【正文】 基礎(chǔ)性指標(biāo)，我們從預(yù)計(jì)營(yíng)業(yè)現(xiàn)金凈流量可以得出如下：（1） 投資回收期 ，該方案可行。在不同情形下的第一生產(chǎn)周期各年的銷(xiāo)售預(yù)測(cè)為：（單位:人/元）銷(xiāo)售量概率20062007200820092010樂(lè)觀15%2875一般60%250037505625悲觀25%2125加權(quán)后結(jié)果銷(xiāo)售收入492500738750110812516621882160844 (3) 預(yù)計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表在正常情況下，第一年到第五年預(yù)計(jì)的財(cái)務(wù)結(jié)果可通過(guò)下面的預(yù)計(jì)損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表和費(fèi)用預(yù)算表來(lái)顯示。負(fù)債第二年以前只考慮商業(yè)應(yīng)收項(xiàng)目負(fù)債，每年年末應(yīng)付賬款為當(dāng)年銷(xiāo)售額的10%。增長(zhǎng)率預(yù)計(jì)公司五年內(nèi)銷(xiāo)售額以50%、50%、30%、30%、30%的速度增長(zhǎng)。日常費(fèi)用公司總部：交通費(fèi)360元/人；辦公費(fèi)240元/人；業(yè)務(wù)招待費(fèi)第一年按2000元/月，以后各年考慮公司業(yè)務(wù)擴(kuò)張及其他因素進(jìn)行增加；其他費(fèi)用按相應(yīng)比率或額度估計(jì)。 預(yù)算分析（1）主要財(cái)務(wù)假設(shè)財(cái)務(wù)報(bào)表是基于以下財(cái)務(wù)假設(shè)編制的:項(xiàng) 目基本假設(shè)銷(xiāo)售額基于對(duì)公司服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力、營(yíng)銷(xiāo)能力以及市場(chǎng)需求量分析為：，逐年增長(zhǎng)50%或30%，然后進(jìn)入市場(chǎng)成熟期，凈利潤(rùn)每年保持10%左右的速度增長(zhǎng)。此次融資后，風(fēng)險(xiǎn)投資所占股份為60%，管理和技術(shù)人員占有40%的股份。宣傳部經(jīng)理及宣傳部：負(fù)責(zé)對(duì)公司的宣傳，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)及人工宣傳，對(duì)公司的產(chǎn)品進(jìn)行宣傳，擴(kuò)大公司的認(rèn)知力，讓更多的人知道公司的宗旨和產(chǎn)品。研發(fā)部經(jīng)理及網(wǎng)絡(luò)研發(fā)部和產(chǎn)品研發(fā)部：負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品的研發(fā)，對(duì)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的維護(hù)；對(duì)親子活動(dòng)產(chǎn)品的創(chuàng)新，對(duì)酒席布置的設(shè)計(jì)。法律顧問(wèn)：隨著公司的發(fā)展，難免會(huì)遇到經(jīng)濟(jì)等方面的糾紛，所以增加了法律顧問(wèn)，協(xié)助企業(yè)完善對(duì)內(nèi)的勞動(dòng)合同和規(guī)章制度，為對(duì)外的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供法律支持，最大程度預(yù)防和避免法律糾紛的發(fā)生。技術(shù)部：在公司發(fā)展初期，技術(shù)部負(fù)責(zé)公司網(wǎng)站的建設(shè)和維護(hù)，并且有開(kāi)拓創(chuàng)新、技術(shù)研發(fā)的職能。還肩負(fù)著財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)分析等職責(zé)?？蛻?hù)部：顧名思義就是和客戶(hù)打交道的部門(mén)，負(fù)責(zé)收集客戶(hù)線(xiàn)上的預(yù)約訂單，以及突發(fā)狀況的緊急訂單。公司所處環(huán)境如下圖所示： 7 管理體系 有限責(zé)任公司考慮到本公司的發(fā)展將以初期、中期、后期這種“三步走”的發(fā)展模式，所以本公司的組織構(gòu)架將分為初期組織構(gòu)架和中后期組織構(gòu)架兩部分。適合家長(zhǎng)帶孩子旅游游玩 ，同時(shí)旅游業(yè)可以帶動(dòng)周?chē)a(chǎn)業(yè)發(fā)展。地理優(yōu)勢(shì)明顯。這種網(wǎng)速瓶頸的突破和多種方式的融合體現(xiàn)充分迎合了網(wǎng)絡(luò)人群的休閑閱讀心境，使得讀者得以在自由的時(shí)間內(nèi)以一種主動(dòng)閱讀的心態(tài)接觸電子雜志的廣告，由此，企業(yè)采用電子雜志營(yíng)銷(xiāo)則可以達(dá)成企業(yè)理念、產(chǎn)品屬性與目標(biāo)顧客態(tài)度的契合。利用電子雜志為載體的一種營(yíng)銷(xiāo)方式,電子雜志是一種非常好的媒體表現(xiàn)形式，它兼具了平面與互聯(lián)網(wǎng)兩者的特點(diǎn)，且融入了圖像，文字，聲音等相互動(dòng)態(tài)結(jié)合來(lái)呈現(xiàn)給讀者，是很享受的一種閱讀方式。相對(duì)于純粹的廣告、促銷(xiāo)、公關(guān)、商家推薦、家裝公司推薦等等而言，可信度要更高。產(chǎn)品定位：很多營(yíng)銷(xiāo)人員希望口碑營(yíng)銷(xiāo)能夠超越傳統(tǒng)營(yíng)銷(xiāo)方法，但是如果營(yíng)銷(xiāo)的產(chǎn)品消費(fèi)者不喜歡，很容易產(chǎn)生負(fù)面的口碑效果，結(jié)果不但沒(méi)有起到促進(jìn)作用，甚至導(dǎo)致產(chǎn)品提前退出市場(chǎng)。（9）通過(guò)對(duì)系統(tǒng)電子會(huì)員卡使用、消費(fèi)明細(xì)以及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，鎖定優(yōu)質(zhì)客戶(hù)群，開(kāi)展進(jìn)一步營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)。（5）客戶(hù)不到商家店面，也能夠方便申請(qǐng)、領(lǐng)取會(huì)員卡。從商家角度來(lái)看：（1）系統(tǒng)通過(guò)上網(wǎng)瀏覽器訪(fǎng)問(wèn)，不需要安裝，永久免費(fèi)升級(jí)，終生維護(hù)。市場(chǎng)創(chuàng)新主要指不改變現(xiàn)有產(chǎn)品，或?qū)ΜF(xiàn)有產(chǎn)品不做大的根本性的變革而尋找新的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，擴(kuò)大產(chǎn)品銷(xiāo)售。兔子代表年輕、代表活力，象征我公司富有活力的工作團(tuán)隊(duì)會(huì)給廣大家長(zhǎng)孩子創(chuàng)造舒適的學(xué)習(xí)娛樂(lè)交流空間及提供各種有意義的親子間的活動(dòng)；希望所有孩子能像小兔子一樣健康快樂(lè)的成長(zhǎng)。 為親子間一系列活動(dòng)交流中心開(kāi)拓新市場(chǎng)，打造全國(guó)知名品牌。幫助工作的家長(zhǎng)節(jié)省大把時(shí)間與精力。4 公司戰(zhàn)略HaTo親子時(shí)光有限責(zé)任公司是一個(gè)新型的發(fā)展公司。進(jìn)入社區(qū)深入調(diào)研，將客戶(hù)的信息反饋回來(lái)，營(yíng)銷(xiāo)策劃部依據(jù)反饋回來(lái)的信息相應(yīng)進(jìn)行更新改進(jìn)。線(xiàn)下依托線(xiàn)上進(jìn)行宣傳下單，線(xiàn)上充分發(fā)揮快捷迅速的優(yōu)勢(shì)為客戶(hù)提供便捷的渠道。*年輕，充滿(mǎn)活力，專(zhuān)業(yè)知識(shí)豐富，充滿(mǎn)創(chuàng)新意識(shí)的團(tuán)隊(duì)。優(yōu)越的地理位置，發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)，吸引著越來(lái)越多的人口在此定居生活。（2）業(yè)務(wù)拓展 在公司進(jìn)行區(qū)域拓展的同時(shí)，還將進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展，因?yàn)楣境闪⒊跗诓豢赡苋靠紤]到市場(chǎng)的需要。 綜合服務(wù)及優(yōu)點(diǎn)市場(chǎng)有關(guān)信息證明，人們更愿意接受全面的一條龍式的服務(wù)，我們有如下的優(yōu)點(diǎn)：*服務(wù)全面，節(jié)省顧客時(shí)間 *符合客戶(hù)需求，客戶(hù)體驗(yàn)最重要，我們時(shí)刻注重客戶(hù)體驗(yàn)*將互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)結(jié)合，發(fā)展最優(yōu)的商業(yè)模式3 市場(chǎng)機(jī)會(huì)短期的目標(biāo)市場(chǎng)定位為江西省南昌市地區(qū)的居民區(qū)。客戶(hù)在線(xiàn)上預(yù)約相關(guān)類(lèi)型及需要。電子雜志：我們會(huì)在網(wǎng)站上每天推送不同的電子雜志，通過(guò)聲音與動(dòng)畫(huà)視頻相結(jié)合，讓家長(zhǎng)和孩子一起享受另一番閱讀天地。本公司專(zhuān)門(mén)提供親子照拍攝。 閱覽室：為了讓孩子更加享受閱讀帶來(lái)的樂(lè)趣。手工制作：本公司有各種手工活動(dòng)如蛋糕烘焙，陶器制作（陶吧），模具制作等?！　∫蛎β刀雎院⒆?，因游戲而拒絕孩子，因缺乏溝通而造成孩子的叛逆性格……為了更好的方便家長(zhǎng)與孩子之間的感情培養(yǎng)，活動(dòng)交流等。能相處的時(shí)間里親子間的互動(dòng)活動(dòng)又單一匱乏，不知如何更好的進(jìn)行親子交流，增進(jìn)感情等。董事會(huì)客服部財(cái)務(wù)部宣傳部采購(gòu)部技術(shù)部 公司初期創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)來(lái)自江西理工大學(xué)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人均來(lái)自相關(guān)專(zhuān)業(yè)，具有豐富的專(zhuān)業(yè)知識(shí)。③風(fēng)險(xiǎn)投資也可以通過(guò)向其他戰(zhàn)略投資者轉(zhuǎn)讓股權(quán)的方式退出。據(jù)此估計(jì)公司的增長(zhǎng)率呈現(xiàn)階段性特征：在種子期呈現(xiàn)較高增長(zhǎng)率，之后為消費(fèi)者廣泛接受，出現(xiàn)井噴式增長(zhǎng)，之后增長(zhǎng)趨于平穩(wěn)，逐步下降，最終保持在相對(duì)穩(wěn)定的水平。股權(quán)規(guī)模和結(jié)構(gòu)：第一年公司創(chuàng)建時(shí)，需融資30萬(wàn)元，為第一、二年研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用和企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)渠道建立的費(fèi)用，風(fēng)險(xiǎn)投資占總股本40%，其他投資者、管理團(tuán)隊(duì)入股，占60%。HaTo親子時(shí)光旨在給家長(zhǎng)和子女提供娛樂(lè)學(xué)習(xí)的場(chǎng)所，搭建一個(gè)溫馨、活力、多彩的平臺(tái)以促進(jìn)家長(zhǎng)與子女間的感情。往往孩童時(shí)期是孩子發(fā)育成長(zhǎng)最關(guān)鍵的時(shí)期，影響著日后成年的方方面面。本公司以服務(wù)家長(zhǎng)與孩子為主體，本著為家長(zhǎng)孩子提供方便舒適的親子交流場(chǎng)所和各種活動(dòng)達(dá)到增進(jìn)親子間感情的目的為宗旨，幫助創(chuàng)建更和諧美好的親子世界。屬于服務(wù)娛樂(lè)教育行業(yè)，既提供孩子家長(zhǎng)一起交流培養(yǎng)親情的場(chǎng)所，又提供孩子娛樂(lè)學(xué)習(xí)的場(chǎng)所。讓孩子在玩中學(xué)，在學(xué)中玩，讓家長(zhǎng)更好的與孩子交流互動(dòng)增進(jìn)感情。總公司地址初步設(shè)在江西省南昌市。目前市場(chǎng)上缺乏類(lèi)似的親子活動(dòng)交流機(jī)構(gòu)。本公司提供的服務(wù)設(shè)施多樣，主要有手工制作、閱覽室、親子照拍攝、電子雜志、百日宴、滿(mǎn)月宴、周歲宴等板塊。第三年初安排第二次融資40萬(wàn)元，所融資金投向?yàn)橥卣故袌?chǎng)，拓展?fàn)I銷(xiāo)渠道。 投資回報(bào) 根據(jù)市場(chǎng)前景分析，預(yù)計(jì)公司創(chuàng)辦當(dāng)年開(kāi)始盈利，可以看到第一年至第五年的凈利潤(rùn)依次為221700、341500、378495807762285（元）。公司性質(zhì)是有限責(zé)任公司。除此之外，考慮到后期業(yè)務(wù)拓展的需要，因此會(huì)面向江西各大高校招聘人員，師范類(lèi)對(duì)孩子教育有一定研究的會(huì)優(yōu)先應(yīng)聘。 據(jù)媒體報(bào)道，都市白領(lǐng)平均每天陪伴孩子的時(shí)間不足 ，近六成的人不同程度錯(cuò)過(guò)了孩子成長(zhǎng)的關(guān)鍵時(shí)刻。本公司打造一個(gè)全新的“互聯(lián)網(wǎng)+”平臺(tái)，提供家長(zhǎng)孩子的各種豐富的活動(dòng)及場(chǎng)地，只需在網(wǎng)絡(luò)上預(yù)約就行。公司會(huì)將各種手工品的圖片發(fā)布到公司網(wǎng)站上，客戶(hù)可在網(wǎng)上根據(jù)需要預(yù)定想要制作的物品及材料，并預(yù)約好時(shí)間，在線(xiàn)支付后。我們提供閱覽室方便孩子家長(zhǎng)閱讀，里面有各式各樣的圖書(shū)，讓孩子在知識(shí)的海洋里徜徉。如客戶(hù)有需求，在線(xiàn)上預(yù)定好想要拍攝的風(fēng)格，拍攝的場(chǎng)景，預(yù)約好時(shí)間。解決許多家長(zhǎng)一天疲憊后無(wú)暇陪孩子閱讀的難題。我們將幫助客戶(hù)達(dá)到想要的效果。我公司的服務(wù)對(duì)象——家長(zhǎng)孩子——分布范圍很廣，但公司成立之初，經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，目標(biāo)市場(chǎng)不宜過(guò)廣，因此，有重點(diǎn)的將目標(biāo)市場(chǎng)定位在公司比較熟悉的南昌市居民居住比較密集的地區(qū)。因此隨著市場(chǎng)的拓展，業(yè)務(wù)將朝著多樣化、地域特色化、人性化、體系化發(fā)展。新一代的80后、90后家長(zhǎng)們尤其注重對(duì)孩子的教育培養(yǎng)，但苦于工作壓力，時(shí)間精力往往不夠。*新穎，全面，人性化的服務(wù)模式。同時(shí)客戶(hù)還可以通過(guò)我們的電子平臺(tái)