 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文摘 要財(cái)務(wù)報(bào)銷是每一個(gè)單位內(nèi)部基本的管理和活動(dòng)要素。在數(shù)據(jù)庫分布上考慮到報(bào)銷單據(jù)的數(shù)據(jù)量龐大，按照各類報(bào)銷業(yè)務(wù)的數(shù)據(jù)量分布以及單據(jù)內(nèi)容特點(diǎn)，將財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)的報(bào)銷庫分為：借款、差旅、交通費(fèi)、招待費(fèi)、日常費(fèi)用、其他費(fèi)用幾個(gè)數(shù)據(jù)庫，分類別存貯報(bào)銷單據(jù)，并利用同步索引機(jī)制將幾個(gè)數(shù)據(jù)庫中的單據(jù)狀態(tài)實(shí)時(shí)更新集中起來。本文以提高業(yè)務(wù)復(fù)雜度、增強(qiáng)系統(tǒng)交互性為目標(biāo)，充分利用 Lotus 的技術(shù)和平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，結(jié)合業(yè)務(wù)流程管理思想的一般要求和財(cái)務(wù)報(bào)銷的實(shí)際情況，將系統(tǒng)封裝成粗粒度的服務(wù)接口，實(shí)現(xiàn)了一個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)，為財(cái)務(wù)報(bào)銷及相關(guān)管理信息提供合理的管理平臺(tái)，保證了在合理的監(jiān)管控制之下企業(yè)內(nèi)工作有效地執(zhí)行。s document database. Consider thehigh volumes according to various types of reimbursement business data content, Idistribute the database to: loan, travel, transportation, hospitality, daily fees, othercosts of several databases, store documents by sorts.In Financial reimbursement management system, the interaction between theinternal modules and connection with external financial ERP system,serviceoriented architecture can achieve loosely coupled of systems and shieldedthe relevance of platform. Serviceoriented architecture enables users to pletethe task that connected business process to the base system easily, in that way it cansave time and IT resources。越來越多的企業(yè)都在追求更安全、更高效的管理方法。 課題研究的背景和意義 課題研究的背景神州數(shù)碼（中國(guó)）有限公司的使命是數(shù)字化中國(guó)，以釋放信息技術(shù)的力量，推動(dòng)中國(guó)社會(huì)信息文明的進(jìn)程。所以要進(jìn)一步完 1 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文善協(xié)同管理的理念，否則就無法很好的實(shí)現(xiàn)組織上各種跨度的以個(gè)人為中心的協(xié)作平臺(tái)。將業(yè)務(wù)整合的前提是工作流組織的連接方式是松耦合的，這樣才能確保應(yīng)用組件全面統(tǒng)一在公司的工作流中并能對(duì)公司業(yè)務(wù)流程進(jìn)行全面的監(jiān)管控制。傳統(tǒng) OA 有它的局限性和不足，尤其當(dāng)要將 OA 系統(tǒng)與公司的其他應(yīng)用系統(tǒng)集成到一起的時(shí)候，系統(tǒng)的復(fù)雜程度和技術(shù)平臺(tái)都會(huì)成為很大的阻礙。 2 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文 與課題相關(guān)的國(guó)內(nèi)外研究綜述 財(cái)務(wù)報(bào)銷現(xiàn)狀研究在九十年代末期，有學(xué)者基于知識(shí)經(jīng)濟(jì)背景提出財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新應(yīng)集中在觀念的更新、目標(biāo)的重組、內(nèi)容的調(diào)整與拓展三大方面[6]。通過這種報(bào)銷制度可以有效地保證各單位業(yè)務(wù)開銷的真實(shí)性，做到合理合法，保證經(jīng)濟(jì)管控的準(zhǔn)確與透明，是公司內(nèi)部管控的重點(diǎn)。 財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)現(xiàn)狀研究從企業(yè)規(guī)模上看，迫切希望應(yīng)用財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)的企業(yè)不外乎三種[11,12]：（1）大型或獨(dú)資企業(yè)，如一汽豐田、三菱電機(jī)、耐帆包裝、哈爾斯通創(chuàng)為實(shí)、糖果動(dòng)力等，這類企業(yè)具有國(guó)際視野，費(fèi)用管理理念更為先進(jìn)，樂于接受新信息技術(shù)的支持；（2）行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)，如中興通訊、邁瑞生物醫(yī)療電子、萬科地產(chǎn)、航天科工、廣藥集團(tuán)等，這類企業(yè)信息化水平普遍較高，費(fèi)用管理進(jìn)一步跟國(guó)際接軌；（3）處于快速發(fā)展起的本土新銳中小型企業(yè)，希望通過精細(xì)的費(fèi)用管控，支撐其持續(xù)、健康發(fā)展。但是如果公司內(nèi)沒有實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的整合分析，沒有從原始業(yè)務(wù)的初始生成點(diǎn)進(jìn)行擴(kuò)充，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)審批流程比較繁瑣、整體財(cái)務(wù)工作效率底下、表單的填寫和費(fèi)用計(jì)算時(shí)會(huì)出現(xiàn)人為性質(zhì)的錯(cuò)誤等諸多問題。 業(yè)務(wù)流程管理現(xiàn)狀研究在全球著名咨詢機(jī)構(gòu) Gartner 公布的最新十大戰(zhàn)略性技術(shù)中，BPM 位列所有 IT 技術(shù)榜首。業(yè)務(wù)流程管理擁有著信息技術(shù)領(lǐng)域經(jīng)典的管控理念，在公司內(nèi)部應(yīng)用有力的促進(jìn)下得到了跨組織的發(fā)展。我們可以很容易地得到使用 SOA 或不使用 SOA 的 BPM，反之亦然?，F(xiàn)如今，企業(yè)逐漸認(rèn)識(shí)到面向服務(wù)的 SOA 架構(gòu)能提供目前最佳的復(fù)用架構(gòu)體系搭建模式。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管控包括對(duì)業(yè)務(wù)事務(wù)的管控和組織結(jié)構(gòu)也就是人的管控。既可以滿足 OA 流程的快速應(yīng)用，可以滿足工作流程的個(gè)性化定義。Lotus Domino/Notes 自 1989 年推出以來，共有三次跨越。成熟的Domino 技術(shù)得到了飛速迅猛的發(fā)展，它為基于 Web 的協(xié)作技術(shù)應(yīng)用的推廣起到相當(dāng)大的作用，并且協(xié)助廣大用戶將電子化的協(xié)作工作實(shí)現(xiàn)出來[24]。Lotus 6 全面支持 J2EE，這就意味著 Lotus 軟件從一個(gè)專有的平臺(tái)級(jí)產(chǎn)品轉(zhuǎn)向了徹底開放的業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)[26,27]。同時(shí) Lotus Domino/Notes 可以借助 Apache SOAP 或 SOAP4J 實(shí)現(xiàn)基于 Java 的Web 服務(wù)消費(fèi)者，在 Windows 平臺(tái)上使用 MS SOAP Toolkit 完成基于 COM 組件的 Web 服務(wù)消費(fèi)者的構(gòu)建[29]。（3）系統(tǒng)的實(shí)現(xiàn)與數(shù)據(jù)庫設(shè)計(jì)論述了如何基于 Domino 平臺(tái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)；系統(tǒng)采用 B/S 架構(gòu)，在數(shù)據(jù)庫分布上考慮到數(shù)據(jù)量龐大，將數(shù)據(jù)庫按類別分為多個(gè)，通過同步索引機(jī)制將數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)更新集中起來。第二章是系統(tǒng)的需求分析。第五章是對(duì)系統(tǒng)的測(cè)試工作的介紹，分別從系統(tǒng)的功能測(cè)試和性能測(cè)試兩方面著手，對(duì)系統(tǒng)的相關(guān)測(cè)試并得出測(cè)試結(jié)論。與報(bào)銷相關(guān)的申請(qǐng)或?qū)徟鞒潭家趫?bào)銷流程中進(jìn)行關(guān)聯(lián)，包括借款、報(bào)銷、業(yè)務(wù)接待申請(qǐng)、報(bào)銷額度控制等。由于報(bào)銷業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)量大，報(bào)銷單據(jù)及相關(guān)配置數(shù)據(jù)都會(huì)存放到服務(wù)器上，此服務(wù)器作為數(shù)據(jù)倉(cāng)庫的同時(shí)還要作為工作流引擎保證流程能夠正常流轉(zhuǎn)，所以服務(wù)器需要有較高的承載性，合理安排數(shù)據(jù)庫的分布，在數(shù)據(jù)處理上盡量降低數(shù)據(jù)傳輸。將業(yè)務(wù)流程與表單加載綁定能夠精確地部署企業(yè)內(nèi)管控制度，不會(huì)造成流程環(huán)節(jié)脫節(jié)。另外，除了提供報(bào)銷費(fèi)用的功能，根據(jù)公司實(shí)際業(yè)務(wù)需要，系統(tǒng)還要提供借款申請(qǐng)功能，用戶提交借款申請(qǐng)交由部門領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)需要從后臺(tái)獲取并提供到報(bào)銷表單上的信息有：?jiǎn)T工信息，包括組織機(jī)構(gòu)、員工個(gè)人信息等，每個(gè)正式員工都?xì)w屬到對(duì)應(yīng)的成本中心下，便于報(bào)銷結(jié)算；報(bào)銷信息詳盡，根據(jù)報(bào)銷類別分別細(xì)化每項(xiàng)報(bào)銷細(xì)節(jié)，如借款事由、出差行程、耗材、辦公費(fèi)等；為了業(yè)務(wù)需要，有些報(bào)銷單需要提交附件，作為財(cái)務(wù)審核的報(bào)銷依據(jù)，所以要能有添加附件的功能。為了降低偽造簽名的風(fēng)險(xiǎn)度，采用電子數(shù)據(jù)簽名給憑單簽名，同時(shí)為了保證數(shù)據(jù)的一致性，在數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)后，非特殊情況不能修改。（4） 如果結(jié)算方式為“電匯/信匯/匯票”， 則檢查：收款單位、賬號(hào)、銀行、城市。反之，如果不是“還限額支票”，則不能選擇類型為“限額支票”的借款。對(duì)于借款申請(qǐng)，系統(tǒng)需要提供以下幾項(xiàng)控制點(diǎn)：（1） 臨時(shí)員工、派遣員不能借款。東區(qū)、北區(qū)沒有差旅費(fèi)借款。（8） 電匯\信匯\匯票時(shí)必須填寫收款單位、賬號(hào)、行、市。（12）當(dāng)借款被沖還時(shí)，在審批明細(xì)處記錄日志。 流程管理財(cái)務(wù)報(bào)銷管理系統(tǒng)是依托在工作流引擎上，根據(jù)流程定義和配置推動(dòng)流程的流轉(zhuǎn)。員工填寫報(bào)銷表單時(shí)，可以根據(jù)自己部門機(jī)構(gòu)的設(shè)置來選擇部門審批環(huán)節(jié)的審核人，也可以由系統(tǒng)自動(dòng)帶出后臺(tái)配置的申請(qǐng)人對(duì)應(yīng)成本中心的審核領(lǐng)導(dǎo)，系統(tǒng)會(huì)在表單提交時(shí)自動(dòng)發(fā)郵件提醒相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。其中的部門一級(jí)審批人、部門二級(jí)審批人、加簽人可以為空，為空則自動(dòng)跳過。以上流程管理功能是普通員工和普通流程審批人員的功能權(quán)限。額度制員工在進(jìn)行額度制報(bào)銷申請(qǐng)時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)額度庫控制的預(yù)算總額度以及額度報(bào)銷的執(zhí)行情況（包括己批準(zhǔn)尚未執(zhí)行的交通費(fèi)額度、已執(zhí)行交通費(fèi)額度、還可申請(qǐng)使用的交通費(fèi)額度、額度制報(bào)銷申請(qǐng)的時(shí)間審核為一季度只能提交一次等），實(shí)現(xiàn)額度的自動(dòng)預(yù)留功能，并在實(shí)際報(bào)銷時(shí)實(shí)現(xiàn)預(yù)算的扣減。通過配置管理實(shí)現(xiàn)報(bào)銷管理的靈活定義可以方便地更新組織機(jī)構(gòu)。 12 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文表 2 1 配置信息表配置項(xiàng)配置內(nèi)容公司代碼、公司名稱公司名稱配置幣種配置幣種[RMB、MOP、HKD]、貨幣名稱[人民幣、澳幣、港幣]公司代碼、平臺(tái)、報(bào)銷地點(diǎn)配置平臺(tái)[北京、供應(yīng)鏈、澳門]、報(bào)銷地[上地。保證憑證庫、報(bào)銷庫、財(cái)務(wù)庫數(shù)據(jù)同步更新。然后生成憑證抬頭數(shù)據(jù)：憑證日期、記帳日期、憑證類型（DB）、成本中心（去除前面的 0）、幣種（RMB）、憑證抬頭文本然后檢查憑證日期以及是否重復(fù)生成憑證。 13 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文 角色及權(quán)限可設(shè)置根據(jù)公司報(bào)銷業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和各戰(zhàn)略本部及科室的劃分，系統(tǒng)需要能夠進(jìn)行角色及權(quán)限的配置。人事子范圍、公司代碼、應(yīng)用表單這三個(gè)配置要做成角色，因?yàn)椴捎昧朔謳煸O(shè)計(jì)，人事子范圍、公司代碼是所有庫（除了配置庫）都要增加相應(yīng)的角色，但應(yīng)用表單是在不同的數(shù)據(jù)庫中，只需要在該數(shù)據(jù)庫中增加角色，另外憑證庫和索引庫中也要增加。[平臺(tái)制證]可以只在憑證庫中增加角色，用于生成憑證。操作目錄的表單查看功能結(jié) 14 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文構(gòu)如圖 21 和圖 22 所示。財(cái)務(wù)部的審批是財(cái)務(wù)報(bào)銷的重要環(huán)節(jié)，財(cái)務(wù)部的審批人可以通過“財(cái)務(wù)審核”與“出納確認(rèn)”將處于此狀態(tài)下的表單全部統(tǒng)一到一起顯示出來，提高辦公的效率。 用例分析在對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷的業(yè)務(wù)需求進(jìn)行分析后，整理出如下的系統(tǒng)用例圖，此處以報(bào)銷、借款功能模塊為示例，如圖 23 所示。其他信息手動(dòng)按照填寫格式和規(guī)范進(jìn)行選擇或填寫。事業(yè)部審批不通過，則點(diǎn)選“駁回”按鈕，并填寫審批人的駁回意見，此申請(qǐng)表單則被返回到申請(qǐng)人和代辦人出，表單流轉(zhuǎn)狀態(tài)歸為“草稿”，需要申請(qǐng)人參照審批人的駁回意見對(duì)表單進(jìn)行修改。表單最終被審批通過后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)觸發(fā)郵件通知申請(qǐng)人和代辦人，告知所提交的申請(qǐng)已經(jīng)通過審核。費(fèi)用類型：報(bào)銷費(fèi)用類型是為了細(xì)化報(bào)銷費(fèi)用而劃分的，報(bào)銷人在進(jìn)行報(bào)銷或者申請(qǐng)費(fèi)用時(shí)可以選定細(xì)化的費(fèi)用明細(xì)。設(shè)置啟用業(yè)務(wù)范圍后，所有進(jìn)入財(cái)務(wù)模塊的記錄都必須從業(yè)務(wù)范圍的維度制定具體的業(yè)務(wù)范圍，因此，可以基于業(yè)務(wù)范圍出具滿足內(nèi)部目的的財(cái)務(wù)報(bào)表。在上面講述的流程流轉(zhuǎn)過程中，報(bào)銷系統(tǒng)還需要用到如下各類信息：（1）人員信息包括員工編號(hào)、ICODE、成本中心、部門信息、聯(lián)系方式、電話號(hào)碼、銀行賬號(hào)、員工狀態(tài)，身份證號(hào)碼、入職日期、職務(wù)崗位等詳細(xì)信息。（4）差旅計(jì)劃信息由差旅計(jì)劃系統(tǒng)提供。（6）財(cái)務(wù)系統(tǒng)信息包括集團(tuán)核算結(jié)構(gòu)中各層的信息，如公司代碼、業(yè)務(wù)范圍（事業(yè)部）、本部信息（事業(yè)本部）、利潤(rùn)中心、成本中心、費(fèi)用科目信息、狀態(tài)（是否凍結(jié)）等，從財(cái)務(wù) SAP 系統(tǒng)中獲取、交互，用于記賬憑證的生成，大大提高了財(cái)務(wù)人員的工作效率且有效保證了憑證的準(zhǔn)確性和實(shí)時(shí)性。 19 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文申請(qǐng)人開始部門審批人集團(tuán)審批人財(cái)務(wù)審核人出納提交申請(qǐng)單是否是額度報(bào)銷否是部門審批（多級(jí) ）部門終審是是否駁回否是否有加簽人否是集團(tuán)加簽是否駁回是否財(cái)務(wù)審核是否駁回是否出納確認(rèn)是是否駁回否生成憑證結(jié)束圖 25 報(bào)銷單申請(qǐng)跨職能流程圖各角色人員的工作流程 20 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文財(cái)務(wù)報(bào)銷的常規(guī)流程如下：（1） 員工填寫申請(qǐng)報(bào)銷或借款單據(jù)，可以為自己申請(qǐng)，也可以幫他人進(jìn)行代理申請(qǐng)。視實(shí)際需要可以有多級(jí)審批人和更高層領(lǐng)導(dǎo)的審批。（5） 記賬憑證自動(dòng)生成，與企業(yè) SAP 系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)交互，將數(shù)據(jù)歸檔。（額度控制功能能夠輔助財(cái)務(wù)人員精準(zhǔn)管理費(fèi)用，無需花費(fèi)大量的精力統(tǒng)計(jì)和查詢某一報(bào)銷是否超出預(yù)算額度。（2） 相關(guān)的審批人依次審批本部門上報(bào)來的申請(qǐng)單。組織部門可以由低到高設(shè)置多級(jí)審批人，每次的處理人和審批結(jié)果都會(huì)自動(dòng)記錄到電子申請(qǐng)單據(jù)中并歸檔，保證審批流程的透明度和易管理性。（5）額度配置信息本系統(tǒng)中僅對(duì)交通費(fèi)進(jìn)行額度制控制。（2）簽字權(quán)限信息通過 Web Service 接口從集團(tuán)權(quán)限系統(tǒng)獲取費(fèi)用簽字權(quán)人，并且在審批過程中還可以實(shí)時(shí)獲取更新后面的審批人，保證權(quán)限有效性。如圖 24 所示為本文介紹的報(bào)銷申請(qǐng)相關(guān)的 IDEF1X 圖。 17 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工學(xué)碩士學(xué)位論文業(yè)務(wù)范圍：業(yè)務(wù)范圍指財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)學(xué)的組織單位，是根據(jù)單位的業(yè)務(wù)部門或業(yè)務(wù)區(qū)域來劃分確定的外部會(huì)計(jì)的組織單元，它表示組織中操作和責(zé)任的獨(dú)立范圍。 16 哈爾濱工業(yè)大學(xué)工程碩士學(xué)位論文系統(tǒng)提交借款申請(qǐng)額度管理憑證管理提交報(bào)銷申請(qǐng)