20xx年公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)-wenkub
2023-05-30 03:51:39 本頁(yè)面
【正文】 公司階段性經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)思想；各部門和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)、管理活動(dòng)，包括政策制訂、制度設(shè)計(jì)、日常管理，都必須始終不逾地圍繞經(jīng)營(yíng)方針展開(kāi)、貫徹和執(zhí)行。二、2013 年的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)（一）核心經(jīng)營(yíng)目標(biāo)2012 年，公司的核心經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是：年度經(jīng)營(yíng)收入5000萬(wàn)元（手工磚1000萬(wàn)元，酒瓶項(xiàng)目4000萬(wàn)元），年度稅前利潤(rùn)500萬(wàn)元，管理費(fèi)用與銷售費(fèi)用開(kāi)支額度不高于年度經(jīng)營(yíng)收入的10%，借款利息支出200萬(wàn)元/年（按2500萬(wàn)借款額度計(jì)算）。對(duì)此，應(yīng)采取下列措施：1．全公司必須以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以營(yíng)銷為龍頭開(kāi)展經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)。（二）產(chǎn)品策略市場(chǎng)策略需要品牌策略和價(jià)格策略的強(qiáng)力支撐和支持。2．陶瓷酒瓶以市場(chǎng)為導(dǎo)向，穩(wěn)定重點(diǎn)客戶大批量產(chǎn)品的生產(chǎn)，開(kāi)拓小訂單高利潤(rùn)的高端酒瓶。為此，相應(yīng)措施如下：1． 銷售公司“賽德馬賽克”為主打品牌，以展會(huì)、經(jīng)銷商等通路為手段，以海外建材商、采購(gòu)商和經(jīng)銷商為目標(biāo)大力開(kāi)展招商活動(dòng)。四、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的保障措施（一）經(jīng)營(yíng)資源保障1．公司新增投資200萬(wàn)元，建立酒瓶新倉(cāng)庫(kù)及陶瓷設(shè)備的搬遷，確保生產(chǎn)場(chǎng)地周轉(zhuǎn)順暢。4．生產(chǎn)成本特別是材料成本的控制，將是考驗(yàn)生產(chǎn)中心各級(jí)干部的關(guān)鍵所在，必須列入各級(jí)干部的首要議事日程，必須以非常手段克服和消化各類漲價(jià)因素（合同審核、質(zhì)量驗(yàn)收、交貨及時(shí)），以降低材料采購(gòu)成本為突破口，以提升生產(chǎn)速度、提升單位時(shí)間產(chǎn)量、采用計(jì)件計(jì)酬方式為基本點(diǎn)，帶動(dòng)人工成本、能耗成本等在內(nèi)的各項(xiàng)產(chǎn)品成本的降低，使主營(yíng)業(yè)務(wù)的材料成本控制在50%以內(nèi)。3．建立合理的分配體系：建立起對(duì)外具有競(jìng)爭(zhēng)性、對(duì)內(nèi)具有公平性、對(duì)員工具有激勵(lì)性的、包括員工薪資、福利、待遇在內(nèi)的分配體系；并在施行中不斷地加以檢討和完善。管理體系的建構(gòu)，必須以“理順脈絡(luò)、提升效率”為目標(biāo)，注重先進(jìn)性與實(shí)用性、階段性與前瞻性的有機(jī)結(jié)合，為必要時(shí)的體系打好基礎(chǔ)。2．主導(dǎo)成本降低活動(dòng)：在設(shè)定成本降低目標(biāo)的基礎(chǔ)上，財(cái)務(wù)人員必須更多地“走出去”，直接參與市場(chǎng)調(diào)研，或組織各類專項(xiàng)活動(dòng)，協(xié)助、指導(dǎo)相關(guān)部門降低成本。，2013年1月31日前，以總經(jīng)理為授權(quán)方，與生產(chǎn)副總經(jīng)理、技術(shù)部、采購(gòu)部簽訂《部門責(zé)任書(shū)》，對(duì)訂單完成率、合格率、工藝流程管理及采購(gòu)管理等事項(xiàng)量化落實(shí)。5．由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，2013年1月31日前，出臺(tái)《財(cái)務(wù)預(yù)算和成本責(zé)任控制辦法》，明確各類責(zé)任人的成本控制項(xiàng)目、目標(biāo)、責(zé)任和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)，并每月組織檢討和通報(bào)等工作。（二）切實(shí)負(fù)責(zé)，重在行動(dòng)行動(dòng)，是一切計(jì)劃得以實(shí)現(xiàn)的首要；執(zhí)行，是一切目標(biāo)得以達(dá)成的關(guān)鍵。（三）業(yè)績(jī)優(yōu)先，獎(jiǎng)懲落實(shí)追求利潤(rùn)最大化，永遠(yuǎn)是企業(yè)
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